• No results found

Styrelsen och verkställande direktören för. Norrtälje Energi AB. Org nr får härmed avge. Årsredovisning

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Styrelsen och verkställande direktören för. Norrtälje Energi AB. Org nr får härmed avge. Årsredovisning"

Copied!
24
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

Innehåll Sida

Förvaltningsberättelse 2

Resultaträkning 5

Balansräkning 6

Eget kapital rapport 8

Kassaflödesanalys 9

Redovisningsprinciper 10

Väsentliga uppskattningar och bedömningar 17

Noter 18

Underskrifter 24

för räkenskapsåret 2020-01-01 -- 2020-12-31

Norrtälje Energi AB

Org nr 556399-2246 får härmed avge

Årsredovisning

(2)

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Norrtälje Energi AB, organisationsnummer 556399-2246 med säte i Norrtälje, är moderföretag i en koncern som erbjuder varor och tjänster inom el, elnät, fjärrvärme och bredband.

Viktiga förhållanden

Norrtälje Energi AB är moderbolagi en koncern där Norrtälje Energi Försäljnings AB

ingår som helägt dotterbolag. Norrtälje Energi Försäljnings AB är ett elhandelsbolag som bildades 1997.

Närmast överordnande moderföretag som upprättar koncernredovisning i vilket moderbolaget ingår är Norrtälje Kommunhus AB, 556538-8641, med säte i Norrtälje. Norrtälje Kommunhus AB är ett helägt dotterbolag till Norrtälje kommun.

Ändamålet med bolaget är att driva nätverksamhet, producera och distribuera fjärrvärme, producera, sälja och distribuera energi samt verka för bredbandsutbyggnad och bygga och driva ett öppet stadsnät.

Dessa ändamål utgör bolagets kärnverksamhet och anses uppfyllda enligt beskrivning av måluppfyllelse för verksamheten samt uppföljning av ägardirektiv.

Års- och koncernredovisningen är skriven i tkr om inte annat anges.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Norrtälje kommun är en kommun med tillväxt. Flera olika bostadsprojekt planeras för att ge plats för fler människor och verksamheter. Norrtäljes utveckling påverkar självklart Norrtälje Energi och bolaget måste anpassa sig till de möjligheter och utmaningar en växande kommun ger upphov till.

Spridningen av coronaviruset har inte påverkat utvecklingen av företagets verksamhet, ställning och resultat.

Under hösten 2020 anpassades företagets hemsida efter de webbriktlinjer(WCAG) som råder för offentlig verksamhet.

Det innebär att man kan få allt som finns på sidan uppläst om man inte kan se, och vi har bytt färg på länkar från gult till svart till exempell. Hemsidan har helt enkelt tillgänglighetsanpassats för alla slags funktionsnedsättningar som kan tänkas.

Under 2019 påbörjade bolaget ett utbyte av samtliga elmätare till följd av nya funktionskrav från myndigheter. De nya mätarna ska inte bara kunna leverera rena förbrukningsvärden utan även en mängd olika data rörande elkvalitet och avbrottsinformation. Detta möjliggör en helt ny nivå av driftövervakning på enskild kundnivå i lågspänningsnätet.

Mätarbytesprojektet slutfördes under 2020 och det gamla mätinsamlingssystemet är avvecklat.

Antal nya uttagspunkter i vår elnät uppgår 2020 till 298 stycken och nyanslutna produktionsanläggningar (solceller) uppgår till 115 stycken.

År 2020 har varit extremt varmt både i början och slutet av året, en av de varmaste vintrar vi upplevt sedan starten av fjärrvärme i Norrtälje. Produktionen av fjärvärme för hela 2020 blev ca 159 GWh och försåld värme ca 139 GWh, vilket är 30 GWh lägre produktion och 14 GWh minskad försäljning jämfört med föregående år. Bolaget arbetar kontinuerligt med optimering av bränsleförbrukning, och bränslesammansättningen bestod av 93,5 procent biobränsle, 5,8 procent spillvärme, 0 procent el, 0,6 procent bioolja samt 0,1 procent fossil olja för perioden. Elproduktionen vid Arsta

kraftvärmeverk i Norrtälje hamnade långt under normalt detta extrema år, på 13 GWh vilket är ca 6,5 GWh lägre jämfört med 2019.

Norrtälje Energi levererar el via sitt dotterbolag Norrtälje Energi Försäljnings AB som en service till konsumenter och företag verksamma i Norrtälje kommun, men även i mindre omfattning inom Roslagen. Rekordlåga elpriser

sammanfattar elåret 2020. Det genomsnittliga systempriset på elbörsen Nord Pool Spot blev 11 öre/KWh år 2020, en minskning med 30 öre jämfört med 2019. I november stod det klart att Norrtälje Energi Försäljnings AB är Norrtälje kommuns elleverrantör för perioden 2021-2024. Norrtälje kommun förväntas under avtalstiden köpta drygt

40GWh/år.Antalet kunder (anläggningar) har minskat under året med 130 stycken och uppgår nu till 13 502 stycken.

Försåld årsvolym för NEFAB blev 156 GWh.

Kommunens bredbandsamordnare har med gott resultat lett arbetet så att samarbetsfördelar har kunnat uppnås. I den takt större sammanhängande områden bebyggs minskar intresset för externa aktörer att fortsätta bygga. Det är helt enkelt inte lönsamt för dem att bebygga områden på upp till 20-30 villor. Över tid kommer detta sannolikt att innebära att Norrtälje Energi kommer att vara den enda part som bygger inom kommunen.

Tobias Dahlberg tillträdde som ny VD för bolaget i juni 2020.

Norrtälje Energi driver ett fiberbaserat kommunikationsnät kallat Stadsnät. Under året har vi anslutit ca 1000 villor, ca 220 lägenheter och ca. 20 företag till vårt fibernät.

(3)

Flerårsöversikt

Koncernen 2020 2019 2018 2017 2016

Nettoomsättning 415 620 431 159 438 365 364 743 362 364

Rörelseresultat 52 607 46 777 52 480 54 130 54 154

Resultat efter finansiella poster 42 339 36 875 41 748 40 669 40 141

Balansomslutning 824 495 786 286 708 243 666 867 642 505

Eget kapital 184 732 160 861 143 044 124 175 110 822

Soliditet*, % 22 20 20 19 17

Antal anställda, medel 57 55 52 50 53

Moderföretaget 2020 2019 2018 2017 2016

Nettoomsättning 364 097 359 279 362 015 247 211 260 249

Rörelseresultat 48 739 44 828 48 154 47 620 45 309

Resultat efter finansiella poster 38 471 34 926 37 422 34 152 31 276

Balansomslutning 822 130 775 588 694 092 652 741 630 533

Eget kapital 30 100 30 089 30 089 29 982 34 982

Soliditet, % 4 4 4 5 6

Antal anställda, medel 57 55 52 50 53

Soliditet=Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.

Miljö och hållbar framtid

Inom koncernen finns en tillståndspliktiga och tre anmälningspliktiga verksamheter enligt miljöbalkens regler om tillstånds- och anmälningsplikt. Dessa verksamheter utgörs av anläggningar för el- och värmeproduktion. Den tillståndspliktiga och anmälningspliktiga verksamheten påverkar miljön i första hand genom utsläpp till luft och vatten från förbränning av trädbränslen. Fossila bränslen används i mycket liten omfattning. Utsläpp till luft sker också från bolagets fordonsflotta.

Sedan 2019 används huvudsakligen el och biodisel som drivmedel. Vår fjärrvärme är till drygt 99 procent baserad på förnybara bränslen. Vi levererar endast förnybar el till våra elkunder. Antalet inmatningsabonnemang från microproducenter till vårt nät ökar kontinuerligt.

Hållbarhetsrapport

Bolagets hållbarhetsrapport presenteras på www.norrtaljeenergi.se i enlighet med 6 kap. 11§ ÅRL.

Risker och osäkerhetsfaktorer

Finansiell riskstyrning

Bolagsstyrning

Vid fjärrvärme- och elproduktionsverksamheten förligger alltid en viss risk för haveri i någon

huvudproduktionsanläggning. Risken är allvarlig eftersom produktion sker centraliserat för ett omfattande kundkollektiv som oftast inte har någon alternativ värmeförsörjning att tillgå. Vi har en beredskap för denna risk i form av

reservkapacitet i form av olje- och elpannor placerade strategiskt på flera platser i nätet. I nödfall kan mobila oljepannor hyras och anslutas på valfri plats i nätet. Rent ekonomiskt är vi skyddade mot förhöjd produktionskostnad genom en heltäckande avbrottsförsäkring. Vår produktionspark bygger huvudsakligen på anläggningar som förbränner biobränsle.

Sådana anläggningar har generellt sett låg miljörisk. De förliggande riskerna av större dignitet från verksamheten är främst utsläpp av olja och miljöpåverkan från en anläggningsbrand. Vi har förebyggt genom att ha alla oljetankar inom invallning samt att alla anläggningar är utrustade med omfattande brandskyddsteknik.

Företaget utsätts genom sin verksamhet för marknadsrisker som varierar över tid. Företagets övergripande riskhanteringspolicy för elhandel fokuserar på oförutsägbarheten på den finansiella marknaden och eftersträvar att minimera potentiella ogynnsamma effekter på företagets finansiella resultat. Riskhanteringen har handlats upp av

extern part (Vattenfall Power Management) enligt policy som fastställts av styrelsen.

Företagets försäljning av el till kunder sker såväl till rörliga som till fasta priser. På balansdagen hade 62% av anläggningarna rörligt pris eller anvisningspris och resterande fast pris för perioder upp till tre år. Inköp av el sker till rörliga priser på elmarknaden. Sverige är indelat i fyra prisområden vilket kan innebära att priserna skiljer sig åt beroende på var elen köps in och säljs, bolaget har beslutat att ingen elförsäljning skall ske i elprisområde 4.

Styrning av koncernens/moderföretagets samlade verksamheter sker genom styrelser i respektive koncernföretag/moderföretagets styrelse och av koncernledningen/företagsledningen.

För att begränsa riskerna inom elhandelsverksamheten finns en särskilt framtagen riskpolicy som senast reviderades år 2015.

(4)

Förändring i eget kapital

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står vinstmedel på sammanlagt 10 951 kr.

12 200 tkr har lämnats som koncernbidrag till moderbolaget Norrtälje Kommunhus AB.

Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt nedan:

Balanseras i ny räkning 10 951

Summa 10 951

I styrelsen för moderföretaget, Norrtälje Energi AB består av 9 ordinarie ledamöter. Vid styrelsemöten deltar även normalt VD och administrativ chef. Samtliga ledamöter utses ytterst av Norrtäljes kommunfullmäktige men tillsätts formellt av Norrtälje Energi AB:s extra årsstämma. Ledamöterna väljes för en period på två år av kommunfullmäktige i Norrtälje kommun.

Styrelsen upprättar årligen en arbetsordning i enlighet med aktiebolagslagen och ägardirektiven/kommunens direktiv. Årligen upprättas också en instruktion till VD. Attest- och beslutsrätt för VD anges i denna VD- instruktion och kompletteras med en attestinstruktion.

Styrelsen för Norrtälje Energi AB sammanträdde vid 7 protokollförda tillfällen under 2020. Vid styrelsemöten informeras alltid styrelsen om koncernens och moderföretagets verksamhetsutveckling och utveckling av finansiell ställning. Styrelsen godkänner årligen koncernens strategiska plan, affärsplan och budget.

Norrtälje kommun utfärdar årligen såväl generella ägardirektiv till samtliga kommunägda företag som särskilt ägardirektiv till Norrtälje Energi . Direktiven reglerar vilka frågor som styrelsen eller företagsledningen ska föra till ägaren för beslut. Detta kan gälla större förvärv eller avyttringar, större verksamhetsförändringar och styrelseförändringar i dotterföretag. Ägaren fastställer också årliga finansiella måltal som ska ses långsiktiga mål som uttrycker en förväntan som omprövas årligen.

Styrelsen och företagsledningen upprättar årligen en rapport över hur ägardirektiven har följts under året.

Rapporten utgör en viktig del i de av kommunfullmäktige utsedda lekmannarevisorernas granskning av koncernens efterlevnad av ägardirektiven och det kommunala uppdraget.

Koncernens eget kapital har ökat med årets resultat som uppgår till 23 871 tkr.

Koncernens eget kapital uppgår vid årets slut till 184 732 tkr

Moderbolagets eget kapital har ökat med årets resultat som uppgår till 11 tkr.

Moderbolagets eget kaptial uppgår vid årets slut till 30 100 tkr.

(5)

RESULTATRÄKNING

tkr Not 2020 2019 2020 2019

Rörelsens intäkter m.m.

Nettoomsättning 3 415 620 431 159 364 097 359 279

Aktiverat arbete för egen räkning 2 931 4 308 2 931 4 308

Övriga rörelseintäkter 418 293 418 293

418 969 435 760 367 446 363 880

Rörelsens kostnader

Råvaror och andra direkta kostnader -83 305 -91 092 -89 734 -91 092

Handelsvaror -54 084 -75 273 – –

Övriga externa kostnader 4, 5 -140 996 -138 268 -140 996 -143 610

Personalkostnader 6 -49 041 -48 169 -49 041 -48 169

Av- och nedskrivningar av materiella och

immateriella anläggningstillgångar -38 936 -36 181 -38 936 -36 181

-366 362 -388 983 -318 707 -319 052

Rörelseresultat 52 607 46 777 48 739 44 828

Resultat från finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 327 617 327 617

Räntekostnader och liknande resultatposter 8 -10 595 -10 519 -10 595 -10 519

-10 268 -9 902 -10 268 -9 902

Resultat efter finansiella poster 42 339 36 875 38 471 34 926

Bokslutsdispositioner 9 -12 200 -14 324 -38 382 -34 814

Resultat före skatt 30 139 22 551 89 112

Skatt på årets resultat 10 -6 268 -4 734 -78 -112

Årets resultat 23 871 17 817 11 0

Koncernen Moderföretaget

(6)

BALANSRÄKNING

tkr Not 2020-12-31 2019-12-31 2020-12-31 2019-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Programvaror 11 3 600 4 694 3 600 4 694

3 600 4 694 3 600 4 694

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 12 13 913 14 637 13 913 14 637

Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 657 696 570 261 657 696 570 261

Inventarier, verktyg och installationer 14 9 214 10 953 9 214 10 953

Pågående nyanläggningar och förskott avseende

materiella anläggningstillgångar 15 29 860 77 209 29 860 77 209

710 683 673 060 710 683 673 060 Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag 16 5 000 5 000

Andra långfristiga fordringar 17 15 15 15 15

15 15 5 015 5 015

Summa anläggningstillgångar 714 298 677 769 719 298 682 769

Omsättningstillgångar Varulager mm

Råvaror och förnödenheter 5 651 7 139 5 651 7 139

Elcertifikat 8 297 8 297

Utsläppsrätter 175 2 740 175 2 740

5 834 10 176 5 834 10 176

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 15 740 25 000 15 740 25 000

Fordringar hos koncernföretag 23 531 – 23 531 2 461

Övriga fordringar 17 126 18 846 16 942 9 791

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 18 47 966 54 495 40 785 45 391

104 363 98 341 96 998 82 643

Summa omsättningstillgångar 110 197 108 517 102 832 92 819

SUMMA TILLGÅNGAR 824 495 786 286 822 130 775 588

Koncernen Moderföretaget

(7)

BALANSRÄKNING

tkr Not 2020-12-31 2019-12-31 2020-12-31 2019-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital

Bundet eget kapital

Aktiekapital 19 20 000 20 000 20 000 20 000

Reservfond 9 975 9 975

29 975 29 975 Fritt eget kapital

Balanserat resultat 114 114

Årets resultat 11 0

125 114

Annat eget kapital inkl. årets resultat 164 732 140 861

Eget kapital hänförligt till moderföretagets

aktieägare 184 732 160 861

184 732 160 861 30 100 30 089

Obeskattade reserver 20 194 750 164 700

Avsättningar

Uppskjuten skatteskuld 21 40 118 33 928 – –

40 118 33 928 0 0

Långfristiga skulder

Övriga skulder 22 470 000 456 957 470 000 456 957

470 000 456 957 470 000 456 957 Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 21 299 36 574 21 299 36 574

Skulder till koncernföretag - 14 324 5 227 14 324

Övriga skulder 43 123 28 427 42 184 28 310

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 23 65 223 55 215 58 570 44 634

129 645 134 540 127 280 123 842

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 824 495 786 286 822 130 775 588

Koncernen Moderbolaget

(8)

FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL

Koncernen

tkr

Aktie- kapital

Övrigt tillskjutet kapital

Annat eget kapital inkl. årets

resultat Summa

Totalt eget kapital

Ingående balans 2020-01-01 20 000 – 140 861 160 861 160 861

Årets resultat 23 871 23 871 23 871

Utgående balans 2020-12-31 20 000 0 164 732 184 732 184 732

Moderföretaget

tkr

Aktie- kapital

Uppskriv- ningsfond

Fond för utveckling

s-utgifter

Reserv- fond

Överkurs- fond

Balanserat resultat

Totalt eget kapital

Ingående balans 2020-01-01 20 000 – – 9 975 – 114 30 089

Årets resultat 11 11

Utgående balans 2020-12-31 20 000 0 0 9 975 0 125 30 100

(9)

KASSAFLÖDESANALYS

tkr Not 2020 2019 2020 2019

Den löpande verksamheten

Rörelseresultat 52 607 46 777 48 739 44 828

Justering för poster som inte ingår i kassaflödet

- Avskrivningar 38 936 36 181 38 936 36 181

- Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 24 793 -2 411 793 -2 411

92 336 80 547 88 468 78 598

Erhållen ränta 327 617 327 617

Erlagd ränta -10 595 -10 519 -10 595 -10 519

Betald inkomstskatt -1 202 -321 -1 202 -321

Nettokassaflöde från den löpande

verksamheten 80 866 70 324 76 998 68 375

Förändringar i rörelsekapital

Ökning(-)/minskning(+) av varulager 4 342 -1 205 4 342 -1 205

Ökning(-)/minskning(+) av rörelsefordringar 18 291 8 932 11 877 3 102

Ökning(+)/minskning(-) av rörelseskulder -594 14 005 7 739 17 458

Kassaflöde från den löpande verksamheten 102 905 92 056 100 956 87 730 Investeringsverksamheten

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar – -1 705 – -1 705

Förvärv av materiella anläggningstillgångar -78 093 -120 108 -78 093 -120 108 Kassaflöde från investeringsverksamheten -78 093 -121 813 -78 093 -121 813 Finansieringsverksamheten

Erhållna koncernbidrag – – 1 949 4 326

Lämnade koncernbidrag -14 324 -20 000 -14 324 -20 000

Upptagna lån 25 000 50 000 25 000 50 000

Amortering av skuld – – – –

Förändring av checkräkningskredit -35 488 -243 -35 488 -243

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -24 812 29 757 -22 863 34 083

Årets kassaflöde 0 0 0 0

Likvida medel vid årets början – – – –

Likvida medel vid årets slut 0 0 0 0

Koncernen Moderföretaget

(10)

Noter

Belopp i tkr om inte annat anges

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Års- och koncernredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillämpade principer är oförändrade jämfört med föregående år.

De viktigaste redovisnings- och värderingsprinciperna som använts vid upprättande av de finansiella rapporterna sammanfattas nedan.

I de fall moderföretaget tillämpar avvikande principer anges dessa under Moderföretaget nedan.

Koncernredovisning

Koncernredovisningen omfattar verksamheten moderföretaget och samtliga dotterföretag fram till och med 31 december 2020. Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande över den driftsmässiga och finansiella styrningen.

Dotterföretag redovisas enligt förvärvsmetoden innebärande att ett förvärv av dotterföretag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder.

Genom en förvärvsanalys i anslutning till rörelseförvärvet fastställs anskaffningsvärdet för andelarna eller rörelsen samt det verkliga värdet av förvärvade identifierbara tillgångar, övertagna skulder och

ansvarsförbindelser. Uppskjuten skatt beaktas vid skillnader mellan redovisat och skattemässigt värde på alla poster utom goodwill. Skillnaden mellan anskaffningsvärdet för dotterföretagsaktierna och det verkliga värdet av förvärvade tillgångar, övertagna skulder och ansvarsförbindelser utgör goodwill eller, om beloppet är negativt, negativ goodwill. Värdet av minoritetens andel läggs till anskaffningsvärdet. Minoritetsintressen värderas med utgångspunkt från anskaffningsvärdet för aktierna.

Dotterföretagen inkluderas i koncernredovisningen från och med förvärvstidpunkten och till och med avyttringstidpunkten.

Belopp som redovisas för dotterföretag har justerats där så krävs för att säkerställa överensstämmelse med koncernens redovisningsprinciper.

Transaktioner som elimineras vid konsolidering

Koncerninterna fordringar, skulder, intäkter, kostnader, vinster och förluster som uppkommit genom transaktioner mellan koncernföretag elimineras i sin helhet vid upprättande av koncernredovisningen.

Med internvinst avses en vinst som uppstått vid försäljning av tillgångar och tjänster mellan koncernföretag och ännu inte realiserats genom vidareförsäljning till extern part utanför koncernen.

Inköp och försäljning mellan koncernföretag

Av koncernen totala inköp och försäjning mätt i kronor avser 2,6% (1,5%) av inköpen och 16,3% (15,4%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör.

Resultaträkning Intäktsredovisning

Nettoomsättningen omfattar försäljningsintäkter från kärnverksamheten, dvs. produktion, försäljning och distribution av el och värme, elhandel, anslutningsavgifter samt andra intäkter.

Samtliga intäkter värderas till det belopp som influtit eller beräknas inflyta, dvs. med hänsyn till rabatter och efter avdrag för moms och energiskatter, och redovisas i posten Nettoomsättning.

Försäljning och distribution av energi

Energiförsäljning intäktsredovisas vid leveranstidpunkten.

(11)

Anslutningsavgifter

Intäkter i form av anslutningsavgifter redovisas enligt den legala innebörden innebärande att i de fall ett avtal innehåller flera delar så redovisas dessa separat. I koncernen finns avtal om anslutningsavgifter som dels innehåller en förutbetalning av överföringsavgifter, dels en avgift för anslutning till nätet. Den förstnämnda delen periodiseras över den tid som bestämts eller över den mängd som rabatteras medan den sistnämnda

intäktsredovisas vid färdigställd anslutning.

Anslutningsavgifter avseende vårt stadsnät fördelas så att den del av intäkten som är kopplad till den direkta kostnaden intäktsförs direkt och resterade del periodiseras under beräknad leveransperiod.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Tjänsteuppdrag redovisas enligt principen om successiv vinstavräkning, dvs. att intäkter och kostnader redovisas i förhållande till projektets färdigställandegrad. Färdigställandegraden fastställs genom en jämförelse mellan beräknade och faktiska utgifter på balansdagen.

Befarade förluster redovisas omedelbart.

Elcertifikat

Intäkter av elcertifikat som tilldelats från Svenska Kraftnät genom egen produktion redovisas i den månad som produktion sker. Elcertifikat värderas till elcertifikatets verkliga värde för produktionsmånaden och ingår i posten Nettoomsättning.

Utsläppsrätter

Intäkter från utsläppsrätter redovisas i takt med att tilldelning görs. Utsläppsrätter värderas till verkligt värde vid tilldelningstidpunkten.

Både elcertifikat och utsläppsrätter läggs vid tilldelningstillfället i lager och avyttras när tidpunkten bedöms lämplig.

Portföljförvaltning

Koncernen bedriver aktiv handel med elderivat. Denna redovisas i resultaträkningen i takt med att affärer avslutas.

Försäkringsersättningar

Vid driftsstopp, skador etc. som helt eller delvis täcks av försäkringsersättning redovisas en beräknad

försäkringsersättning när denna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Försäkringsersättningar redovisas i posten Övriga rörelseintäkter.

Ränteintäkter

Ränteintäkter redovisas i takt med att de intjänas.

Offentliga bidrag

Offentliga bidrag intäktsredovisas när koncernen har uppfyllt de villkor som är förknippade med bidraget och det föreligger rimlig säkerhet att bidraget kommer att erhållas. Bidrag som koncernen erhållit men där alla villkor ännu inte är uppfyllda redovisas som skuld.

Bidrag som erhållits för förvärv av en anläggningstillgång reducerar anläggningstillgångens redovisade anskaffningsvärde. Övriga offentliga bidrag redovisas i posten Övriga rörelseintäkter.

Leasing

Norrtälje Energi betraktar samtliga leasingavtal som operationella och de utgör inga väsentliga belopp. Samtliga leasingavgifter kostnadsförs linjärt över leasingperioden.

Ersättningar till anställda

Kortfristiga ersättningar

Kortfristiga ersättningar såsom löner, sociala avgifter, semester, bonus, bilersättningar och liknande är ersättningar som förfaller inom 12 månader från balansdagen det år som den anställde tjänar in ersättningen och kostnadsförs löpande om inte utgiften inkluderats i anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång.

Kortfristiga ersättningar värderas till det odiskonternade beloppet som koncernen förväntas betala till följd av den outnyttjade rättigheten.

Avgiftsbestämda pensionsplaner

(12)

Avgiftsbestämda pensionsplaner är planer för ersättningar efter avslutad anställning enligt vilka fastställda avgifter betalas till en separat juridisk enhet. Någon rättslig eller informell förpliktelse att betala ytterligare avgifter finns inte i de fall den juridiska enheten inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till de anställda. Avgifter till avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs under det räkenskapsår de avser.

Ersättningar vid uppsägning

En avsättning för avgångsvederlag redovisas endast om koncernen är förpliktigat att avsluta en anställning före den normala tidpunkten eller när ersättningar lämnas som ett erbjudande för att uppmuntra frivillig avgång.

Avsättning görs för den delen av uppsägningslönen som den anställde får utan arbetsplikt, med tillägg för sociala avgifter.

Låneutgifter

Samtliga låneutgifter kostnadsförs i den period som de hänförs till och redovisas i posten Räntekostnader och liknande resultatposter .

Avskrivningar

Immateriella skrivs av linjärt över tillgångarnas eller komponenternas bedömda nyttjandeperiod.

Avskrivningsbara immateriella tillgångar skrivs av från det datum då de är tillgängliga för användning.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över tillgångarnas eller komponenternas bedömda

nyttjandeperiod. Avskrivningen beräknas pådet avskrivningsbara beloppet vilket i de allra flesta fall utgörs av tillgångens anskaffningsvärde. I ett fåtal falltas hänsyn till ett beräknat restvärde. Rättigheter som är baserade på avtal skrivs av över avtalstiden.

Mark har inte någon begränsad nyttjandeperiod och skrivs därför inte av.

Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Företagsövergripande strategiska verksamhetssystem 10 år Mindre stödsystem 5 år

Materiella anläggningstillgångar Kontorsbyggnader 50 år

Förrådsbyggnad 20 år Markanläggningar 20 år

Fjärrvärmeanläggningar 20-30 år Kraftvärmebyggnad 50 år Eldistributionsanläggningar 40 år Optofiber 10, 30 år

Kommunikationsutrustning 4 år Datorer 3 år

Bilar och transportmedel 5 år

Övriga inventarier, verktyg och installationer 5-10 år

Nedskrivningar

Nedskrivningar av imateriella och materiella anläggningstillgångar Allmänna principer

Per balansdagen bedöms om det föreligger en indikation på att en tillgångs värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas tillgångens återvinningsvärde. Om återvinningsvärdet understiger redovisat värde görs en nedskrivning som kostnadsförs.

Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar Allmänna principer

Per varje balansdag görs en bedömning av om det finns någon indikation på att en eller flera finansiella

anläggningstillgångar har minskat i värde. Om en sådan indikation finns beräknas tillgångens återvinningsvärde, se ovan.

Balansräkning

(13)

Immateriella anläggningstillgångar

Övriga immateriella anläggningstillgångar

Övriga immateriella anläggningstillgångar utgörs av programvaror. Dessa redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade av- och nedskrivningar.

Borttagande från balansräkningen

Immateriell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen vid utrangering eller avyttring eller när inte framtida ekonomiska fördelar väntas från användning, utrangering eller avyttring av tillgången.

När immateriella anläggningstillgångar avyttras bestäms realisationsresultatet som skillnaden mellan försäljningspriset och tillgångens redovisade värde och redovisas i resultaträkningen i någon av posterna Övriga rörelseintäkter eller Övriga rörelsekostnader .

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen om det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med tillgången sannolikt kommer att tillfalla koncernen och anskaffningsvärdet kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade av- och nedskrivningar.

Anskaffningsvärde

I anskaffningsvärdet ingår inköpspriset och utgifter som är direkt hänförbara till inköpet och syftar till att bringa tillgången på plats och i skick för att utnyttjas i enlighet med företagsledningens avsikt med förvärvet. Som direkt hänförbara utgifter hänförs utgifter för leverans, hantering, installation och montering, lagfarter samt

konsulttjänster. Låneutgifter som är direkt hänförliga till investeringar i anläggningstillgångar som tar betydande tid i anspråk att färdigställa inräknas i anskaffningsvärdet under uppförandeperioden. Anskaffningsvärdet reduceras med offentliga bidrag som erhållits för förvärv av anläggningstillgångar.

Tillkommande utgifter

Tillkommande utgifter aktiveras endast om det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med tillgången kommer att komma koncernen till del och anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Utbyte av komponenter räknas in i tillgångens redovisade värde. Om inte kostnadsförs utgifter under det räkenskapsår som de uppkommer.

Reparationer och underhåll kostnadsförs löpande.

Elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier

Elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier värderas till verkligt värde vid produktionstillfället (elcertifikat och ursprungsgarantier) eller tilldelning (utsläppsrätter). Dessa tillgångar utgör immateriella rättigheter och är att jämställa med betalningsmedel eftersom de som huvudregel ska användas för att reglera den skuld som uppkommer genom förbrukning eller försäljning.

Elcertifikat och utsläppsrätter utgör kortfristiga innehav ingår i posten lager och värderas till gällande marknadsvärde på balansdagen.

Finansiella instrument

Allmänna principer

Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsvärde vilket motsvarar instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader.

En finansiell tillgång eller finansiell skuld redovisas i balansräkningen när koncernen blir part enligt

instrumentets avtalsenliga villkor. Kundfordringar redovisas när faktura har skickats till kund. Skuld tas upp när motparten har utfört sin prestation och koncernen därmed har en avtalsenlig skyldighet att betala även om faktura inte har erhållits. Leverantörsskulder redovisas när faktura har mottagits.

En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller när koncernen förlorar kontrollen över rättigheterna. Detsamma gäller för del av en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet fullgörs eller på annat sätt utsläcks. Detsamma gäller för del av en finansiell skuld. Övervägande del av finansiella tillgångar och skulder tas bort från balansräkningen genom erhållande eller erläggande av betalning.

(14)

Kundfordringar och liknande fordringar

Kundfordringar och liknande fordringar är finansiella tillgångar med fasta betalningar eller betalningar som går att fastställa med belopp. Fordringar uppkommer då koncernen tillhandahåller pengar, varor eller tjänster direkt till kredittagararen utan avsikt att bedriva handel med fordringsrätterna. Kundfordringar och liknande fordringar värderas till upplupet anskaffningsvärde. Med upplupet anskaffningsvärde menas det värde som framkommer när instrumentets förväntade kassaflöde diskonteras med den effektivränta som beräknades vid

anskaffningstillfället. Kundfordringar värderas därmed till det värde som beräknas inflyta, dvs. med avdrag för osäkra fordringar. Nedskrivning av kundfordringar redovisas i posten Övriga externa kostnader .

Finansiella skulder

Samtliga finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde, dvs. det förväntade kassaflödet diskonterat med den effektivränta som beräknades vid anskaffningstillfället. Det innebär att leverantörsskulder som har kort förväntad löptid värderas till nominellt belopp.

Varulager

Varulager avseende råvaror och förnödenheter värderas enligt lägsta värdets princip, dvs. till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Anskaffningsvärdet utgörs av inköpspris och utgifter direkt hänförliga till inköpet.Nettoförsäljningsvärdet utgörs av det uppskattade försäljningspriset i den löpande verksamheten med avdrag för uppskattade kostnader för färdigställande och för att åstadkomma en försäljning.

Anskaffningsvärdet har fastställts genom tillämpning av först-in, först-ut-metoden (FIFU).

Varulager aveende elcertifikat och utsläppsrätter har värderats efter gällande marknadsvärde på balansdagen.

Energiderivat

Alla köp av energiderivat som görs i prissäkringssyfte, antingen för produktion eller för försäljning till slutkund redovisas i samband med att kontaktet går i leverans och påverkar därmed enbart inköpspriset på den volym energi som säkrats. Dessa energiderivat utgör således finansiella instrument.

Inkomstskatter

Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppkjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till kvittning.

Aktuell skatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen och nuvärdesberäknas inte.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser.

Uppskjuten skatt beräknas på samtliga temporära skillnader, dvs. skillnaden mellan de redovisade värdena för tillgångar och skulder och deras skattemässiga värden samt skattemässiga underskott, Uppskjuten skatt redovisas inte på temporära skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill. Förändringar i uppskjuten skatteskuld eller uppskjuten skattefordran redovisas i resultaträkningen om inte förändringen är hänförlig till en post som redovisas i eget kapital.

Uppskjuten skatteskuld och uppskjuten skattefordran värderas enligt de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen.

Uppskjuten skattefordran värderas till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas per varje balansdag för att återspegla aktuell bedömning av framtida skattemässiga resultat.

Avsättningar

(15)

En avsättning redovisas i balansräkningen när koncernen har en legal eller informell förpliktelse som en följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera åtagandet och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Om effekten av när i tiden betalningen sker är väsentlig redovisas avsättningen till nuvärdet av de framtida betalningar som krävs för att reglera förpliktelsen.

Diskonteringsräntan utgörs av den räntesats som före skatt avspeglar aktuell marknadsbedömning av det tidsberoende värdet av pengar och de risker som är förknippade med framtida betalningar till den del riskerna inte beaktas genom att justeringar gjorts vid bedömningen av de framtida betalningarna.

Avsättningen tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för.

Eventuell gottgörelse som koncernen är så gott som säker på att kunna erhålla av en extern part avseende förpliktelsen redovisas som en separat tillgång. Denna tillgång kan dock inte överstiga beloppet för den hänförliga avsättningen.

Avsättningen prövas per varje balansdag och justeringar av avsättningen redovisas i resultaträkningen.

Avsättning för avbrottsersättning görs i den period som avbrottet skett under förutsättning att avbrottet ger upphov till en förpliktelse och avsättningens storlek kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Gottgörelse från försäkringsföretag redovisas som tillgång.

Skulder

Skulder för elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier

Skulder för elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier uppkommer i takt med försäljning (elcertifikat och ursprungsgarantier) och utsläpp (utsläppsrätter). Skulden värderas till samma värde som tilldelade och anskaffade rättigheter. Här tas även hänsyn till avtal om framtida leverans av rättigheter och möjligheten till reglering av elcertifikat genom betalning av kvotpliktsavgift.

Vid de tillfällen skulder finns för elcertifikat och utsläppsrätter redovisas de som en övrig kortfristig skuld.

Övrigt

Eventualförpliktelser

Som eventualförpliktelse redovisas

* en möjlig förpliktelse till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av att en eller flera osäkra händelser, som inte helt ligger inom koncernens kontroll, inträffar eller uteblir, eller

* en befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.

Eventualtillgångar

En eventualtillgång är en möjlig tillgång till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av att en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom koncernens kontroll, inträffar eller uteblir.

Säkringsredovisning

Säkringsredovisning tillämpas för derivatinstrument som ingår i ett dokumenterat säkringssamband. För att säkringsredovisning ska kunna tillämpas krävs att det finns en entydig koppling mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten. Det krävs också att säkringen effektivt skyddar den risk som är avsedd att säkras, att effektiviteten löpande kan visas vara tillräckligt hög genom effektivitetsmätningar och att säkringsdokumentation har upprättats. Bedömningen om huruvida säkringsredovisning ska tillämpas görs vid ingången av

säkringsrelationen. Redovisning av värdeförändringen beror på vilken typ av säkring som ingåtts. Förluster hänförliga till den säkrade risken redovisas inte så länge som säkringsförhållandet består.

Säkringsredovisningen upphör när säkringsinstrumentet förfaller, säljs, avvecklas eller löses in samt när säkringen inte längre uppfyller villkoren för säkringsredovisning.

(16)

Bolaget är exponerat mot variabiliteten i framtida utbetalningar för förbrukning (inköp) av el på grund av förändringar av elpriset. Elprisrisken hänför sig huvudsakligen till prisområde Stockholm (STO). Den säkrade posten utgörs av mycket sannolika prognosticerade flöden av framtida förbrukning (inköp) av

el.Säkringsinstrumenten utgörs av elderivat med extern motpart. Elderivaten är derivat med antingen prisområde Stockholm (STO) alternativt systempriset (SYS).

Nedan presenteras omfattningen och verkliga värdena på de derivat som innehas per respektive balansdag.

Särkingsredovisning tillämpas för samtliga elderivat som innehas.

2020-12-31

Elderivat Volym 206 035 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 1 915 tkr 2019-12-31

Elderivat Volym 141 416 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 808 tkr 2018-12-31

Elderivat Volym 95 798 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 15 023 tkr 2017-12-31

Elderivat Volym 121 684 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 4 942 tkr 2016-12-31

Elderivat Volym 143 483 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 1 059 tkr

Redovisningsprinciper - undantagsregler i juridisk person Materiella anläggningstillgångar

Korttidsinventerier och inventarier av mindre värde kostnadsförs löpande.

Anskaffningsvärdet inkluderar inte, till följd av kopplingen mellan redovisning och beskattning, beräknade utgifter för nedmontering, bortforsling och återställande av mark.

Låneutgifter

Samtliga låneutgifter kostnadsförs under det räkenskapsår som de hänför sig till.

Koncernbidrag

Samtliga lämnade och erhållna koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt ingår i obeskattade reserver med 20,6 %.

(17)

Not 2 Väsentliga uppskattningar och bedömningar

Upprättande av års- och koncernredovisning enligt K3 kräver att företagsledning och styrelse gör antaganden om framtiden och andra viktiga källor till osäkerhet i uppskattningar på balansdagen som innebär en betydande risk för en väsentlig justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder i framtiden. Det görs också bedömningar som har betydande effekt på de redovisade beloppen i denna års- och koncernredovisning.

Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte framgår tydligt från andra källor.

Uppskattningar och bedömningar ses över årligen.

Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekterna av ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som ändringen görs samt under framtida räkenskapsår om ändringen påverkar både aktuellt och kommande räkenskapsår.

Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan.

Inkomstskatter och uppskjutna skatter

Koncernen redovisar i sin balansräkning uppskjutna skattefordringar och skulder vilka förväntas bli realiserade i framtida perioder. Vid beräkning av dessa uppskjutna skatter måste vissa antaganden och uppskattningar göras avseende framtida skattekonsekvenser som hänför sig till skillnaden mellan i balansräkningen redovisade tillgångar och skulder och motsvarande skattemässiga värden.

Uppskattningarna inkluderar även att skattelagar och skattesatser kommer att vara oförändrade samt att gällande regler för utnyttjande av förlustavdrag inte kommer att ändras.

(18)

Not 3 Nettoomsättning

Nettoomsättning per verksamhetsgren

2020 2019 2020 2019

60 173 87 560 3 506 9 507

121 278 101 616 121 278 101 616

105 004 108 538 105 004 108 538

37 244 32 427 37 244 32 427

– – 5 144 6 173

Övrigt 2 781 10 736 2 781 10 736

Nettoomsättning 326 480 340 877 274 957 268 997

Punktskatter 89 140 90 282 89 140 90 282

Nettoomsättning 415 620 431 159 364 097 359 279

Not 4 Operationell leasing

Kostnadsförda leasingavgifter under året

uppgår till 144 (99), varav moderföretaget uppgår till 144 (99).

Framtida minimileaseavgifter förfaller enligt följande:

2020 2019 2020 2019

Inom 1 år 145 144 145 144

1-5 år 60 216 60 216

Senare än 5 år – – – –

Summa 205 360 205 360

Not 5 Ersättning till revisorer

2020 2019 2020 2019

Revisionsuppdraget 275 228 275 228

Andra uppdrag 168 175 168 175

Summa 443 403 443 403

Not 6 Löner och ersättningar

Löner och ersättningar till anställda

2020 2019 2020 2019

Löner och andra ersättningar

Styrelse och verkställande direktör 1 436 1 502 1 436 1 502

Övriga anställda 29 893 29 211 29 893 29 211

Summa löner och andra ersättningar 31 329 30 713 31 329 30 713

Sociala kostnader

Pensionskostnader 3 105 4 141 3 105 4 141

Varav för styrelse och verkställande direktör 200 215 200 215

Övriga sociala kostnader 9 792 10 573 9 792 10 573

Summa sociala kostnader 12 897 14 714 12 897 14 714

Avgångsvederlag m m Elförsäljning

Elnät Fjärrvärme

Bredbandsverksamhet Tjänster

Ernst & Young AB

Enligt anställningsavtalet gäller 6 månaders uppsägningstid

från den verkställande direktörens sida och 12 månaders uppsägningstid från moderföretagets sida.

Koncernen Moderföretaget

Koncernen Moderföretaget

Koncernen

Koncernen Moderföretaget

Moderföretaget

(19)

Medelantalet anställda

2020 2019 2020 2019

Kvinnor 18 17 18 17

Män 39 38 39 38

Totalt 57 55 57 55

Könsfördelning i styrelse och företagsledning (antal)

2020 2019

Styrelse

Kvinnor 3 3

Män 6 6

Totalt 9 9

Övriga ledande befattningshavare

Kvinnor 3 3

Män 4 3

Totalt 7 6

Not 7

2020 2019 2020 2019

Ränteintäkter från övriga företag 327 617 327 617

Summa 327 617 327 617

Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter

2020 2019 2020 2019

Räntekostnader till koncernföretag -10 595 -10 519 -10 595 -10 519

Summa -10 595 -10 519 -10 595 -10 519

Not 9 Bokslutsdispositioner

2020 2019 2020 2019

Överavskrivningar -30 050 -22 439

Erhållna koncernbidrag – – 3 868 1 949

Lämnade koncernbidrag -12 200 -14 324 -12 200 -14 324

Summa -12 200 -14 324 -38 382 -34 814

Not 10 Skatt på årets resultat

2020 2019 2020 2019

Redovisad skatt i resultaträkningen

Aktuell skatt 21,4% (21,4%) -78 -112 -78 -112

Uppskjuten skatt 20,6% (20,6%) -6 190 -4 622 – –

Summa -6 268 -4 734 -78 -112

Avstämning av effektiv skattesats

Redovisat resultat före skatt 30 139 22 551 89 112

Koncernen Moderföretaget

Koncernen Moderföretaget

Koncernen Moderföretaget

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

Moderföretaget Koncernen

Moderföretaget Moderföretaget Koncernen

(20)

Skatt enligt gällande skattesats -6 450 -4 826 -19 -24 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader:

Övriga ej avdragsgilla kostnader -59 -86 -59 -86

Effekt av förändrad skattesats 241 180 – –

Korrigering från föregående år – -2 – -2

Redovisad skattekostnad -6 268 -4 734 -78 -112

Not 11

2020 2019 2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 7 551 5 845 7 551 5 845

Omklassificeringar – 1 706 – 1 706

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 551 7 551 7 551 7 551

Ingående ackumulerade avskrivningar -2 857 -1 947 -2 857 -1 947

Årets avskrivningar -1 094 -910 -1 094 -910

Utgående ackumulerade avskrivningar -3 951 -2 857 -3 951 -2 857

Redovisat värde 3 600 4 694 3 600 4 694

Not 12

2020 2019 2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 24 960 23 317 24 960 23 317

Inköp – – – –

Omklassificeringar – 1 643 – 1 643

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 960 24 960 24 960 24 960

Ingående ackumulerade avskrivningar -10 323 -9 674 -10 323 -9 674

Årets avskrivningar -724 -649 -724 -649

Utgående ackumulerade avskrivningar -11 047 -10 323 -11 047 -10 323

Redovisat värde 13 913 14 637 13 913 14 637

Not 13

2020 2019 2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 1 165 647 1 081 992 1 165 647 1 081 992

Inköp 46 – 46 –

Försäljningar/utrangeringar -39 481 -38 083 -39 481 -38 083

Omklassificeringar 124 396 121 738 124 396 121 738

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 250 608 1 165 647 1 250 608 1 165 647

Ingående ackumulerade avskrivningar -565 338 -571 724 -565 338 -571 724

Försäljningar/utrangeringar 36 854 38 078 36 854 38 078

Årets avskrivningar -34 380 -31 692 -34 380 -31 692

Utgående ackumulerade avskrivningar -562 864 -565 338 -562 864 -565 338

Ingående ackumulerade nedskrivningar -30 048 -30 048 -30 048 -30 048

Utgående ackumulerade nedskrivningar -30 048 -30 048 -30 048 -30 048 Koncernen

Moderföretaget

Koncernen Moderföretaget

Byggnader och mark

Koncernen

Programvaror

Moderföretaget

Maskiner och andra tekniska anläggningar

(21)

Redovisat värde 657 696 570 261 657 696 570 261

Not 14

2020 2019 2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 29 214 28 253 29 214 28 253

Inköp 720 849 720 849

Försäljningar/utrangeringar -564 -414 -564 -414

Omklassificeringar 279 526 279 526

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 29 649 29 214 29 649 29 214

Ingående ackumulerade avskrivningar -18 261 -15 679 -18 261 -15 679

Försäljningar/utrangeringar 564 348 564 348

Årets avskrivningar -2 738 -2 930 -2 738 -2 930

Utgående ackumulerade avskrivningar -20 435 -18 261 -20 435 -18 261

Redovisat värde 9 214 10 953 9 214 10 953

Not 15

2020 2019 2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 77 209 81 858 77 209 81 858

Inköp 77 326 120 964 77 326 120 964

Omklassificeringar -124 675 -125 613 -124 675 -125 613

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 29 860 77 209 29 860 77 209

Redovisat värde 29 860 77 209 29 860 77 209

Not 16

2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 5 000 5 000

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 000 5 000

Redovisat värde 5 000 5 000

Andel, % Antal

Dotterföretag Org nr Säte kapital (röster) andelar 2020 2019

Norrtälje Energi Försäljnings AB 556526-7944 Norrtälje 100,0 (100,0) 50 000 5 000 5 000

5 000 5 000

Not 17

Moderföretaget

Koncernen Moderföretaget

Inventarier, verktyg och installationer

Koncernen Moderföretaget

Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

Moderföretaget

Andra långfristiga fordringar

Redovisat värde

Koncernen

Andelar i koncernföretag

(22)

2020 2019 2020 2019

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 15 15 15 15

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 15 15 15

Redovisat värde 15 15 15 15

Not 18

2020 2019 2020 2019

Upplupna intäkter 44 329 48 169 37 148 39 719

Förutbetald hyra 100 126 100 126

Förutbetalda försäkringar 279 1 495 279 1 495

Övriga poster 3 258 4 705 3 258 4 051

Redovisat värde 47 966 54 495 40 785 45 391

Not 19

Aktiekapitalet i Norrtälje Energi AB består av 200 000 aktier med ett kvotvärde om 100 tkr.

Tecknade och betalda aktier: 2020 2019

Vid årets början 20 000 20 000

Summa aktier vid årets slut 20 000 20 000

Not 20

2020 2019

Ackumulerade överavskrivningar 194 750 164 700

Redovisat värde 194 750 164 700

I obeskattade reserver ingår 20,6 % uppskjuten skatt.

Not 21

Koncernen 2020 2019 0

Temporär Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten

skillnad fordran skuld fordran skuld

Obeskattade reserver

Ackumulerade överavskrivningar 164 732 40 118 33 928

Delsumma 0 40 118 0 33 928

Kvittning 0 0 0 0

Redovisat värde 40 118 33 928

Moderföretaget 2020 2019

Temporär Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten

skillnad fordran skuld fordran skuld

Maskiner och andra tekniska anl. 194 750 – – – –

Redovisat värde 0 0

Not 22 Övriga skulder

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Moderföretaget

Obeskattade reserver

Uppskjuten skatteskuld

Koncernen

Temporär

Temporär skillnad 130 772

Aktiekapital

skillnad

164 700

Moderföretaget Moderföretaget

(23)

2020 2019 2020 2019

Nyttjad kredit på koncernkonto - 11 957 - 11 957

Reverslån 470 000 445 000 470 000 445 000

Redovisat värde 470 000 456 957 470 000 456 957

Not 23

2020 2019 2020 2019

Upplupna personalkostnader 7 225 3 689 7 225 3 689

Anslutningsavgifter, periodiserade 31 808 23 096 31 808 23 096

Upplupna energikostnader 7 823 11 699 – –

Övriga poster 18 367 16 731 19 537 17 849

Redovisat värde 65 223 55 215 58 570 44 634

Not 24

2020 2019 2020 2019

Realisationsresultat på im- och materiella anl.tillgångar 2 627 71 2 627 71

Erhållna utsläppsrätter -1 834 -2 482 -1 834 -2 482

Summa 793 -2 411 793 -2 411

Not 25

Finns inga ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i koncernen eller moderföretaget.

Not 26

Finns inga väsentliga händelser att informera om.

Not 27 Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står vinstmedel på sammanlagt 10 951 kr.

Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt nedan:

Balanseras i ny räkning 10 951

Summa 10 951

Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

Moderföretaget

Moderföretaget Koncernen

Koncernen

Koncernen Moderföretaget

Övriga poster som inte påverkar kassaflödet Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

(24)

Ernst & Young AB

Mikael Sjölander Auktioriserad revisor Norrtälje 24 februari 2021

Vår revisionsberättelse har avgivits den 26 februari 2021

Susanne Risberg Louise Fredriksson

Thomas Högbom Tobias Dahlberg

Verkställande direktör Håkan Johansson

Ordförande

Gunnar Englund 1:e vice ordförande

Mattias Jones Ulf Rosengren

Håkan Jonsson Arne Ringefors

2:e vice ordförande

References

Related documents

- En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser

RVU integreras med existerande teknik i ett koncept som kallas Rehact Energy System, ett koncept som bygger på helt nya principer för luftflöden med låga.. hastigheter och

Ledningen ser Polen som en viktig marknad för bolagets produkter och i början av december 2010 investerades ca 1,9 miljoner kronor i iRWN för att underlätta marknadsbearbetningen

Utöver min revision av årsredovisn ingen har jag även reviderat förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlu s t samt styrelsens och

Fonden väljer även bort bolag som bryter mot internationella hållbarhetsrelaterade normer (t ex FN Global Compact) utan att visa förändringsvilja, är involverade i vapen, i

• En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser

- En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser

Överkursfond: När aktier emitteras till överkurs, det vill säga för aktierna ska betalas mer än aktiernas kvotvärde, ska ett belopp motsvarande det erhållna beloppet utöver