lö NER O c h aND R a ERSät tNIN GaR Fö R D El aD E pER l aND O c h MEll aN bO l aG E tS lED NIN G O c h öVR IGa aNStällDa
2011/2012 2010/2011 TSEk
Ledande befattningshavare
(8 personer) Övriga
anställda
Ledande befattningshavare
(8 personer) Övriga
anställda Moderbolaget
Sverige 7 699 - 10 222
-(varav tantiem o.d) 1 8441) - 130
-Moderbolaget totalt 7 699 - 10 222
-(varav tantiem o.d) 1 8441) - 130
-1) Av moderbolagets tantiem o.d avser 1 010 TSEK kostnader för incitamentsprogram. Ingen utbetalning har skett av detta belopp.
2011/2012 2010/2011 TSEk
Ledande befattningshavare
(12 personer) Övriga
anställda
Ledande befattningshavare
(12 personer) Övriga
anställda
koncernen totalt 11 728 260 94 3 14 698 24 8 2 20
(varav tantiem o.d) 3 3781) - 130
-1) Av koncernens tantiem o.d avser 1 750 TSEK kostnader för incitamentsprogram. Ingen utbetalning har skett av detta belopp.
ERSät tNIN GaR O c h öVR IGa Fö R MÅNER , M O D ER bO l aG E t, 20 11/20 12
TSEk
Grundlön/
Styrelse-arvode rörlig
ersättning Övriga
förmåner
Pensions-kostnad Summa
Styrelsens ordförande 400 - - - 400
Styrelseledamöter
Styrelseledamot 1-2 (avser hela räkenskapsåret), 2 x 200 tsek 400 - - - 400
Styrelseledamot 3 (avser hela räkenskapsåret), 1 x 230 tsek 230 - - - 230
övriga ledande befattningshavare är anställda i dotterbolaget Mq Retail ab. kostnadsförd ersättning till styrelsens ordförande uppgår till 200 tSEk samt till en styrelseledamot om 854 tSEk avseende utförda tjänster vid sidan om styrelsearbetet.
Noter
6
NOt FORtS.kostnadsförd ersättning till styrelsens ordförande uppgår till 664 tSEk samt till två styrelseledamöter om 910 tSEk respektive 80 tSEk avseende utförda tjänster vid sidan om styrelsearbetet.
ak tIEpRO G R aM
Vid den extra bolagsstämma som hölls den 23 augusti 2011 be-slutades om att inrätta ett långsiktigt, aktierelaterat incitaments-program riktat till verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare.
programmet omfattar totalt sex personer och innebär att deltagarna aktivt köper aktier (så kallade sparaktier) till mark-nadspris och låser in sparaktierna under en treårsperiod. För varje sparaktie som deltagaren förvärvar tilldelas deltagaren en rättighet, som berättigar deltagaren att vederlagsfritt vid ett av styrelsen fastställt datum, cirka tre år efter tilldelningen, erhålla en stamaktie i MQ Holding AB (så kallad matchningsaktie) samt ytterligare maximalt tre till fyra rättigheter som berättigar delta-garen att vederlagsfritt vid ett av styrelsen fastställt datum, cirka tre år efter tilldelning, under förutsättning att särskilda presta-tionskrav är uppfyllda, erhålla ytterligare stamaktier i Mq hol-ding AB (så kallade prestationsaktier). Intjäning av matchnings-aktier är villkorat av fortsatt anställning och innehav av köpta sparaktier. Intjäning av prestationsaktier är därutöver, för fyra av programmets deltagare, för vart och ett av de tre åren under intjäningsperioden villkorat av rörelseresultat före avskrivningar på immateriella tillgångar (EBITA) samt bolagets marknadsandel i förhållande till den generella marknadsutvecklingen. För två av programmets deltagare är intjäning av prestationsaktier för vart och ett av de tre åren under intjäningsperioden villkorat av
rörel-seresultat före avskrivningar på immateriella tillgångar (EBITA) samt olika försäljningsrelaterade mått.
Det totala antalet matchnings- och prestationsaktier beslu-tades vid programmets start uppgå till maximalt 423 384. I syfte att säkerställa leveransen av aktier har säkringsarrangemang med bank ingåtts. Detta har redovisats som en reduktion av eget kapital. Den totala kostnaden för programmet beräknades innan programstart till ca 7 Mkr inklusive sociala avgifter.
under augusti månad 2011 köpte fyra av deltagarna i programmet aktier i Mq holding ab. Resterande två deltagare köpte aktier i Mq holding ab i oktober 2011. prestationskraven har under räkenskapsåret 2011/2012 ej uppnåtts, varför rätten till prestationsaktier som relaterade till detta år förverkats.
Maximal rätt till matchnings- och prestationsaktier utgjorde efter samtliga köp av sparaktier 423 384 stycken. under rä-kenskapsåret förverkades 76 665 stycken av dessa rätter. Vid räkenskapsårets slut utestod en rätt till 346 719 prestations- och matchningsaktier. Inget incitamentsprogram existerade under föregående år.
Matchnings- och prestationsaktiernas verkliga värde fast-ställdes vid tidpunkten för överenskommelsen för programmet.
Reducering av det verkliga värdet med avseende på förväntad utdelning har ej skett då deltagarna blir kompenserade för detta. utdelningskompensationen baseras på aktievärdet per utdelningsdagen.
Redovisad kostnad för programmet uppgår till 1,7 MSEk (0 MSEK), exklusive sociala avgifter om 0,5 MSEK (0 MSEK).
aVGÅN GSVED ER l aG
Vid uppsägning från arbetsgivarens sida har bolagets verkstäl-lande direktör rätt till maximalt 12 (12) månadslöner.
ERSät tNIN GaR O c h öVR IGa Fö R MÅNER , M O D ER bO l aG E t, 20 1 0/20 11
Styrelsens ordförande 400 - - - 400
Styrelseledamöter
Styrelseledamot 1-3 (avser hela räkenskapsåret), 3 x 200 tsek 600 - - - 600
Styrelseledamot 4-5 (avser tiden feb - aug), 2 x 117 tsek 234 - - - 234
Styrelseledamot 6-7 (avser tiden sept - jan), 2 x 83 tsek 166 - - - 166
Verkställande direktör 6 944 - 114 1 133 8 192
Vice verkställande direktör 1 748 130 91 443 2 412
Summa 10 092 130 205 1 576 12 004
51
M Q å r s r e d o v i s n i n g 2 0 1 1 / 2 0 1 2
7
aRVODE Och kOStNaDSERSät tNING tIll RE VISORERNOt
INtäk tER pER VäSENtlIGt INtäk tS Sl aG
koncernen Moderbolaget
TSEk 2011/2012 2010/2011 2011/2012 2010/2011
kPMG
Revisionsuppdrag 849 750 150
-Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 84 84 -
-Skatterådgivning 9 36 -
-övriga tjänster 555 574 -
-1 497 1 444 150
-Noter
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bola-gets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller
genomför-andet av sådana övriga arbetsuppgifter. Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget avser övrig granskning ålagd den valde revisorn till exempel utförande av intyg. Med skatterådgiv-ning avses rådgivskatterådgiv-ning relaterat till skatter, moms och personal-beskattning. allt annat är övriga tjänster.
8
NOt aVSkRIVNINGaR pÅ MatERIEll a Och IMMatERIEll a aNl äGGNINGStIllGÅNGaRkoncernen
TSEk 2011/2012 2010/2011
hyresrätter och liknande rättigheter - 38
Dataprogram 2 026 1 591
Finansiell leasing 25 2 015
Inventarier, verktyg och installationer 39 456 46 779
41 507 50 423
9
NOt RESultat FR ÅN aNDEl aR I kONcERNbOl aGModerbolaget
TSEk 2011/2012 2010/2011
utdelning 38 672
-38 672
-10
NOt FINaNSNE t tOkoncernen
TSEk 2011/2012 2010/2011
Ränteintäkter på banktillgodohavanden värderade till upplupet anskaffningsvärde 418 334
Valutakursdifferenser på tillgångar 428 -2 023
Finansiella intäkter 846 -1 689
Räntekostnader på finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde -14 998 -12 727
Finansiella kostnader -14 998 -12 727
Finansnetto -14 152 -14 416
Moderbolaget
TSEk 2011/2012 2010/2011
Ränteintäkter från andra koncernbolag 13 775 12 180
Finansiella intäkter 13 775 12 180
Räntekostnader -13 757 -12 199
Finansiella kostnader -13 757 -12 199
Finansnetto 18 -19
Noter
Mq använder valutaterminer för att säkra valutakurser och tillämpar säkringsredovisning. bolaget har inte redovisat några effekter från valutaterminerna i finansnettot eftersom samtliga
säkringar av kassaflöden har varit effektiva. Räntenivåer som kan säkras enligt bolagets finanspolicy har inte säkrats under året.