Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2014/0094 KS-34 Diariekod: 101
Kommunstyrelsen
Fastställande av budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. Fullmäktige fastställer de finansiella målen samt
kommunövergripande mål som utgår från de fem politiska fokusområdena, i enlighet med majoritetens förslag.
2. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för kommunstyrelsen inklusive stadsbyggnadsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
3. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för kommunstyrelsens
exploateringsverksamhet, i enlighet med majoritetens förslag.
4. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för barn- och ungdomsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
5. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomiska plan 2015-2017 för utbildnings- och
arbetsmarknadsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
6. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för vård- och omsorgsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
7. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för socialnämnden, i enlighet med majoritetens förslag
8. Fullmäktige fastställer budget- och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för kultur- och fritidsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
9. Fullmäktige fastställer budget- och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för miljö- och byggnadsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
10. Fullmäktige fastställer budget- och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för trafik- och fastighetsnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
11. Fullmäktige fastställer budet med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för rösjöstyrelsen, i enlighet med majoritetens förslag.
12. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för överförmyndarnämnden, i enlighet med majoritetens förslag.
13. Fullmäktige fastställer skattesatsen för år 2015 till 18,10 kronor per skattekrona.
14. Internräntan är oförändrad, 2 % för 2015.
15. Utdelning från Sollentuna Energi AB avseende räkenskapsåret 2014 ska vara 24 miljoner kronor, dock högst enligt gällande lagstiftning.
16. Utdelning från AB Sollentunahem avseende räkenskapsåret 2014 ska vara 24 miljoner kronor. Av beloppet avser 8 miljoner kronor
kommunens bostadsförsörjningsansvar enligt § 5 i Lag om
allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag. Utdelningen ska dock högst vara enligt gällande lagstiftning.
17. Kommunstyrelsen bemyndigas att ta upp tillfälliga lån eller
checkkrediter under 2015 till ett värde av högst 400 miljoner kronor.
18. Fullmäktige fastställer regler för nämndernas budget under verksamhetsåret, i enlighet med avsnitt 15 i budgetdokumentet.
19. Socialnämnden får i uppdrag att i oktober 2015 redovisa
utvecklingen av kontorets ärendebelastning till kommunstyrelsen.
Sammanfattning
Kommunen tillämpar sedan två år tillbaka en ny budgetprocess, som är utformad inom ramen för gällande regler i kommunallagen.
Budgetprocessen finns beskriven i styrdokumentet, Regler för ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sollentuna kommun.
Med ”budget” avses budgetram, uppdrag, kommunövergripande mål samt verksamhetsplan och investeringsplan. Till detta kommer regler för nämndernas budget under verksamhetsåret. Beslut om kommunöver- gripande mått fattas av kommunstyrelsen.
Budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 fastställdes av fullmäktige i juni 2014.
Det år då val av fullmäktige har förrättats, ska budgeten fastställas av nyvalda fullmäktige.
Förändringar efter budgetbeslutet i juni är att skatteintäkterna har ökat med 25,6 miljoner kronor. Detta medför att budgetramsförstärkningar kan göras med motsvarande belopp 2015. Detta redovisas i detalj i tjänsteutlåtandet.
Förändringar i budget 2015-2017 efter fullmäktiges junibeslut I budget 2015 som fastställdes i juni 2014 uppgår kommunens
skatteintäkter, fastighetsavgift, statsbidrag och utjämning till 3 346 miljoner kronor. De prognoser som SKL upprättat under hösten visar på ytterligare ökande skatteintäkter. Den senaste prognosen (24/10) visar på en ökning med 25,6 miljoner kronor för 2015.
Den förväntade intäktsökningen möjliggör en höjning av budgeterade skatteintäkter och därigenom utrymme för utökade budgetramar.
I tabellen nedan specificeras de budgetramsförstärkningar som finansieras av ökade skatteintäkter.
Den största budgetramsförstärkningen (12 mkr) är ökade kostnader för avtalspensioner. Politikerkostnaderna ökar med 2,2 miljoner kronor för samtliga nämnder. Ökningen beror på pensionskostnader och 2 procents höjning av arvodena. Stadsbyggnadsnämnden får 0,5 miljoner kronor för medborgardialog och konferenser. Övriga poster i tabellen ovan är utökningar av budgetram för kommunstyrelsen (2,2 mkr), barn- och ungdomsnämnden (4,0 mkr) samt socialnämnden (4,0 mkr). Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden tillförs 5,4 miljoner kronor som kompensation för ökade kostnader enligt länsprislistan för gymnasieutbildningar. Den kostnadsökningen låg i junibudgeten i KS oförutsedda bundna medel.
KS oförutsedda ospecificerade medel förstärks med 1,1 miljoner kronor genom det överskott som uppstår från ökad budget för skatteintäkter samt omdisponering av medel från KS oförutsedda bundna till utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden.
Förändringar i budget 2015 - 2017 efter fullmäktiges junibeslut, Tkr 2015 2016 2017
- Ökade skatteintäkter 25 636 23 180 21 097
- Uttag från KS oförutsedda bundna medel 6 000 6 000 6 000
- Kompensation länsprislistan (UAN) ombudgeteras från KS oförutsedda obundna -5 450 -5 450 -5 450
- Ökade kostnader avtalpensioner -12 000 -12 000 -12 000
- Förändring politikerkostnader, ökade pensionskostn och 2 % ökn arvoden. -2 245 -2 245 -2 245 - Ökad kostnad stadsbyggnadsnämnd, konferenser, medborgardialog (STBN) -500 -500 -500
- Ökad kvalitet kontaktcenter (KS) -1 000 -1 000 -1 000
- Fastighetsstrateg (KS) -1 200 -1 200 -1 200
- Förstärkning Skolpeng (BUN) -4 000 -4 000 -4 000
- Förstärkning socialkontoret (SN) -3 000 -3 000 -3 000
- Ökat föreningsstöd (SN) -1 000 -1 000 -1 000
- Förstärkning KS oförutsedda obundna -1 104
Kommunallagens regler om budget
Budget- och verksamhetsplan
Kommuner ska varje år upprätta en budget för nästkommande kalenderår (budgetår). Budgeten ska upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna (KL 8:4)
Budgeten för en gemensam nämnd upprättas av värdkommunen efter samråd med övriga samverkande kommuner (KL 8:4)
Budgeten ska innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. I planen ska skattesatsen och nämndernas anslag anges. För verksamheterna ska anges mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning (KL 8:5)
Rullande treårsplan
Budgeten ska också innehålla en plan för ekonomi för en period av tre år (KL 8:5)
Budgetprocessen
Kommunstyrelsen ska upprätta förslag till budget före oktober månads utgång. Styrelsen bestämmer när de övriga nämnderna senast ska lämna in sina budgetförslag till styrelsen (KL 8:6 och 8:7).
Budgeten ska fastställas av fullmäktige senast under november månads utgång. Under valår ska budgeten fastställas av det nyvalda fullmäktige (KL 8:8)
Finansbemyndigande till nämnder
I samband med att budgeten antas får fullmäktige uppdra åt en nämnd att genomföra en viss verksamhet inom ramen för de riktlinjer eller andra generella beslut om verksamheten som fullmäktige har fastställt, om inte annat följer av lag (KL 3:12).
Med stöd av bestämmelsen kan fullmäktige bevilja nämnderna ett ramanslag för en verksamhet eller för en nämnd.
För att det ska vara möjligt med finansbemyndigande måste fullmäktige ta ställning till verksamhetens omfattning, inriktning och kvalitet samt till kostnader och intäkter i stort. Fullmäktige ska alltså göra de grundläggande politiska prioriteringarna.
Kommunens budgetprocess
Kommunen tillämpar sedan två år tillbaka en ny budgetprocess, som är utformad inom ramen för gällande regler i kommunallagen.
Budgetprocessen finns beskriven i styrdokumentet, Regler för ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sollentuna kommun.
Budget är i Sollentuna kommun definierat att vara ett sammanfattande begrepp för följande delar:
• Skattesats
• Budget
• Budgetuppdrag
• Kommunövergripande mål
• Treårig verksamhets- respektive investeringsplan
• Regler för nämndernas budget under verksamhetsåret Från och med budget 2015 ingår inte nämndernas åtaganden i budgetbeslutet. Efter en utvärdering tas beslut om åtaganden på nämndsnivå.
Beredning
Fullmäktige fattade beslut om budget 2015 för nämnderna i juni 2014.
Någon generell pris- och lönekompensation för 2015 har inte lagts ut.
De nämnder som erhåller volymkompensation har kompenserats utifrån förväntade volymförändringar enligt en ny framtagen volymmodell och kommunens befolkningsprognos. Inom barn- och ungdomsnämndens område är nu även särskolan en del i volymkompensationen.
Ökade kostnader för fotbollshall och konstgräsplan i Rotebro kommer att beaktas i samband med budgetarbetet för 2016.
Nämndernas ramar har justerats med avseende på:
• Effekter av statliga beslut
• Effekter av tidigare beslut i kommunen
• Nivåpåverkande förändringar
• Tillfälliga satsningar
Statsbidraget till yrkesvux försvinner. Därför avsätts medel i kommunstyrelsens bundna medel.
För arbetet med uppsökande verksamhet ”Unga utanför” avsätts medel i kommunstyrelsens bundna medel.
Inom kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel avsätts pengar för driftskostnader 4:e kvartalet för idrottshall.
Efter fullmäktiges budgetbeslut
Där så är aktuellt utifrån budgetramsförstärkning ska nämnd senast 31 januari 2015, lämna in justerad budget på nämndens rapporteringsnivå.
Katarina Kämpe Håkan Wikman Kommundirektör
Inga-Lill Fritsch Kristina Brismark Olov Larsson
Bilaga:
1. Förslag till budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 i enlighet med förslag från majoriteten.
