• No results found

ÅRSREDOVISNING FÖR TIDEN

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "ÅRSREDOVISNING FÖR TIDEN"

Copied!
26
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

FÖR TIDEN 2006 01 01 –2006 12 31

(2)

Årsredovisning för räkenskapsåret 2006

Styrelsen avger följande årsredovisning.

Innehåll Sida

- Förvaltningsberättelse 2

- Resultaträkning 8

- Balansräkning 9

- Kassaflödesanalys 11

- Noter 12

- Revisionsberättelse 21

- Bilaga 1 Fastighetsvärden - Bilaga 2 Omflyttningsstatistik

- Bilaga 3 Kostnads- och intäktsfördelning - Bilaga 4 Kostnadsutveckling

(3)

Förvaltningsberättelse

Styrelse och revisorer

Styrelse och VD för Gagnefsbostäder Aktiebolag avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret 2006 01 01 - 2006 12 31.

Styrelse och revisorer

Ordinarie Styrelseledamöter Suppleanter

Per-Erik Larsson (ordförande) (m) Inger Lingerryd (m) Jaak Kerstell (vice ordförande) (c) Roger Lundkvist (c)

Anders Ahlgren (c) Göran Strandberg (fp)

Bo Lindevall (s) Carina Tibbling (s)

Erik Norström (s) Tommy Brandt (s)

Ordinarie revisor Suppleant

Kjell Artaeus, auktoriserad revisor Kerto Birgersson, auktoriserad revisor Ordinarie lekmannarevisorer Suppleanter

Henry Hedberg (s) Uno Pellas (s)

Svante Hanses (m)

Sammanträden

Styrelsen har under året hållit åtta sammanträden.

Information om verksamheten

Bolaget började sin verksamhet år 1995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län.

Ägarförhållanden

Gagnefs kommun äger 100% av Gagnefsbostäder AB.

Förvaltningsform

Gagnefsbostäder AB förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal.

Organisationsanslutningar

Gagnefsbostäder AB är medlem i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), FASTIGO (Fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation) samt Husbyggnadsvaror HBV Förening.

(4)

Syfte och mål

Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar.

Gagnefsbostäder arbetar för bra service, funktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer.

Finansiering

Lån om 10 Mkr har konverterats under året och löper efter omläggning med rörlig ränta.

Årets amorteringar uppgår till ca 0,3 Mkr.

För under året färdigställd nyproduktion har upptagits kreditiv om 12 Mkr varav 6 Mkr hitintills lyfts från kreditivet. Den genomsnittliga räntan för fastighetslån uppgår vid årets slut till 3,23% (3,05%).

Fastighetsbestånd

Fastigheter inklusive mark har 2006 12 31 ett sammanlagt anskaffningsvärde om

161.891.875 kronor. Bokfört värde uppgår till 139.304.569 kronor. Taxeringsvärden uppgår till 49.349.000 kronor. Färdigställningsår, anskaffningsvärde, bokfört värde och

taxeringsvärde per fastighet framgår av bilaga 1.

Värdering av Gagnefsbostäders fastigheter har utförts med en värderingsmodell baserad på fastigheternas nyttovärde. Värderingen har utgått ifrån nuvarande ränteläge, den nuvarande låga vakansgraden samt med hänsyn tagen till det årliga drifttillskott som ägaren tillskjuter.

Man kan av jämförelsen mellan nyttovärden och bokförda värden se att en del av de senast byggda fastigheterna har ett bokfört värde som ligger högre än nyttovärdet. Med de

förutsättningar som råder för närvarande finns ingen anledning till nedskrivning av dessa eftersom skillnaderna mellan bokfört värde och nyttovärde inte är betydande. De årliga avskrivningarna om 1,5% reglerar den skillnaden inom de närmaste åren. Man kan av jämförelsen även se att en del av de äldre fastigheterna har ett för lågt bokfört värde. Någon uppskrivning av dessa värden är inte aktuell eftersom investeringsbehov finns hos många av de äldre fastigheterna.

Fastigheterna innehåller 353 lägenheter och 12 lokaler. I not 2 tabell 2:3 redovisas lägenheter, lokaler och bilplatser fördelat på respektive fastighet.

Fastigheterna var under året försäkrade med fullvärdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag.

(5)

Uthyrningsläget

Under 2006 har antalet vakanta lägenheter varierat mellan 1,5 och 2,5%. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter uppgår under året till 0,57 Mkr (0,36 Mkr) vilket motsvarar 3,5 % (2,3%) av den totala hyresintäkten för bostäder.

I bilaga 2 redovisas 2006-års omflyttningsstatistik.

Kunder och marknad

Intresset för de lägenheter som nu byggs i Djurås och Mockfjärd är stort. Ytterligare

byggnationer, framför allt i Djuråsområdet kan vara motiverat om produktionskostnaden kan hållas på sådan nivå att hyrorna kan accepteras av hyresgästerna..

Trots de senaste årens byggnationer finns åtskilliga bostadssökande i Djuråsområdet. En stor kundgrupp är pensionärer som nu bor i eget hus men söker sig till ett boende utan ansvar för egen tomt och med bra tillgänglighet.

Hyror

Efter överenskommelse med Hyresgästföreningen höjdes hyrorna från 1 februari med i genomsnitt 1,2%. Hyreshöjningen varierade mellan 0,3 och 1,8% i huvudsak beroende på om lägenheterna hyrs ut med varm- eller kallhyra.

Investeringar

Årets investeringar uppgår till totalt 9,4 Mkr (16,1 Mkr) och omfattar följande arbeten;

Pågående nyproduktion

Djurås och Mockfjärd totalt 12 lägenheter 7.772 Tkr Värdehöjande åtgärder i befintliga fastigheter

Slutfaktura Fagerängen II 33 Tkr

Rännarheden, pelletsanläggning 165 Tkr

Centrumhuset, pelletsanläggning 315 Tkr Hyreshus Färjbacksvägen, handikapramp samt grindar 68 Tkr Byggnadsinventarier

Snibbvägen, utbyte varmvattenberedare 84 Tkr

Hyreshus Färjbacksvägen, motorvärmare 31 Tkr

Samtliga fastigheter, digital TV 587 Tkr

Markanläggningar

Hyreshus Färjbacksvägen, utomhusmiljö 244 Tkr

Snibbvägen, dagvattenledningar 85 Tkr

Nyproduktion

Under året har påbörjats byggnation av två hyreshus, ett i Mockfjärd och ett i Djurås. Husen byggs i två våningar med hiss och innehåller sex lägenheter vardera.

Byggnationen omfattar lägenheter om två och tre rum och kök. Lägenheterna i Mockfjörd beräknas inflyttningsklara 1 mars och lägenheterna i Djurås beräknas inflyttningsklara 1 april 2007. Hyresavtal har tecknats för samtliga lägenheter.

(6)

Reparationer och underhåll

Reparationskostnaderna uppgick under året till 1.285 Tkr (1.481 Tkr).

Årets underhållskostnader uppgick till 1.326 Tkr (1.791 Tkr). För hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll har nyttjats 897 Tkr (956 Tkr).

En stor del av lägenhetsunderhållet avser badrum i den stora del av fastighetsbeståndet som uppfördes under 1980-talet. Rabatter till hyresgäster som avstått från lägenhetsunderhåll uppgår till 182 Tkr (202 Tkr).

Ägartillskott

Ägaren, Gagnefs kommun, har under året lämnat förlusttäckningsbidrag med 1.400 Tkr (2.100 Tkr).

Finansiella instrument

Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador.

Dessa risker hanteras genom efterlevnad av upprättad finanspolisy, systematisk kreditbedömning samt fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet.

Miljöarbete

Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet.

För att minska oljeberoendet har under året oljepanna i Centrumhuset Mockfjärd ersatts av pelletseldad panna. Det hus som byggs i Mockfjärd kommer att värmas med pellets. Tidigare eluppvärmda hus inom Fagerängsområdet i Djurås har anslutits till kommunens närvärmenät.

Även det hus i Djurås som färdigställs under 2007 kommer att anslutas till närvärmenätet.

Arbeten pågår med att byta ut motorvärmaruttag för att minska elförbrukningen, arbetet fortgår tills samtliga äldre motorvärmare har bytts ut.

Resultat och ställning

Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 1.652.874 Kr vilket, trots minskat

förlustbidrag med 700 Tkr, ligger på samma nivå som föregående års resultat (1.694.437 Kr).

Resultatförbättringen beror bland annat på den minskade oljeförbrukningen som sker i takt med att fastigheter ansluts till närvärmeanläggningar eller konverterar till

pelletsuppvärmning. Räntekostnaderna har varit låga dessutom har reparations- och underhållskostnader sjunkit jämfört med föregående år.

Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter.

(7)

Flerårsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

2006 2005 2004 2003 2002

Nettoomsättning, tkr 19 751 20 078 19 568 18 063 17 288

Resultat efter finansiella poster

inkl.ägartillskott, tkr 1 653 1 657 723 307 -397

Ägartillskott, tkr 1 400 2 100 2 500 2 200 2 182

Balansomslutning, tkr 155 595 147 560 134 763 131 787 118 343

Antal lägenheter, st 353 354 338 345 328

Outhyrt i % av totala hyresintäkten 4 3 5 7 6

Omflyttningar under året, % 29 28 30 29 31

Investeringar i fastigheter, tkr 9 384 16 109 6 930 17 727 2 526

Underhåll, tkr 1 326 1 754 1 273 1 550 1 451

Soliditet, % 7,7 7,0 6,4 6,0 6,5

Avkastning på totalt kapital, % 3,6 4,1 4,8 4,5 4,3

Avkastning på eget kapital, % 13,8 16,0 7,8 3,9 neg

Genomsnittlig låneränta, % 3,0 3,0 4,3 5,0 5,2

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

Bilaga 3 redovisar kostnads- och intäktsfördelning Bilaga 4 redovisar kostnadsutveckling

Förväntad framtida utveckling

Med nuvarande förutsättningar visar prognosen att Gagnefsbostäder AB även de närmaste åren är beroende av ägartillskott för att undvika underskott. Kommunfullmäktige har beslutat att i budget för år 2007 avsätta 0,7 Mkr för att täcka nästkommande års förväntade

underskott.

Vakanserna ökade något under årets början men har återigen sjunkit. Efterfrågan på

lägenheter har varit konstant hög under året. Vid årsskiftet kunde Gagnefsbostäder erbjuda tio hyreslediga lägenheter i hela kommunen, sex av dem belägna i Björbo. Uthyrningsläget förväntas vara oförändrat under 2007.

Under december 2007 kommer lån om 47 Mkr att läggas om. Dessa lån löper för närvarande med en låg bunden ränta. I samband med omläggningen förväntas en ökning av

räntekostnaden för dessa lån. Räntorna har stigit det senaste halvåret och ytterligare räntehöjning kan förväntas.

Detta innebär att räntekostnaden för lån med rörlig ränta kommer att öka under 2007.

Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från 1 januari med i genomsnitt 1,9%.

(8)

Totala energikostnaderna förväntas öka. El har upphandlats och elpriset enligt nytt avtal är i det närmaste dubbelt så högt som tidigare. Oljepriserna kan komma att öka men genomförd konvertering till pelletsuppvärmning och anslutning till pelletseldade närvärmeanläggningar har minskat oljeberoendet. Pelletspriset har ökat jämfört med föregående år.

VA- och sophanteringstaxor höjdes från 1 januari med 3%.

Trots höjda taxor och ökade kapitalkostnader bör fortsatt låg vakansgrad och höjda hyror tillsammans med underskottsbidrag från kommunen innebära ett nollresultat

nästkommande år.

Förslag till vinstdisposition

Till bolagsstämmans förfogande står följande medel;

Balanserad förlust -1 851 862

Årets vinst 1 652 875

Summa -198 987

Styrelsen och verkställande direktören föreslår att summan av årets vinst och balanserad förlust 198.987:- kronor balanseras i ny räkning.

(9)

Resultaträkning

Not 2006 2005

Nettoomsättning 1

Hyresintäkter 2 17 915 012 17 462 929

Övriga förvaltningsintäkter 3 435 825 515 256

Förlusttäckningsbidrag 1 400 000 2 100 000

Summa nettoomsättning 19 750 837 20 078 185

Fastighetskostnader

Driftskostnader 4, 5 -8 890 096 -8 412 330

Underhållskostnader -1 326 342 -1 791 119

Fastighetsskatt -257 843 -256 514

Av- och nedskrivningar 6, 7, 8 -2 626 906 -2 528 247

Summa fastighetskostnader -13 101 187 -12 988 210

Bruttoresultat 6 649 650 7 089 975

Centrala- administrations och försäljningskostnader

Övriga kostnader 5, 9 -1 099 119 -1 135 253

Rörelseresultat 5 550 531 5 954 722

Finansiella poster

Resultat från värdepapper 2 000 2 000

Ränteintäkter 69 038 35 069

Statliga räntesubventioner 230 572 187 274

Räntekostnader och liknande resultatposter -4 199 266 -4 522 187

Summa finansiella poster -3 897 656 -4 297 844

Resultat efter finansiella poster 1 652 875 1 656 878 10

Årets vinst 1 652 875 1 656 878

(10)

Balansräkning

Not 2006-12-31 2005-12-31

Tillgångar

1

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader 7 132 618 500 134 366 048

Byggnadsinventarier 1 232 567 645 769

Markanläggningar 7 2 270 599 2 124 748

Mark 7 6 686 066 6 700 066

Pågående nyanläggningar 7 770 206 -

150 577 938 143 836 631 Finansiella anläggningstillgångar

Aktier och andelar 11 355 000 55 000

Övriga långfristiga fordringar 55 447 14 002

410 447 69 002

Summa anläggningstillgångar 150 988 385 143 905 633

Omsättningstillgångar Varulager m m

Bränsleförråd 345 271 443 368

Förråd vitvaror 33 477 36 025

378 748 479 393 Kortfristiga fordringar

Hyresfordringar 77 787 42 113

Kundfordringar 135 077 124 350

Övriga kortfristiga fordringar 82 315 201 489

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 108 517 159 780 403 696 527 732

Kassa och bank 3 823 793 2 647 063

Summa omsättningstillgångar 4 606 237 3 654 188

Summa tillgångar

155 594 622 147 559 821

(11)

Eget kapital Bundet eget kapital

Aktiekapital, 12.000 aktier med kvotvärde 1000:- 12 000 000 12 000 000

Reservfond 200 000 200 000

12 200 000 12 200 000 Fritt eget kapital

Balanserad vinst eller förlust -1 851 862 -3 508 740

Årets resultat 1 652 875 1 656 878

-198 987 -1 851 862

Summa eget kapital 13 12 001 013 10 348 138

Långfristiga skulder 14

Övriga skulder till kreditinstitut 138 063 688 132 350 527

Summa långfristiga skulder 138 063 688 132 350 527

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 786 825 764 964

Leverantörsskulder 2 374 293 1 495 220

Övriga kortfristiga skulder 75 378 19 413

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 2 293 425 2 581 559

Summa kortfristiga skulder 5 529 921 4 861 156

Summa eget kapital och skulder

155 594 622 147 559 821

Ställda säkerheter 16 1 277 000 1 277 000

Ansvarsförbindelser Inga Inga

(12)

Kassaflödesanalys

2006 2005 Den löpande verksamheten

Rörelseresultat före finansiella poster 4 150 531 3 854 722

Förlusttäckningsbidrag 1 400 000 2 100 000

Avskrivningar 2 626 906 2 528 247

8 177 437 8 482 969

Erhållen ränta 69 038 35 069

Erhållna utdelningar 2 000 2 000

Erlagd ränta -3 968 694 -4 334 913

-3 897 656 -4 297 844

Ökning/minskning varulager 100 645 21 258

Ökning/minskning kundfordringar -46 401 -8 437

Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 170 437 310 151

Ökning/minskning leverantörsskulder 879 073 -1 775 465

Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -232 169 -579 025 871 585 -2 031 518 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 151 366 2 153 607 Investeringsverksamheten

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -9 382 213 -14 682 451

Sålda materiella anläggningstillgångar 14 000

Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -341 445

Kassaflöde från investeringsverksamheten -9 709 658 -14 682 451 Finansieringsverksamheten

Upptagna lån 6 000 000 14 400 000

Amortering av skuld -264 978 -905 373

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 5 735 022 13 494 627

Årets kassaflöde 1 176 730 965 783

Likvida medel vid årets början 2 647 063 1 681 279

Likvida medel vid årets slut 3 823 793 2 647 062

(13)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år.

Samtliga belopp i noter är angivna i tkr.

Intäkter

Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser.

Ränteintäkter redovisas i enlighet med effektiv avkastning.

Inkomstskatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt.

Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.

För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas mot eget kapital.

Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning.

Anläggningstillgångar

Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 1,5% enligt plan.

Om- och tillbyggnader som bedöms värdehöjande för fastigheterna har aktiverats.

Markanläggningar har avskrivits med 3,3 eller 10% beroende på förväntad livslängd.

Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 5 eller 10%

beroende på förväntad livslängd.

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, andra finansiella fordringar, kundfordringar, leverantörsskulder och låneskulder. För lån och placeringar där marknadsvärden ej finns noterade, bedöms marknadsvärdet överensstämma med bokfört värde.

(14)

Fordringar

Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt.

Värdepapper

Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde.

Låneskulder

Låneskulder redovisas till erhållet belopp.

Lager

Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde 31/12 2006.

Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen.

Nyproduktion

Ränta på byggnadskreditiv räknas in i produktionsvärde för nybyggnad.

Kostnadsfördelning

Kostnader för kommunens förvaltning av Gagnefsbostäder AB har fördelats procentuellt mellan fastighetskostnader och kostnader för centraladministration enligt samma princip som kostnader för egen administrativ personal fördelats före år 2000.

Kostnader för administration och försäljning har hänförts till centraladministration.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten

- investeringsverksamheten och - finansieringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet - Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning.

Avkastning på totalt kapital - Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutning.

Avkastning på eget kapital - Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).

(15)

Not 2 Hyresintäkter

Not 2:1 Hyresintäkter och outhyrt

2006 2005

Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt:

Bostäder 16 492 594 15 880 201

Lokaler 2 073 306 2 044 640

Bilplatser 309 350 317 210

Hyresrabatter -216 697 -226 618

Summa 18 658 553 18 015 433

Avgår outhyrt:

Bostäder -568 921 -359 711

Lokaler -93 131 -114 878

Bilplatser -81 489 -77 915

Summa -743 541 -552 504

Hyresintäkter netto 17 915 012 17 462 929

Not 2:2 Hyresintäkter och outhyrt fördelat per kommundel Hyresint.

2006 Hyresint.

2005 Outhyrt

2006 % Outhyrt

2005 % Hyresint.

netto 2006

Hyresint.

netto 2005

Björbo 1 949 1 902 320 16 130 7 1 630 1 772

Dala-Floda 1 630 1 664 56 3 62 4 1 574 1 602

Mockfjärd 3 000 2 962 103 3 86 3 2 897 2 876

Djurås - Djurmo 5 454 4 978 49 <1 20 <1 5 406 4 958

Gagnef 4 108 4 033 38 <1 47 1 4 071 3 986

Bäsna 351 342 3 <1 15 4 348 327

16 492 15 881 569 360 15 926 15 521

Den totala vakansgraden har ökat med en procentenhet mellan 2005 och 2006.

(16)

Not 2:3 Yta och hyra/m2 fördelat per fastighet Fastigheter 1ro

k 2ro k 3

rok 4ro

k S:a Yta Medel - ytaHyra/

m2 Antal lokalerYta

lokalerCar - port

Bil- plat s

Mjälgen 10:13 2 2 132 66 608

Djurås 27:9 1 1 120 120 663 2

Skogen 11:31 1 1 60 60 625

Tjärna 30:19 8 8 634 79 667

Skogen 3:73 6 6 6 18 1 128 63 947

Skogen 3:74, 3:75 8 6 2 16 878 55 1 009

Tjärna 49:1 8 8 16 696 44 808 1 51 18

Tjärna 49:1 8 6 14 493 35 864

Skogen 9:22 24 24 1 548 65 805 4 321 12

Mjälgen 26:1 19 1 20 744 37 824 1 24

Heden 25:2 2 10 2 14 793 57 776 3 540 13

Djurmo 1:96 4 2 6 387 65 649

Mjälgen 11:8 5 14 5 24 1 888 79 634 23

Bäsna 16:7 2 2 122 61 571

Bäsna 16:26 6 6 350 58 807 1 353 4 2

Rännarheden 1:7 11 11 8 30 1 696 57 807 1 50 14 8

Moje 13:18 1 6 9 16 1 103 69 832

Tjärna 30:19 12 12 427 36 920

Holsåker 40:5 2 1 3 215 72 692 3

Floda Kyrkby

4:32 1 7 4 12 853 71 708 1 259 4 12

Holsåker 25:9 6 6 482 80 807

Floda Kyrkby

4:21-4:28 2 5 3 10 799 80 613

Bjärbo 27:33 1 1 80 80 691

Björbo 26:30 3 7 10 697 70 751

Björbo 26:44 5 22 5 32 2 059 64 659 13 16

Högsveden 5:84 8 24 10 4 46 3 154 69 707

Nordanholen 5:43 1 1 2 137 69 762

Nordanholen 5:56 1 1 135 135 401

Högsveden 5:85 1 706

Genomsnitt totalt 62 754

Totalt 76 160 95 22 353 21 810 12 2 280 64 105

(17)

2006 2005

Värmeförsäljning 257 435 272 171

Övriga förvaltningsintäkter 178 390 243 085

Summa 435 825 515 256

Not 4 Driftskostnader

2006 2005

Fastighetsskötsel 1 632 044 1 478 226

Reparationer 1 285 553 1 482 240

Uppvärmning 2 536 179 2 397 013

Sophantering 380 828 316 189

Elavgifter 985 756 708 779

VA-avgifter 606 152 626 737

Vägavgifter 99 392 130 819

Fastighetsadministration 493 656 499 464

Övriga driftskostnader 870 536 772 863

8 890 096 8 412 330

Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Gagnefsbostäder AB förvaltas av Gagnefs kommun och har inga egna anställda.

Även VD-tjänst tillhandahålles av kommunen. Gagnefsbostäder debiteras för utbetalda ersättningar och sociala avgifter.

Gagnefs kommun ansvarar för pensionsåtagande och medel avsatta för pension till tidigare anställda tjänstemän.

Debiterade ersättningar inklusive sociala avgifter 2006 2005

Verkställande direktören 165 401 160 180

Styrelsearvoden och andra ersättningar 58 513 60 271

Sociala avgifter 16 231 21 133

Totala ersättningar 240 145 241 584

Not 6 Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar

2006 2005

Byggnader 2 328 089 2 319 380

Markanläggningar 183 512 159 528

Byggnadsinventarier 115 305 49 339

2 626 906 2 528 247

(18)

Not 7 Byggnader och mark

2006-12-31 2005-12-31

Ingående anskaffningsvärden 154 653 800 137 362 811

Årets förändringar

-Nyanskaffningar under året 580 541 18 730 989

-Försäljningar och utrangeringar -28 532 -

-Investeringsbidrag - -1 440 000

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 155 205 809 154 653 800

Ingående avskrivningar -20 287 752 -17 968 372

Årets förändringar

-Försäljningar och utrangeringar 28 532 -

-Avskrivningar -2 328 089 -2 319 380

Utgående ackumulerade avskrivningar -22 587 309 -20 287 752 Utgående bokfört värde byggnader 132 618 500 134 366 048 Markanläggningar

Ingående anskaffningsvärden 2 582 662 1 950 691

Årets förändringar

-Nyanskaffningar under året 329 363 631 971

-Försäljningar, utrangeringar -32 925 -

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 879 100 2 582 662

Ingående avskrivningar -457 914 -298 386

Årets förändringar -150 587 -159 528

Utgående ackumulerade nedskrivningar -608 501 -457 914

Utgående bokfört värde markanläggningar 2 270 599 2 124 748 Mark

Ingående anskaffningsvärde 6 700 066 6 383 842

Nyanskaffningar under året - 316 224

Försäljningar -14 000 -

Utgående bokfört värde mark 6 686 066 6 700 066

Taxeringsvärden

Byggnader 49 349 000 40 935 000

Mark 7 783 000 7 678 000

Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige 57 132 000 48 613 000

(19)

Not 8 Inventarier

2006-12-31 2005-12-31 Byggnadsinventarier

Ingående anskaffningsvärden 744 252 567 037

Nyanskaffningar under året 702 103 177 215

Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 1 446 355 744 252

Ingående avskrivningar -98 483 -49 144

Årets avskrivningar -115 305 -49 339

Utgående ackumulerade avskrivningar -213 788 -98 483

Utgående bokfört värde byggnadsinventarier 1 232 567 645 769

Not 9 Ersättning till revisorer

2006 2005

Revision

Öhrlings PricewaterhouseCoopers 77 434 84 588

Andra uppdrag än revisionsuppdraget

Öhrlings PricewaterhouseCoopers - 20 954

77 434 105 542

Not 10 Skatt på årets resultat

De skattemässiga avskrivningarna överstiger de bokföringsmässiga. Med anledning av tidigare outnyttjade underskott uppstår ej någon inkomstskatt på årets resultat.

Not 11 Specifikation av aktier och andelar

2006-12-31 2005-12-31

Företagets namn

SABO, Byggförsäkrings AB, 10 aktier 10 000 10 000

HBV, 1 andel 40 000 40 000

Complus AB, 5 aktier 5 000 5 000

Gagnefs Elverk, 2000 aktier 300 000 -

Totalt 355 000 55 000

Återbäringsbelopp HBV, tidigaste delutbetalning 2007 55 447 14 002

(20)

Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2006-12-31 2005-12-31

Förutbetalda försäkringspremier 86 736 82 000

Upplupna räntebidrag 21 781 20 781

Övriga poster - 56 999

Summa 108 517 159 780

Not 13 Förändring av eget kapital

2006-12-31 2005-12-31 Bundet eget kapital

Aktiekapital

Belopp vid årets ingång 12 000 000 12 000 000

Belopp vid årets utgång 12 000 000 12 000 000

Reservfond

Belopp vi årets ingång 200 000 200 000

Belopp vid årets utgång 200 000 200 000

Summa bundet eget kapital vid årets utgång 12 200 000 12 200 000 Fritt eget kapital

Belopp vid årets ingång -3 508 741 -4 231 821

Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma 1 656 878 723 080

Årets resultat 1 652 875 1 656 878

Summa fritt eget kapital vid årets utgång -198 988 -1 851 863

Not 14 Specifikation av lånestruktur och räntebindningstid

2006 2005 2006 2005 2006 2005

Räntebindning till år Lånebelopp Genomsnittsränta Andel av lån %

Rörlig ränta 50 500 34 576 2,7 1,7 36 26

2006 10 000 5,2 7

2007 47 350 47 539 3,2 3,2 34 36

2008 22 200 22 200 4,1 4,1 16 17

2010 18 800 18 800 2,7 2,7 14 14

Totalt 132 850 133 115 3,0 3,0 100 100

(21)

Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2006-12-31 2005-12-31

Upplupna räntekostnader 1 116 230 1 176 346

Förutbetalda hyror 913 669 1 097 175

Övriga poster 263 526 308 038

Summa 2 293 425 2 581 559

Not 16 Ställda säkerheter

2006-12-31 2005-12-31 För egna skulder till kreditinstitut

Fastighetsinteckningar SBAB 1 277 000 1 277 000

Summa 1 277 000 1 277 000

2222222222

(22)
(23)
(24)

Tjärna 30:19 1988 6 305 779 193 800 1 348 955 4 956 824 1 707 000 379 000

Gagnef, Skogen 3:73 2003 15 129 976 510 089 832 936 14 297 040 4 050 000 421 000

Tjärna 49:1 1962 2 181 531 192 356 629 646 1 551 885 2 350 000 375 000

Skogen 9:22 1965 7 111 890 353 780 1 309 632 5 802 258 4 124 000 615 000

Mjälgen 26:1 1964 1 576 111 157 060 570 991 1 005 120 1 698 000 270 000

Heden 25:2 1965 4 208 868 160 194 999 243 3 209 625 1 893 000 246 000

Djurmo 1:96 1982 1 598 917 84 000 228 856 1 370 061 817 000 140 000

Mjälgen 11:8 1985 o 1987 12 652 198 530 800 1 836 009 10 816 189 4 467 000 707 000

Bäsna 16:7 1978 269 118 65 000 25 386 243 732 367 000 102 000

Bäsna 16:26 1987 5 365 903 98 000 753 234 4 612 669 765 000 110 000

Rännarheden 1:7 1940 o 1965 4 653 751 334 030 1 234 027 3 419 724 3 575 000 592 000

Rännarheden 1:7 1979

Moje 13:18 1990 8 294 444 300 000 790 706 7 503 738 2 738 000 307 000

Tjärna 30:19 1969 699 046 97 000 158 656 540 390 906 000 135 000

Holsåker 25:9 1990 16 903 034 614 030 2 389 791 14 513 243 945 000 216 000

Floda Kyrkby 4:33 1990 1 398 000 186 000

Floda Kyrkby 4:21-4:28 1986 5 828 143 335 686 859 428 4 968 715 2 743 000 563 000

Björbo 27:33 1968 121 000 34 000 60 443 60 557 174 000 45 000

Björbo 26:22 1968 101 000 101 000 101 000 50 000 50 000

Björbo 26:30 1968 2 264 416 180 073 575 574 1 688 842 757 000 232 000

Björbo 26:44 1981 5 084 323 335 000 840 450 4 243 873 2 947 000 423 000

Björbo 26:44 1988 7 730 608 970 205 6 760 403

Högsveden 5:84 1989 27 586 670 641 388 4 316 958 23 269 712 5 379 000 684 000

Nordanholen 5:43 1988 844 550 133 811 114 264 730 286 301 000 60 000

Högsveden 5:90 1989 8 097 142 611 745 1 135 267 6 961 875

Mjälgen 10:13 1986 450 075 74 000 46 361 403 714 539 000 125 000

Djurås 27:9 1963 270 075 62 000 25 841 244 234 554 000 116 000

Skogen 11:31 1929 140 075 63 000 9 933 130 142 259 000 151 000

Holsåker 40:4 o 40:10 1955 262 461 65 000 24 299 238 162 388 000 94 000

Nordanholen 5:56 1981 330 075 43 000 35 268 294 807 324 000 70 000

Summa 161 891 875 6 686 066 22 587 306 139 304 569 49 349 000 7 783 000

(25)

856 1 0 0 0 0 0 0

857 1 0 0 0 0 0 0

858 8 0 0 0 0 0 0

859 18 0 0 3 17 5 28 8 44

860 16 7 44 2 13 0 0 9 56

861 14 5 36 0 0 0 5 36

862 24 0 3 13 0 0 3 13

863 20 8 40 0 0 0 8 40

865 14 2 14 2 14 0 0 4 29

866 6 0 0 0 0 0 0

867 24 0 0 3 13 0 3 13

868 2 0 0 0 0 0 0

869 6 0 1 17 0 0 1 17

870 30 4 13 5 17 2 7 0 11 37

871 16 0 0 4 25 0 4 25

873 12 3 25 0 0 0 3 25

877 3 0 1 33 0 0 1 33

878 18 2 11 0 2 11 0 4 22

879 10 0 0 2 20 2 20 4 40

881 1 0 0 0 0 0 0

882 11 0 0 3 27 0 3 27

883 32 2 6 4 13 3 9 0 9 28

884 46 5 11 9 20 5 11 3 7 22 48

885 2 0 0 0 0 0 0

891 1 0 0 0 0 0 0

SUMMA 354 38 10,7 28 7,91 27 7,63 10 2,82 103 29

(26)

9%

Uppvärmning 14%

Elförbrukning 5%

Vattenförbrukning 3%

Sophantering 2%

Avskrivningar 15%

Fastighetsskatt 1%

Centraladministration 6%

Fastighets- administration

3%

Övriga driftskostnade

5% Vägavgifter

1%

0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000

Kapitalkostn. Driftskostn. Underhåll Avskrivningar Fast.skatt Centraladm.

2002 2003 2004 2005 2006

Kostnads- och intäktsfördelning

Bilaga 3

2006 2005

Yta bostäder och lokaler, m2 24 090 24 168

Tkr Kr/m2 Tkr Kr/m2

Intäkter

Hyresintäkter 17 915 743,67 17 463 722,57

Övriga intäkter 436 18,10 515 21,31

Summa Intäkter 18 351 761,77 17 978 743,88

Kostnader

Underhåll 1 326 55,04 1 791 74,11

Reparationer 1 286 53,38 1 482 61,32

Fastighetsskötsel 1 632 67,75 1 478 61,16

Uppvärmning 2 536 105,27 2 397 99,18

Vattenförbrukning 606 25,16 627 25,94

Elförbrukning 986 40,93 709 29,34

Sophantering 381 15,82 316 13,08

Vägavgifter 99 4,11 131 5,42

Fastighetsadministration 494 20,51 499 20,65

Övriga driftskostnader 871 36,16 773 31,98

Centraladministration 1 099 45,62 1 135 46,96

Fastighetsskatt 258 10,71 257 10,63

Avskrivningar 2 627 109,05 2 528 104,60

Finansiella intäkter o kostnader 3 898 161,81 4 298 177,84

Summa kostnader 18 099 751,31 18 421 762,21

Rörelseresultat 252 10,46 -443 -18,33

I resultatet ingår outhyrt med 744 30,88 -553 -22,88

Kostnadsfördelning

Kostnadsutveckling

Bilaga 4

References

Related documents

2.17 Pågående arbeten för annans räkning 2.18 Förskott till leverantörer 2.19 Kundfordringar 2.20 Fordringar hos koncern- och intresseföretag. 2.23

2.17 Pågående arbeten för annans räkning 2.18 Förskott till leverantörer 2.19 Kundfordringar 2.20 Fordringar hos koncern- och intresseföretag. 2.23

Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt totalt kapital Avkastning på eget kapital 
. Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital

Rörelseresultatet under det första kvartalet, vilket vanligtvis är årets svagaste kvartal i regionen, uppgick till –16 miljoner kronor (5) och rörelsemarginalen var –1,6

Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten

Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).

Avkastning på eget kapital beräknas på resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt.. Avkastning

associationsform, skall uppgå till minst 6 % av omsättningen vid ingången av år 2009 att fastställa regler för disposition av positivt resultat för samtliga bolag inom