Innehåll Sida
Förvaltningsberättelse 2
Resultaträkning 5
Balansräkning 6
Eget kapital rapport 8
Kassaflödesanalys 9
Redovisningsprinciper 10
Väsentliga uppskattningar och bedömningar 17
Noter 18
Underskrifter 24
för räkenskapsåret 2020-01-01 -- 2020-12-31
Norrtälje Energi AB
Org nr 556399-2246 får härmed avge
Årsredovisning
Förvaltningsberättelse
Verksamheten
Norrtälje Energi AB, organisationsnummer 556399-2246 med säte i Norrtälje, är moderföretag i en koncern som erbjuder varor och tjänster inom el, elnät, fjärrvärme och bredband.
Viktiga förhållanden
Norrtälje Energi AB är moderbolagi en koncern där Norrtälje Energi Försäljnings AB
ingår som helägt dotterbolag. Norrtälje Energi Försäljnings AB är ett elhandelsbolag som bildades 1997.
Närmast överordnande moderföretag som upprättar koncernredovisning i vilket moderbolaget ingår är Norrtälje Kommunhus AB, 556538-8641, med säte i Norrtälje. Norrtälje Kommunhus AB är ett helägt dotterbolag till Norrtälje kommun.
Ändamålet med bolaget är att driva nätverksamhet, producera och distribuera fjärrvärme, producera, sälja och distribuera energi samt verka för bredbandsutbyggnad och bygga och driva ett öppet stadsnät.
Dessa ändamål utgör bolagets kärnverksamhet och anses uppfyllda enligt beskrivning av måluppfyllelse för verksamheten samt uppföljning av ägardirektiv.
Års- och koncernredovisningen är skriven i tkr om inte annat anges.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Norrtälje kommun är en kommun med tillväxt. Flera olika bostadsprojekt planeras för att ge plats för fler människor och verksamheter. Norrtäljes utveckling påverkar självklart Norrtälje Energi och bolaget måste anpassa sig till de möjligheter och utmaningar en växande kommun ger upphov till.
Spridningen av coronaviruset har inte påverkat utvecklingen av företagets verksamhet, ställning och resultat.
Under hösten 2020 anpassades företagets hemsida efter de webbriktlinjer(WCAG) som råder för offentlig verksamhet.
Det innebär att man kan få allt som finns på sidan uppläst om man inte kan se, och vi har bytt färg på länkar från gult till svart till exempell. Hemsidan har helt enkelt tillgänglighetsanpassats för alla slags funktionsnedsättningar som kan tänkas.
Under 2019 påbörjade bolaget ett utbyte av samtliga elmätare till följd av nya funktionskrav från myndigheter. De nya mätarna ska inte bara kunna leverera rena förbrukningsvärden utan även en mängd olika data rörande elkvalitet och avbrottsinformation. Detta möjliggör en helt ny nivå av driftövervakning på enskild kundnivå i lågspänningsnätet.
Mätarbytesprojektet slutfördes under 2020 och det gamla mätinsamlingssystemet är avvecklat.
Antal nya uttagspunkter i vår elnät uppgår 2020 till 298 stycken och nyanslutna produktionsanläggningar (solceller) uppgår till 115 stycken.
År 2020 har varit extremt varmt både i början och slutet av året, en av de varmaste vintrar vi upplevt sedan starten av fjärrvärme i Norrtälje. Produktionen av fjärvärme för hela 2020 blev ca 159 GWh och försåld värme ca 139 GWh, vilket är 30 GWh lägre produktion och 14 GWh minskad försäljning jämfört med föregående år. Bolaget arbetar kontinuerligt med optimering av bränsleförbrukning, och bränslesammansättningen bestod av 93,5 procent biobränsle, 5,8 procent spillvärme, 0 procent el, 0,6 procent bioolja samt 0,1 procent fossil olja för perioden. Elproduktionen vid Arsta
kraftvärmeverk i Norrtälje hamnade långt under normalt detta extrema år, på 13 GWh vilket är ca 6,5 GWh lägre jämfört med 2019.
Norrtälje Energi levererar el via sitt dotterbolag Norrtälje Energi Försäljnings AB som en service till konsumenter och företag verksamma i Norrtälje kommun, men även i mindre omfattning inom Roslagen. Rekordlåga elpriser
sammanfattar elåret 2020. Det genomsnittliga systempriset på elbörsen Nord Pool Spot blev 11 öre/KWh år 2020, en minskning med 30 öre jämfört med 2019. I november stod det klart att Norrtälje Energi Försäljnings AB är Norrtälje kommuns elleverrantör för perioden 2021-2024. Norrtälje kommun förväntas under avtalstiden köpta drygt
40GWh/år.Antalet kunder (anläggningar) har minskat under året med 130 stycken och uppgår nu till 13 502 stycken.
Försåld årsvolym för NEFAB blev 156 GWh.
Kommunens bredbandsamordnare har med gott resultat lett arbetet så att samarbetsfördelar har kunnat uppnås. I den takt större sammanhängande områden bebyggs minskar intresset för externa aktörer att fortsätta bygga. Det är helt enkelt inte lönsamt för dem att bebygga områden på upp till 20-30 villor. Över tid kommer detta sannolikt att innebära att Norrtälje Energi kommer att vara den enda part som bygger inom kommunen.
Tobias Dahlberg tillträdde som ny VD för bolaget i juni 2020.
Norrtälje Energi driver ett fiberbaserat kommunikationsnät kallat Stadsnät. Under året har vi anslutit ca 1000 villor, ca 220 lägenheter och ca. 20 företag till vårt fibernät.
Flerårsöversikt
Koncernen 2020 2019 2018 2017 2016
Nettoomsättning 415 620 431 159 438 365 364 743 362 364
Rörelseresultat 52 607 46 777 52 480 54 130 54 154
Resultat efter finansiella poster 42 339 36 875 41 748 40 669 40 141
Balansomslutning 824 495 786 286 708 243 666 867 642 505
Eget kapital 184 732 160 861 143 044 124 175 110 822
Soliditet*, % 22 20 20 19 17
Antal anställda, medel 57 55 52 50 53
Moderföretaget 2020 2019 2018 2017 2016
Nettoomsättning 364 097 359 279 362 015 247 211 260 249
Rörelseresultat 48 739 44 828 48 154 47 620 45 309
Resultat efter finansiella poster 38 471 34 926 37 422 34 152 31 276
Balansomslutning 822 130 775 588 694 092 652 741 630 533
Eget kapital 30 100 30 089 30 089 29 982 34 982
Soliditet, % 4 4 4 5 6
Antal anställda, medel 57 55 52 50 53
Soliditet=Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
Miljö och hållbar framtid
Inom koncernen finns en tillståndspliktiga och tre anmälningspliktiga verksamheter enligt miljöbalkens regler om tillstånds- och anmälningsplikt. Dessa verksamheter utgörs av anläggningar för el- och värmeproduktion. Den tillståndspliktiga och anmälningspliktiga verksamheten påverkar miljön i första hand genom utsläpp till luft och vatten från förbränning av trädbränslen. Fossila bränslen används i mycket liten omfattning. Utsläpp till luft sker också från bolagets fordonsflotta.
Sedan 2019 används huvudsakligen el och biodisel som drivmedel. Vår fjärrvärme är till drygt 99 procent baserad på förnybara bränslen. Vi levererar endast förnybar el till våra elkunder. Antalet inmatningsabonnemang från microproducenter till vårt nät ökar kontinuerligt.
Hållbarhetsrapport
Bolagets hållbarhetsrapport presenteras på www.norrtaljeenergi.se i enlighet med 6 kap. 11§ ÅRL.
Risker och osäkerhetsfaktorer
Finansiell riskstyrning
Bolagsstyrning
Vid fjärrvärme- och elproduktionsverksamheten förligger alltid en viss risk för haveri i någon
huvudproduktionsanläggning. Risken är allvarlig eftersom produktion sker centraliserat för ett omfattande kundkollektiv som oftast inte har någon alternativ värmeförsörjning att tillgå. Vi har en beredskap för denna risk i form av
reservkapacitet i form av olje- och elpannor placerade strategiskt på flera platser i nätet. I nödfall kan mobila oljepannor hyras och anslutas på valfri plats i nätet. Rent ekonomiskt är vi skyddade mot förhöjd produktionskostnad genom en heltäckande avbrottsförsäkring. Vår produktionspark bygger huvudsakligen på anläggningar som förbränner biobränsle.
Sådana anläggningar har generellt sett låg miljörisk. De förliggande riskerna av större dignitet från verksamheten är främst utsläpp av olja och miljöpåverkan från en anläggningsbrand. Vi har förebyggt genom att ha alla oljetankar inom invallning samt att alla anläggningar är utrustade med omfattande brandskyddsteknik.
Företaget utsätts genom sin verksamhet för marknadsrisker som varierar över tid. Företagets övergripande riskhanteringspolicy för elhandel fokuserar på oförutsägbarheten på den finansiella marknaden och eftersträvar att minimera potentiella ogynnsamma effekter på företagets finansiella resultat. Riskhanteringen har handlats upp av
extern part (Vattenfall Power Management) enligt policy som fastställts av styrelsen.
Företagets försäljning av el till kunder sker såväl till rörliga som till fasta priser. På balansdagen hade 62% av anläggningarna rörligt pris eller anvisningspris och resterande fast pris för perioder upp till tre år. Inköp av el sker till rörliga priser på elmarknaden. Sverige är indelat i fyra prisområden vilket kan innebära att priserna skiljer sig åt beroende på var elen köps in och säljs, bolaget har beslutat att ingen elförsäljning skall ske i elprisområde 4.
Styrning av koncernens/moderföretagets samlade verksamheter sker genom styrelser i respektive koncernföretag/moderföretagets styrelse och av koncernledningen/företagsledningen.
För att begränsa riskerna inom elhandelsverksamheten finns en särskilt framtagen riskpolicy som senast reviderades år 2015.
Förändring i eget kapital
Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står vinstmedel på sammanlagt 10 951 kr.
12 200 tkr har lämnats som koncernbidrag till moderbolaget Norrtälje Kommunhus AB.
Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt nedan:
Balanseras i ny räkning 10 951
Summa 10 951
I styrelsen för moderföretaget, Norrtälje Energi AB består av 9 ordinarie ledamöter. Vid styrelsemöten deltar även normalt VD och administrativ chef. Samtliga ledamöter utses ytterst av Norrtäljes kommunfullmäktige men tillsätts formellt av Norrtälje Energi AB:s extra årsstämma. Ledamöterna väljes för en period på två år av kommunfullmäktige i Norrtälje kommun.
Styrelsen upprättar årligen en arbetsordning i enlighet med aktiebolagslagen och ägardirektiven/kommunens direktiv. Årligen upprättas också en instruktion till VD. Attest- och beslutsrätt för VD anges i denna VD- instruktion och kompletteras med en attestinstruktion.
Styrelsen för Norrtälje Energi AB sammanträdde vid 7 protokollförda tillfällen under 2020. Vid styrelsemöten informeras alltid styrelsen om koncernens och moderföretagets verksamhetsutveckling och utveckling av finansiell ställning. Styrelsen godkänner årligen koncernens strategiska plan, affärsplan och budget.
Norrtälje kommun utfärdar årligen såväl generella ägardirektiv till samtliga kommunägda företag som särskilt ägardirektiv till Norrtälje Energi . Direktiven reglerar vilka frågor som styrelsen eller företagsledningen ska föra till ägaren för beslut. Detta kan gälla större förvärv eller avyttringar, större verksamhetsförändringar och styrelseförändringar i dotterföretag. Ägaren fastställer också årliga finansiella måltal som ska ses långsiktiga mål som uttrycker en förväntan som omprövas årligen.
Styrelsen och företagsledningen upprättar årligen en rapport över hur ägardirektiven har följts under året.
Rapporten utgör en viktig del i de av kommunfullmäktige utsedda lekmannarevisorernas granskning av koncernens efterlevnad av ägardirektiven och det kommunala uppdraget.
Koncernens eget kapital har ökat med årets resultat som uppgår till 23 871 tkr.
Koncernens eget kapital uppgår vid årets slut till 184 732 tkr
Moderbolagets eget kapital har ökat med årets resultat som uppgår till 11 tkr.
Moderbolagets eget kaptial uppgår vid årets slut till 30 100 tkr.
RESULTATRÄKNING
tkr Not 2020 2019 2020 2019
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 3 415 620 431 159 364 097 359 279
Aktiverat arbete för egen räkning 2 931 4 308 2 931 4 308
Övriga rörelseintäkter 418 293 418 293
418 969 435 760 367 446 363 880
Rörelsens kostnader
Råvaror och andra direkta kostnader -83 305 -91 092 -89 734 -91 092
Handelsvaror -54 084 -75 273 – –
Övriga externa kostnader 4, 5 -140 996 -138 268 -140 996 -143 610
Personalkostnader 6 -49 041 -48 169 -49 041 -48 169
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar -38 936 -36 181 -38 936 -36 181
-366 362 -388 983 -318 707 -319 052
Rörelseresultat 52 607 46 777 48 739 44 828
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 327 617 327 617
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 -10 595 -10 519 -10 595 -10 519
-10 268 -9 902 -10 268 -9 902
Resultat efter finansiella poster 42 339 36 875 38 471 34 926
Bokslutsdispositioner 9 -12 200 -14 324 -38 382 -34 814
Resultat före skatt 30 139 22 551 89 112
Skatt på årets resultat 10 -6 268 -4 734 -78 -112
Årets resultat 23 871 17 817 11 0
Koncernen Moderföretaget
BALANSRÄKNING
tkr Not 2020-12-31 2019-12-31 2020-12-31 2019-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Programvaror 11 3 600 4 694 3 600 4 694
3 600 4 694 3 600 4 694
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 12 13 913 14 637 13 913 14 637
Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 657 696 570 261 657 696 570 261
Inventarier, verktyg och installationer 14 9 214 10 953 9 214 10 953
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar 15 29 860 77 209 29 860 77 209
710 683 673 060 710 683 673 060 Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 16 5 000 5 000
Andra långfristiga fordringar 17 15 15 15 15
15 15 5 015 5 015
Summa anläggningstillgångar 714 298 677 769 719 298 682 769
Omsättningstillgångar Varulager mm
Råvaror och förnödenheter 5 651 7 139 5 651 7 139
Elcertifikat 8 297 8 297
Utsläppsrätter 175 2 740 175 2 740
5 834 10 176 5 834 10 176
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 15 740 25 000 15 740 25 000
Fordringar hos koncernföretag 23 531 – 23 531 2 461
Övriga fordringar 17 126 18 846 16 942 9 791
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 18 47 966 54 495 40 785 45 391
104 363 98 341 96 998 82 643
Summa omsättningstillgångar 110 197 108 517 102 832 92 819
SUMMA TILLGÅNGAR 824 495 786 286 822 130 775 588
Koncernen Moderföretaget
BALANSRÄKNING
tkr Not 2020-12-31 2019-12-31 2020-12-31 2019-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 19 20 000 20 000 20 000 20 000
Reservfond 9 975 9 975
29 975 29 975 Fritt eget kapital
Balanserat resultat 114 114
Årets resultat 11 0
125 114
Annat eget kapital inkl. årets resultat 164 732 140 861
Eget kapital hänförligt till moderföretagets
aktieägare 184 732 160 861
184 732 160 861 30 100 30 089
Obeskattade reserver 20 194 750 164 700
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 21 40 118 33 928 – –
40 118 33 928 0 0
Långfristiga skulder
Övriga skulder 22 470 000 456 957 470 000 456 957
470 000 456 957 470 000 456 957 Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 21 299 36 574 21 299 36 574
Skulder till koncernföretag - 14 324 5 227 14 324
Övriga skulder 43 123 28 427 42 184 28 310
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 23 65 223 55 215 58 570 44 634
129 645 134 540 127 280 123 842
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 824 495 786 286 822 130 775 588
Koncernen Moderbolaget
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL
Koncernen
tkr
Aktie- kapital
Övrigt tillskjutet kapital
Annat eget kapital inkl. årets
resultat Summa
Totalt eget kapital
Ingående balans 2020-01-01 20 000 – 140 861 160 861 160 861
Årets resultat 23 871 23 871 23 871
Utgående balans 2020-12-31 20 000 0 164 732 184 732 184 732
Moderföretaget
tkr
Aktie- kapital
Uppskriv- ningsfond
Fond för utveckling
s-utgifter
Reserv- fond
Överkurs- fond
Balanserat resultat
Totalt eget kapital
Ingående balans 2020-01-01 20 000 – – 9 975 – 114 30 089
Årets resultat 11 11
Utgående balans 2020-12-31 20 000 0 0 9 975 0 125 30 100
KASSAFLÖDESANALYS
tkr Not 2020 2019 2020 2019
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 52 607 46 777 48 739 44 828
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
- Avskrivningar 38 936 36 181 38 936 36 181
- Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 24 793 -2 411 793 -2 411
92 336 80 547 88 468 78 598
Erhållen ränta 327 617 327 617
Erlagd ränta -10 595 -10 519 -10 595 -10 519
Betald inkomstskatt -1 202 -321 -1 202 -321
Nettokassaflöde från den löpande
verksamheten 80 866 70 324 76 998 68 375
Förändringar i rörelsekapital
Ökning(-)/minskning(+) av varulager 4 342 -1 205 4 342 -1 205
Ökning(-)/minskning(+) av rörelsefordringar 18 291 8 932 11 877 3 102
Ökning(+)/minskning(-) av rörelseskulder -594 14 005 7 739 17 458
Kassaflöde från den löpande verksamheten 102 905 92 056 100 956 87 730 Investeringsverksamheten
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar – -1 705 – -1 705
Förvärv av materiella anläggningstillgångar -78 093 -120 108 -78 093 -120 108 Kassaflöde från investeringsverksamheten -78 093 -121 813 -78 093 -121 813 Finansieringsverksamheten
Erhållna koncernbidrag – – 1 949 4 326
Lämnade koncernbidrag -14 324 -20 000 -14 324 -20 000
Upptagna lån 25 000 50 000 25 000 50 000
Amortering av skuld – – – –
Förändring av checkräkningskredit -35 488 -243 -35 488 -243
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -24 812 29 757 -22 863 34 083
Årets kassaflöde 0 0 0 0
Likvida medel vid årets början – – – –
Likvida medel vid årets slut 0 0 0 0
Koncernen Moderföretaget
Noter
Belopp i tkr om inte annat anges
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Års- och koncernredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillämpade principer är oförändrade jämfört med föregående år.
De viktigaste redovisnings- och värderingsprinciperna som använts vid upprättande av de finansiella rapporterna sammanfattas nedan.
I de fall moderföretaget tillämpar avvikande principer anges dessa under Moderföretaget nedan.
Koncernredovisning
Koncernredovisningen omfattar verksamheten moderföretaget och samtliga dotterföretag fram till och med 31 december 2020. Dotterföretag är företag i vilka moderföretaget direkt eller indirekt innehar mer än 50% av röstetalet eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande över den driftsmässiga och finansiella styrningen.
Dotterföretag redovisas enligt förvärvsmetoden innebärande att ett förvärv av dotterföretag betraktas som en transaktion varigenom koncernen indirekt förvärvar dotterföretagets tillgångar och övertar dess skulder.
Genom en förvärvsanalys i anslutning till rörelseförvärvet fastställs anskaffningsvärdet för andelarna eller rörelsen samt det verkliga värdet av förvärvade identifierbara tillgångar, övertagna skulder och
ansvarsförbindelser. Uppskjuten skatt beaktas vid skillnader mellan redovisat och skattemässigt värde på alla poster utom goodwill. Skillnaden mellan anskaffningsvärdet för dotterföretagsaktierna och det verkliga värdet av förvärvade tillgångar, övertagna skulder och ansvarsförbindelser utgör goodwill eller, om beloppet är negativt, negativ goodwill. Värdet av minoritetens andel läggs till anskaffningsvärdet. Minoritetsintressen värderas med utgångspunkt från anskaffningsvärdet för aktierna.
Dotterföretagen inkluderas i koncernredovisningen från och med förvärvstidpunkten och till och med avyttringstidpunkten.
Belopp som redovisas för dotterföretag har justerats där så krävs för att säkerställa överensstämmelse med koncernens redovisningsprinciper.
Transaktioner som elimineras vid konsolidering
Koncerninterna fordringar, skulder, intäkter, kostnader, vinster och förluster som uppkommit genom transaktioner mellan koncernföretag elimineras i sin helhet vid upprättande av koncernredovisningen.
Med internvinst avses en vinst som uppstått vid försäljning av tillgångar och tjänster mellan koncernföretag och ännu inte realiserats genom vidareförsäljning till extern part utanför koncernen.
Inköp och försäljning mellan koncernföretag
Av koncernen totala inköp och försäjning mätt i kronor avser 2,6% (1,5%) av inköpen och 16,3% (15,4%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som koncernen tillhör.
Resultaträkning Intäktsredovisning
Nettoomsättningen omfattar försäljningsintäkter från kärnverksamheten, dvs. produktion, försäljning och distribution av el och värme, elhandel, anslutningsavgifter samt andra intäkter.
Samtliga intäkter värderas till det belopp som influtit eller beräknas inflyta, dvs. med hänsyn till rabatter och efter avdrag för moms och energiskatter, och redovisas i posten Nettoomsättning.
Försäljning och distribution av energi
Energiförsäljning intäktsredovisas vid leveranstidpunkten.
Anslutningsavgifter
Intäkter i form av anslutningsavgifter redovisas enligt den legala innebörden innebärande att i de fall ett avtal innehåller flera delar så redovisas dessa separat. I koncernen finns avtal om anslutningsavgifter som dels innehåller en förutbetalning av överföringsavgifter, dels en avgift för anslutning till nätet. Den förstnämnda delen periodiseras över den tid som bestämts eller över den mängd som rabatteras medan den sistnämnda
intäktsredovisas vid färdigställd anslutning.
Anslutningsavgifter avseende vårt stadsnät fördelas så att den del av intäkten som är kopplad till den direkta kostnaden intäktsförs direkt och resterade del periodiseras under beräknad leveransperiod.
Tjänste- och entreprenaduppdrag
Tjänsteuppdrag redovisas enligt principen om successiv vinstavräkning, dvs. att intäkter och kostnader redovisas i förhållande till projektets färdigställandegrad. Färdigställandegraden fastställs genom en jämförelse mellan beräknade och faktiska utgifter på balansdagen.
Befarade förluster redovisas omedelbart.
Elcertifikat
Intäkter av elcertifikat som tilldelats från Svenska Kraftnät genom egen produktion redovisas i den månad som produktion sker. Elcertifikat värderas till elcertifikatets verkliga värde för produktionsmånaden och ingår i posten Nettoomsättning.
Utsläppsrätter
Intäkter från utsläppsrätter redovisas i takt med att tilldelning görs. Utsläppsrätter värderas till verkligt värde vid tilldelningstidpunkten.
Både elcertifikat och utsläppsrätter läggs vid tilldelningstillfället i lager och avyttras när tidpunkten bedöms lämplig.
Portföljförvaltning
Koncernen bedriver aktiv handel med elderivat. Denna redovisas i resultaträkningen i takt med att affärer avslutas.
Försäkringsersättningar
Vid driftsstopp, skador etc. som helt eller delvis täcks av försäkringsersättning redovisas en beräknad
försäkringsersättning när denna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Försäkringsersättningar redovisas i posten Övriga rörelseintäkter.
Ränteintäkter
Ränteintäkter redovisas i takt med att de intjänas.
Offentliga bidrag
Offentliga bidrag intäktsredovisas när koncernen har uppfyllt de villkor som är förknippade med bidraget och det föreligger rimlig säkerhet att bidraget kommer att erhållas. Bidrag som koncernen erhållit men där alla villkor ännu inte är uppfyllda redovisas som skuld.
Bidrag som erhållits för förvärv av en anläggningstillgång reducerar anläggningstillgångens redovisade anskaffningsvärde. Övriga offentliga bidrag redovisas i posten Övriga rörelseintäkter.
Leasing
Norrtälje Energi betraktar samtliga leasingavtal som operationella och de utgör inga väsentliga belopp. Samtliga leasingavgifter kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Ersättningar till anställda
Kortfristiga ersättningar
Kortfristiga ersättningar såsom löner, sociala avgifter, semester, bonus, bilersättningar och liknande är ersättningar som förfaller inom 12 månader från balansdagen det år som den anställde tjänar in ersättningen och kostnadsförs löpande om inte utgiften inkluderats i anskaffningsvärdet för en anläggningstillgång.
Kortfristiga ersättningar värderas till det odiskonternade beloppet som koncernen förväntas betala till följd av den outnyttjade rättigheten.
Avgiftsbestämda pensionsplaner
Avgiftsbestämda pensionsplaner är planer för ersättningar efter avslutad anställning enligt vilka fastställda avgifter betalas till en separat juridisk enhet. Någon rättslig eller informell förpliktelse att betala ytterligare avgifter finns inte i de fall den juridiska enheten inte har tillräckliga tillgångar för att betala alla ersättningar till de anställda. Avgifter till avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs under det räkenskapsår de avser.
Ersättningar vid uppsägning
En avsättning för avgångsvederlag redovisas endast om koncernen är förpliktigat att avsluta en anställning före den normala tidpunkten eller när ersättningar lämnas som ett erbjudande för att uppmuntra frivillig avgång.
Avsättning görs för den delen av uppsägningslönen som den anställde får utan arbetsplikt, med tillägg för sociala avgifter.
Låneutgifter
Samtliga låneutgifter kostnadsförs i den period som de hänförs till och redovisas i posten Räntekostnader och liknande resultatposter .
Avskrivningar
Immateriella skrivs av linjärt över tillgångarnas eller komponenternas bedömda nyttjandeperiod.
Avskrivningsbara immateriella tillgångar skrivs av från det datum då de är tillgängliga för användning.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över tillgångarnas eller komponenternas bedömda
nyttjandeperiod. Avskrivningen beräknas pådet avskrivningsbara beloppet vilket i de allra flesta fall utgörs av tillgångens anskaffningsvärde. I ett fåtal falltas hänsyn till ett beräknat restvärde. Rättigheter som är baserade på avtal skrivs av över avtalstiden.
Mark har inte någon begränsad nyttjandeperiod och skrivs därför inte av.
Följande nyttjandeperioder tillämpas:
Immateriella anläggningstillgångar
Företagsövergripande strategiska verksamhetssystem 10 år Mindre stödsystem 5 år
Materiella anläggningstillgångar Kontorsbyggnader 50 år
Förrådsbyggnad 20 år Markanläggningar 20 år
Fjärrvärmeanläggningar 20-30 år Kraftvärmebyggnad 50 år Eldistributionsanläggningar 40 år Optofiber 10, 30 år
Kommunikationsutrustning 4 år Datorer 3 år
Bilar och transportmedel 5 år
Övriga inventarier, verktyg och installationer 5-10 år
Nedskrivningar
Nedskrivningar av imateriella och materiella anläggningstillgångar Allmänna principer
Per balansdagen bedöms om det föreligger en indikation på att en tillgångs värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas tillgångens återvinningsvärde. Om återvinningsvärdet understiger redovisat värde görs en nedskrivning som kostnadsförs.
Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar Allmänna principer
Per varje balansdag görs en bedömning av om det finns någon indikation på att en eller flera finansiella
anläggningstillgångar har minskat i värde. Om en sådan indikation finns beräknas tillgångens återvinningsvärde, se ovan.
Balansräkning
Immateriella anläggningstillgångar
Övriga immateriella anläggningstillgångar
Övriga immateriella anläggningstillgångar utgörs av programvaror. Dessa redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade av- och nedskrivningar.
Borttagande från balansräkningen
Immateriell anläggningstillgång tas bort från balansräkningen vid utrangering eller avyttring eller när inte framtida ekonomiska fördelar väntas från användning, utrangering eller avyttring av tillgången.
När immateriella anläggningstillgångar avyttras bestäms realisationsresultatet som skillnaden mellan försäljningspriset och tillgångens redovisade värde och redovisas i resultaträkningen i någon av posterna Övriga rörelseintäkter eller Övriga rörelsekostnader .
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen om det är sannolikt att framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med tillgången sannolikt kommer att tillfalla koncernen och anskaffningsvärdet kan mätas på ett tillförlitligt sätt. Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade av- och nedskrivningar.
Anskaffningsvärde
I anskaffningsvärdet ingår inköpspriset och utgifter som är direkt hänförbara till inköpet och syftar till att bringa tillgången på plats och i skick för att utnyttjas i enlighet med företagsledningens avsikt med förvärvet. Som direkt hänförbara utgifter hänförs utgifter för leverans, hantering, installation och montering, lagfarter samt
konsulttjänster. Låneutgifter som är direkt hänförliga till investeringar i anläggningstillgångar som tar betydande tid i anspråk att färdigställa inräknas i anskaffningsvärdet under uppförandeperioden. Anskaffningsvärdet reduceras med offentliga bidrag som erhållits för förvärv av anläggningstillgångar.
Tillkommande utgifter
Tillkommande utgifter aktiveras endast om det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som är förknippade med tillgången kommer att komma koncernen till del och anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Utbyte av komponenter räknas in i tillgångens redovisade värde. Om inte kostnadsförs utgifter under det räkenskapsår som de uppkommer.
Reparationer och underhåll kostnadsförs löpande.
Elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier
Elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier värderas till verkligt värde vid produktionstillfället (elcertifikat och ursprungsgarantier) eller tilldelning (utsläppsrätter). Dessa tillgångar utgör immateriella rättigheter och är att jämställa med betalningsmedel eftersom de som huvudregel ska användas för att reglera den skuld som uppkommer genom förbrukning eller försäljning.
Elcertifikat och utsläppsrätter utgör kortfristiga innehav ingår i posten lager och värderas till gällande marknadsvärde på balansdagen.
Finansiella instrument
Allmänna principer
Finansiella instrument redovisas initialt till anskaffningsvärde vilket motsvarar instrumentets verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader.
En finansiell tillgång eller finansiell skuld redovisas i balansräkningen när koncernen blir part enligt
instrumentets avtalsenliga villkor. Kundfordringar redovisas när faktura har skickats till kund. Skuld tas upp när motparten har utfört sin prestation och koncernen därmed har en avtalsenlig skyldighet att betala även om faktura inte har erhållits. Leverantörsskulder redovisas när faktura har mottagits.
En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller när koncernen förlorar kontrollen över rättigheterna. Detsamma gäller för del av en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet fullgörs eller på annat sätt utsläcks. Detsamma gäller för del av en finansiell skuld. Övervägande del av finansiella tillgångar och skulder tas bort från balansräkningen genom erhållande eller erläggande av betalning.
Kundfordringar och liknande fordringar
Kundfordringar och liknande fordringar är finansiella tillgångar med fasta betalningar eller betalningar som går att fastställa med belopp. Fordringar uppkommer då koncernen tillhandahåller pengar, varor eller tjänster direkt till kredittagararen utan avsikt att bedriva handel med fordringsrätterna. Kundfordringar och liknande fordringar värderas till upplupet anskaffningsvärde. Med upplupet anskaffningsvärde menas det värde som framkommer när instrumentets förväntade kassaflöde diskonteras med den effektivränta som beräknades vid
anskaffningstillfället. Kundfordringar värderas därmed till det värde som beräknas inflyta, dvs. med avdrag för osäkra fordringar. Nedskrivning av kundfordringar redovisas i posten Övriga externa kostnader .
Finansiella skulder
Samtliga finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde, dvs. det förväntade kassaflödet diskonterat med den effektivränta som beräknades vid anskaffningstillfället. Det innebär att leverantörsskulder som har kort förväntad löptid värderas till nominellt belopp.
Varulager
Varulager avseende råvaror och förnödenheter värderas enligt lägsta värdets princip, dvs. till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Anskaffningsvärdet utgörs av inköpspris och utgifter direkt hänförliga till inköpet.Nettoförsäljningsvärdet utgörs av det uppskattade försäljningspriset i den löpande verksamheten med avdrag för uppskattade kostnader för färdigställande och för att åstadkomma en försäljning.
Anskaffningsvärdet har fastställts genom tillämpning av först-in, först-ut-metoden (FIFU).
Varulager aveende elcertifikat och utsläppsrätter har värderats efter gällande marknadsvärde på balansdagen.
Energiderivat
Alla köp av energiderivat som görs i prissäkringssyfte, antingen för produktion eller för försäljning till slutkund redovisas i samband med att kontaktet går i leverans och påverkar därmed enbart inköpspriset på den volym energi som säkrats. Dessa energiderivat utgör således finansiella instrument.
Inkomstskatter
Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppkjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till kvittning.
Aktuell skatt
Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller per balansdagen och nuvärdesberäknas inte.
Uppskjuten skatt
Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser.
Uppskjuten skatt beräknas på samtliga temporära skillnader, dvs. skillnaden mellan de redovisade värdena för tillgångar och skulder och deras skattemässiga värden samt skattemässiga underskott, Uppskjuten skatt redovisas inte på temporära skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill. Förändringar i uppskjuten skatteskuld eller uppskjuten skattefordran redovisas i resultaträkningen om inte förändringen är hänförlig till en post som redovisas i eget kapital.
Uppskjuten skatteskuld och uppskjuten skattefordran värderas enligt de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen.
Uppskjuten skattefordran värderas till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas per varje balansdag för att återspegla aktuell bedömning av framtida skattemässiga resultat.
Avsättningar
En avsättning redovisas i balansräkningen när koncernen har en legal eller informell förpliktelse som en följd av en inträffad händelse och det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera åtagandet och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Om effekten av när i tiden betalningen sker är väsentlig redovisas avsättningen till nuvärdet av de framtida betalningar som krävs för att reglera förpliktelsen.
Diskonteringsräntan utgörs av den räntesats som före skatt avspeglar aktuell marknadsbedömning av det tidsberoende värdet av pengar och de risker som är förknippade med framtida betalningar till den del riskerna inte beaktas genom att justeringar gjorts vid bedömningen av de framtida betalningarna.
Avsättningen tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för.
Eventuell gottgörelse som koncernen är så gott som säker på att kunna erhålla av en extern part avseende förpliktelsen redovisas som en separat tillgång. Denna tillgång kan dock inte överstiga beloppet för den hänförliga avsättningen.
Avsättningen prövas per varje balansdag och justeringar av avsättningen redovisas i resultaträkningen.
Avsättning för avbrottsersättning görs i den period som avbrottet skett under förutsättning att avbrottet ger upphov till en förpliktelse och avsättningens storlek kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Gottgörelse från försäkringsföretag redovisas som tillgång.
Skulder
Skulder för elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier
Skulder för elcertifikat, utsläppsrätter och ursprungsgarantier uppkommer i takt med försäljning (elcertifikat och ursprungsgarantier) och utsläpp (utsläppsrätter). Skulden värderas till samma värde som tilldelade och anskaffade rättigheter. Här tas även hänsyn till avtal om framtida leverans av rättigheter och möjligheten till reglering av elcertifikat genom betalning av kvotpliktsavgift.
Vid de tillfällen skulder finns för elcertifikat och utsläppsrätter redovisas de som en övrig kortfristig skuld.
Övrigt
Eventualförpliktelser
Som eventualförpliktelse redovisas
* en möjlig förpliktelse till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av att en eller flera osäkra händelser, som inte helt ligger inom koncernens kontroll, inträffar eller uteblir, eller
* en befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.
Eventualtillgångar
En eventualtillgång är en möjlig tillgång till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av att en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom koncernens kontroll, inträffar eller uteblir.
Säkringsredovisning
Säkringsredovisning tillämpas för derivatinstrument som ingår i ett dokumenterat säkringssamband. För att säkringsredovisning ska kunna tillämpas krävs att det finns en entydig koppling mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten. Det krävs också att säkringen effektivt skyddar den risk som är avsedd att säkras, att effektiviteten löpande kan visas vara tillräckligt hög genom effektivitetsmätningar och att säkringsdokumentation har upprättats. Bedömningen om huruvida säkringsredovisning ska tillämpas görs vid ingången av
säkringsrelationen. Redovisning av värdeförändringen beror på vilken typ av säkring som ingåtts. Förluster hänförliga till den säkrade risken redovisas inte så länge som säkringsförhållandet består.
Säkringsredovisningen upphör när säkringsinstrumentet förfaller, säljs, avvecklas eller löses in samt när säkringen inte längre uppfyller villkoren för säkringsredovisning.
Bolaget är exponerat mot variabiliteten i framtida utbetalningar för förbrukning (inköp) av el på grund av förändringar av elpriset. Elprisrisken hänför sig huvudsakligen till prisområde Stockholm (STO). Den säkrade posten utgörs av mycket sannolika prognosticerade flöden av framtida förbrukning (inköp) av
el.Säkringsinstrumenten utgörs av elderivat med extern motpart. Elderivaten är derivat med antingen prisområde Stockholm (STO) alternativt systempriset (SYS).
Nedan presenteras omfattningen och verkliga värdena på de derivat som innehas per respektive balansdag.
Särkingsredovisning tillämpas för samtliga elderivat som innehas.
2020-12-31
Elderivat Volym 206 035 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 1 915 tkr 2019-12-31
Elderivat Volym 141 416 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 808 tkr 2018-12-31
Elderivat Volym 95 798 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 15 023 tkr 2017-12-31
Elderivat Volym 121 684 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 4 942 tkr 2016-12-31
Elderivat Volym 143 483 MWh Redovisat värde 0 Verkligt värde 1 059 tkr
Redovisningsprinciper - undantagsregler i juridisk person Materiella anläggningstillgångar
Korttidsinventerier och inventarier av mindre värde kostnadsförs löpande.
Anskaffningsvärdet inkluderar inte, till följd av kopplingen mellan redovisning och beskattning, beräknade utgifter för nedmontering, bortforsling och återställande av mark.
Låneutgifter
Samtliga låneutgifter kostnadsförs under det räkenskapsår som de hänför sig till.
Koncernbidrag
Samtliga lämnade och erhållna koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.
Uppskjuten skatt
Uppskjuten skatt ingår i obeskattade reserver med 20,6 %.
Not 2 Väsentliga uppskattningar och bedömningar
Upprättande av års- och koncernredovisning enligt K3 kräver att företagsledning och styrelse gör antaganden om framtiden och andra viktiga källor till osäkerhet i uppskattningar på balansdagen som innebär en betydande risk för en väsentlig justering av de redovisade värdena för tillgångar och skulder i framtiden. Det görs också bedömningar som har betydande effekt på de redovisade beloppen i denna års- och koncernredovisning.
Uppskattningar och bedömningar baseras på historisk erfarenhet och andra faktorer som under rådande förhållanden anses vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och bedömningar används sedan för att fastställa redovisade värden på tillgångar och skulder som inte framgår tydligt från andra källor.
Uppskattningar och bedömningar ses över årligen.
Det slutliga utfallet av uppskattningar och bedömningar kan komma att avvika från nuvarande uppskattningar och bedömningar. Effekterna av ändringar i dessa redovisas i resultaträkningen under det räkenskapsår som ändringen görs samt under framtida räkenskapsår om ändringen påverkar både aktuellt och kommande räkenskapsår.
Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs nedan.
Inkomstskatter och uppskjutna skatter
Koncernen redovisar i sin balansräkning uppskjutna skattefordringar och skulder vilka förväntas bli realiserade i framtida perioder. Vid beräkning av dessa uppskjutna skatter måste vissa antaganden och uppskattningar göras avseende framtida skattekonsekvenser som hänför sig till skillnaden mellan i balansräkningen redovisade tillgångar och skulder och motsvarande skattemässiga värden.
Uppskattningarna inkluderar även att skattelagar och skattesatser kommer att vara oförändrade samt att gällande regler för utnyttjande av förlustavdrag inte kommer att ändras.
Not 3 Nettoomsättning
Nettoomsättning per verksamhetsgren
2020 2019 2020 2019
60 173 87 560 3 506 9 507
121 278 101 616 121 278 101 616
105 004 108 538 105 004 108 538
37 244 32 427 37 244 32 427
– – 5 144 6 173
Övrigt 2 781 10 736 2 781 10 736
Nettoomsättning 326 480 340 877 274 957 268 997
Punktskatter 89 140 90 282 89 140 90 282
Nettoomsättning 415 620 431 159 364 097 359 279
Not 4 Operationell leasing
Kostnadsförda leasingavgifter under året
uppgår till 144 (99), varav moderföretaget uppgår till 144 (99).
Framtida minimileaseavgifter förfaller enligt följande:
2020 2019 2020 2019
Inom 1 år 145 144 145 144
1-5 år 60 216 60 216
Senare än 5 år – – – –
Summa 205 360 205 360
Not 5 Ersättning till revisorer
2020 2019 2020 2019
Revisionsuppdraget 275 228 275 228
Andra uppdrag 168 175 168 175
Summa 443 403 443 403
Not 6 Löner och ersättningar
Löner och ersättningar till anställda
2020 2019 2020 2019
Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör 1 436 1 502 1 436 1 502
Övriga anställda 29 893 29 211 29 893 29 211
Summa löner och andra ersättningar 31 329 30 713 31 329 30 713
Sociala kostnader
Pensionskostnader 3 105 4 141 3 105 4 141
Varav för styrelse och verkställande direktör 200 215 200 215
Övriga sociala kostnader 9 792 10 573 9 792 10 573
Summa sociala kostnader 12 897 14 714 12 897 14 714
Avgångsvederlag m m Elförsäljning
Elnät Fjärrvärme
Bredbandsverksamhet Tjänster
Ernst & Young AB
Enligt anställningsavtalet gäller 6 månaders uppsägningstid
från den verkställande direktörens sida och 12 månaders uppsägningstid från moderföretagets sida.
Koncernen Moderföretaget
Koncernen Moderföretaget
Koncernen
Koncernen Moderföretaget
Moderföretaget
Medelantalet anställda
2020 2019 2020 2019
Kvinnor 18 17 18 17
Män 39 38 39 38
Totalt 57 55 57 55
Könsfördelning i styrelse och företagsledning (antal)
2020 2019
Styrelse
Kvinnor 3 3
Män 6 6
Totalt 9 9
Övriga ledande befattningshavare
Kvinnor 3 3
Män 4 3
Totalt 7 6
Not 7
2020 2019 2020 2019
Ränteintäkter från övriga företag 327 617 327 617
Summa 327 617 327 617
Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter
2020 2019 2020 2019
Räntekostnader till koncernföretag -10 595 -10 519 -10 595 -10 519
Summa -10 595 -10 519 -10 595 -10 519
Not 9 Bokslutsdispositioner
2020 2019 2020 2019
Överavskrivningar -30 050 -22 439
Erhållna koncernbidrag – – 3 868 1 949
Lämnade koncernbidrag -12 200 -14 324 -12 200 -14 324
Summa -12 200 -14 324 -38 382 -34 814
Not 10 Skatt på årets resultat
2020 2019 2020 2019
Redovisad skatt i resultaträkningen
Aktuell skatt 21,4% (21,4%) -78 -112 -78 -112
Uppskjuten skatt 20,6% (20,6%) -6 190 -4 622 – –
Summa -6 268 -4 734 -78 -112
Avstämning av effektiv skattesats
Redovisat resultat före skatt 30 139 22 551 89 112
Koncernen Moderföretaget
Koncernen Moderföretaget
Koncernen Moderföretaget
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Moderföretaget Koncernen
Moderföretaget Moderföretaget Koncernen
Skatt enligt gällande skattesats -6 450 -4 826 -19 -24 Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader:
Övriga ej avdragsgilla kostnader -59 -86 -59 -86
Effekt av förändrad skattesats 241 180 – –
Korrigering från föregående år – -2 – -2
Redovisad skattekostnad -6 268 -4 734 -78 -112
Not 11
2020 2019 2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 7 551 5 845 7 551 5 845
Omklassificeringar – 1 706 – 1 706
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 551 7 551 7 551 7 551
Ingående ackumulerade avskrivningar -2 857 -1 947 -2 857 -1 947
Årets avskrivningar -1 094 -910 -1 094 -910
Utgående ackumulerade avskrivningar -3 951 -2 857 -3 951 -2 857
Redovisat värde 3 600 4 694 3 600 4 694
Not 12
2020 2019 2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 24 960 23 317 24 960 23 317
Inköp – – – –
Omklassificeringar – 1 643 – 1 643
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 960 24 960 24 960 24 960
Ingående ackumulerade avskrivningar -10 323 -9 674 -10 323 -9 674
Årets avskrivningar -724 -649 -724 -649
Utgående ackumulerade avskrivningar -11 047 -10 323 -11 047 -10 323
Redovisat värde 13 913 14 637 13 913 14 637
Not 13
2020 2019 2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 1 165 647 1 081 992 1 165 647 1 081 992
Inköp 46 – 46 –
Försäljningar/utrangeringar -39 481 -38 083 -39 481 -38 083
Omklassificeringar 124 396 121 738 124 396 121 738
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 250 608 1 165 647 1 250 608 1 165 647
Ingående ackumulerade avskrivningar -565 338 -571 724 -565 338 -571 724
Försäljningar/utrangeringar 36 854 38 078 36 854 38 078
Årets avskrivningar -34 380 -31 692 -34 380 -31 692
Utgående ackumulerade avskrivningar -562 864 -565 338 -562 864 -565 338
Ingående ackumulerade nedskrivningar -30 048 -30 048 -30 048 -30 048
Utgående ackumulerade nedskrivningar -30 048 -30 048 -30 048 -30 048 Koncernen
Moderföretaget
Koncernen Moderföretaget
Byggnader och mark
Koncernen
Programvaror
Moderföretaget
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Redovisat värde 657 696 570 261 657 696 570 261
Not 14
2020 2019 2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 29 214 28 253 29 214 28 253
Inköp 720 849 720 849
Försäljningar/utrangeringar -564 -414 -564 -414
Omklassificeringar 279 526 279 526
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 29 649 29 214 29 649 29 214
Ingående ackumulerade avskrivningar -18 261 -15 679 -18 261 -15 679
Försäljningar/utrangeringar 564 348 564 348
Årets avskrivningar -2 738 -2 930 -2 738 -2 930
Utgående ackumulerade avskrivningar -20 435 -18 261 -20 435 -18 261
Redovisat värde 9 214 10 953 9 214 10 953
Not 15
2020 2019 2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 77 209 81 858 77 209 81 858
Inköp 77 326 120 964 77 326 120 964
Omklassificeringar -124 675 -125 613 -124 675 -125 613
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 29 860 77 209 29 860 77 209
Redovisat värde 29 860 77 209 29 860 77 209
Not 16
2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 5 000 5 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 5 000 5 000
Redovisat värde 5 000 5 000
Andel, % Antal
Dotterföretag Org nr Säte kapital (röster) andelar 2020 2019
Norrtälje Energi Försäljnings AB 556526-7944 Norrtälje 100,0 (100,0) 50 000 5 000 5 000
5 000 5 000
Not 17
Moderföretaget
Koncernen Moderföretaget
Inventarier, verktyg och installationer
Koncernen Moderföretaget
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
Moderföretaget
Andra långfristiga fordringar
Redovisat värde
Koncernen
Andelar i koncernföretag
2020 2019 2020 2019
Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 15 15 15 15
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 15 15 15
Redovisat värde 15 15 15 15
Not 18
2020 2019 2020 2019
Upplupna intäkter 44 329 48 169 37 148 39 719
Förutbetald hyra 100 126 100 126
Förutbetalda försäkringar 279 1 495 279 1 495
Övriga poster 3 258 4 705 3 258 4 051
Redovisat värde 47 966 54 495 40 785 45 391
Not 19
Aktiekapitalet i Norrtälje Energi AB består av 200 000 aktier med ett kvotvärde om 100 tkr.
Tecknade och betalda aktier: 2020 2019
Vid årets början 20 000 20 000
Summa aktier vid årets slut 20 000 20 000
Not 20
2020 2019
Ackumulerade överavskrivningar 194 750 164 700
Redovisat värde 194 750 164 700
I obeskattade reserver ingår 20,6 % uppskjuten skatt.
Not 21
Koncernen 2020 2019 0
Temporär Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten
skillnad fordran skuld fordran skuld
Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar 164 732 40 118 33 928
Delsumma 0 40 118 0 33 928
Kvittning 0 0 0 0
Redovisat värde 40 118 33 928
Moderföretaget 2020 2019
Temporär Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten Uppskjuten
skillnad fordran skuld fordran skuld
Maskiner och andra tekniska anl. 194 750 – – – –
Redovisat värde 0 0
Not 22 Övriga skulder
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Moderföretaget
Obeskattade reserver
Uppskjuten skatteskuld
Koncernen
Temporär
Temporär skillnad 130 772
Aktiekapital
skillnad
164 700
Moderföretaget Moderföretaget
2020 2019 2020 2019
Nyttjad kredit på koncernkonto - 11 957 - 11 957
Reverslån 470 000 445 000 470 000 445 000
Redovisat värde 470 000 456 957 470 000 456 957
Not 23
2020 2019 2020 2019
Upplupna personalkostnader 7 225 3 689 7 225 3 689
Anslutningsavgifter, periodiserade 31 808 23 096 31 808 23 096
Upplupna energikostnader 7 823 11 699 – –
Övriga poster 18 367 16 731 19 537 17 849
Redovisat värde 65 223 55 215 58 570 44 634
Not 24
2020 2019 2020 2019
Realisationsresultat på im- och materiella anl.tillgångar 2 627 71 2 627 71
Erhållna utsläppsrätter -1 834 -2 482 -1 834 -2 482
Summa 793 -2 411 793 -2 411
Not 25
Finns inga ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i koncernen eller moderföretaget.
Not 26
Finns inga väsentliga händelser att informera om.
Not 27 Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står vinstmedel på sammanlagt 10 951 kr.
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt nedan:
Balanseras i ny räkning 10 951
Summa 10 951
Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Moderföretaget
Moderföretaget Koncernen
Koncernen
Koncernen Moderföretaget
Övriga poster som inte påverkar kassaflödet Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut
Ernst & Young AB
Mikael Sjölander Auktioriserad revisor Norrtälje 24 februari 2021
Vår revisionsberättelse har avgivits den 26 februari 2021
Susanne Risberg Louise Fredriksson
Thomas Högbom Tobias Dahlberg
Verkställande direktör Håkan Johansson
Ordförande
Gunnar Englund 1:e vice ordförande
Mattias Jones Ulf Rosengren
Håkan Jonsson Arne Ringefors
2:e vice ordförande