FÖR TIDEN 2006 01 01 –2006 12 31
Årsredovisning för räkenskapsåret 2006
Styrelsen avger följande årsredovisning.
Innehåll Sida
- Förvaltningsberättelse 2
- Resultaträkning 8
- Balansräkning 9
- Kassaflödesanalys 11
- Noter 12
- Revisionsberättelse 21
- Bilaga 1 Fastighetsvärden - Bilaga 2 Omflyttningsstatistik
- Bilaga 3 Kostnads- och intäktsfördelning - Bilaga 4 Kostnadsutveckling
Förvaltningsberättelse
Styrelse och revisorer
Styrelse och VD för Gagnefsbostäder Aktiebolag avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret 2006 01 01 - 2006 12 31.
Styrelse och revisorer
Ordinarie Styrelseledamöter Suppleanter
Per-Erik Larsson (ordförande) (m) Inger Lingerryd (m) Jaak Kerstell (vice ordförande) (c) Roger Lundkvist (c)
Anders Ahlgren (c) Göran Strandberg (fp)
Bo Lindevall (s) Carina Tibbling (s)
Erik Norström (s) Tommy Brandt (s)
Ordinarie revisor Suppleant
Kjell Artaeus, auktoriserad revisor Kerto Birgersson, auktoriserad revisor Ordinarie lekmannarevisorer Suppleanter
Henry Hedberg (s) Uno Pellas (s)
Svante Hanses (m)
Sammanträden
Styrelsen har under året hållit åtta sammanträden.
Information om verksamheten
Bolaget började sin verksamhet år 1995 då tidigare Stiftelsen Gagnefsbostäder ombildades till Gagnefsbostäder Aktiebolag. Verksamheten bedrivs i Gagnefs kommun, Dalarnas län.
Ägarförhållanden
Gagnefs kommun äger 100% av Gagnefsbostäder AB.
Förvaltningsform
Gagnefsbostäder AB förvaltas av Gagnefs kommun och har ingen egen personal.
Organisationsanslutningar
Gagnefsbostäder AB är medlem i SABO (Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag), FASTIGO (Fastighetsbranschens arbetsgivarorganisation) samt Husbyggnadsvaror HBV Förening.
Syfte och mål
Enligt ägardirektiv är syftet med verksamheten att åstadkomma effektivitetsvinster till gagn för dem som utnyttjar bolagets tjänster. Avsikten med att Gagnefsbostäder förvaltas av Gagnefs kommun är effektivitetsvinster och kostnadsbesparingar.
Gagnefsbostäder arbetar för bra service, funktionella lägenheter, trygga och väl fungerande bostadsområden, bra miljö och prisvärda hyror. Målet med Gagnefsbostäders verksamhet är nöjda kunder samt goda och långa hyresrelationer.
Finansiering
Lån om 10 Mkr har konverterats under året och löper efter omläggning med rörlig ränta.
Årets amorteringar uppgår till ca 0,3 Mkr.
För under året färdigställd nyproduktion har upptagits kreditiv om 12 Mkr varav 6 Mkr hitintills lyfts från kreditivet. Den genomsnittliga räntan för fastighetslån uppgår vid årets slut till 3,23% (3,05%).
Fastighetsbestånd
Fastigheter inklusive mark har 2006 12 31 ett sammanlagt anskaffningsvärde om
161.891.875 kronor. Bokfört värde uppgår till 139.304.569 kronor. Taxeringsvärden uppgår till 49.349.000 kronor. Färdigställningsår, anskaffningsvärde, bokfört värde och
taxeringsvärde per fastighet framgår av bilaga 1.
Värdering av Gagnefsbostäders fastigheter har utförts med en värderingsmodell baserad på fastigheternas nyttovärde. Värderingen har utgått ifrån nuvarande ränteläge, den nuvarande låga vakansgraden samt med hänsyn tagen till det årliga drifttillskott som ägaren tillskjuter.
Man kan av jämförelsen mellan nyttovärden och bokförda värden se att en del av de senast byggda fastigheterna har ett bokfört värde som ligger högre än nyttovärdet. Med de
förutsättningar som råder för närvarande finns ingen anledning till nedskrivning av dessa eftersom skillnaderna mellan bokfört värde och nyttovärde inte är betydande. De årliga avskrivningarna om 1,5% reglerar den skillnaden inom de närmaste åren. Man kan av jämförelsen även se att en del av de äldre fastigheterna har ett för lågt bokfört värde. Någon uppskrivning av dessa värden är inte aktuell eftersom investeringsbehov finns hos många av de äldre fastigheterna.
Fastigheterna innehåller 353 lägenheter och 12 lokaler. I not 2 tabell 2:3 redovisas lägenheter, lokaler och bilplatser fördelat på respektive fastighet.
Fastigheterna var under året försäkrade med fullvärdesgaranti hos Dalarnas Försäkringsbolag.
Uthyrningsläget
Under 2006 har antalet vakanta lägenheter varierat mellan 1,5 och 2,5%. Förlorade hyresintäkter på grund av outhyrda lägenheter uppgår under året till 0,57 Mkr (0,36 Mkr) vilket motsvarar 3,5 % (2,3%) av den totala hyresintäkten för bostäder.
I bilaga 2 redovisas 2006-års omflyttningsstatistik.
Kunder och marknad
Intresset för de lägenheter som nu byggs i Djurås och Mockfjärd är stort. Ytterligare
byggnationer, framför allt i Djuråsområdet kan vara motiverat om produktionskostnaden kan hållas på sådan nivå att hyrorna kan accepteras av hyresgästerna..
Trots de senaste årens byggnationer finns åtskilliga bostadssökande i Djuråsområdet. En stor kundgrupp är pensionärer som nu bor i eget hus men söker sig till ett boende utan ansvar för egen tomt och med bra tillgänglighet.
Hyror
Efter överenskommelse med Hyresgästföreningen höjdes hyrorna från 1 februari med i genomsnitt 1,2%. Hyreshöjningen varierade mellan 0,3 och 1,8% i huvudsak beroende på om lägenheterna hyrs ut med varm- eller kallhyra.
Investeringar
Årets investeringar uppgår till totalt 9,4 Mkr (16,1 Mkr) och omfattar följande arbeten;
Pågående nyproduktion
Djurås och Mockfjärd totalt 12 lägenheter 7.772 Tkr Värdehöjande åtgärder i befintliga fastigheter
Slutfaktura Fagerängen II 33 Tkr
Rännarheden, pelletsanläggning 165 Tkr
Centrumhuset, pelletsanläggning 315 Tkr Hyreshus Färjbacksvägen, handikapramp samt grindar 68 Tkr Byggnadsinventarier
Snibbvägen, utbyte varmvattenberedare 84 Tkr
Hyreshus Färjbacksvägen, motorvärmare 31 Tkr
Samtliga fastigheter, digital TV 587 Tkr
Markanläggningar
Hyreshus Färjbacksvägen, utomhusmiljö 244 Tkr
Snibbvägen, dagvattenledningar 85 Tkr
Nyproduktion
Under året har påbörjats byggnation av två hyreshus, ett i Mockfjärd och ett i Djurås. Husen byggs i två våningar med hiss och innehåller sex lägenheter vardera.
Byggnationen omfattar lägenheter om två och tre rum och kök. Lägenheterna i Mockfjörd beräknas inflyttningsklara 1 mars och lägenheterna i Djurås beräknas inflyttningsklara 1 april 2007. Hyresavtal har tecknats för samtliga lägenheter.
Reparationer och underhåll
Reparationskostnaderna uppgick under året till 1.285 Tkr (1.481 Tkr).
Årets underhållskostnader uppgick till 1.326 Tkr (1.791 Tkr). För hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll har nyttjats 897 Tkr (956 Tkr).
En stor del av lägenhetsunderhållet avser badrum i den stora del av fastighetsbeståndet som uppfördes under 1980-talet. Rabatter till hyresgäster som avstått från lägenhetsunderhåll uppgår till 182 Tkr (202 Tkr).
Ägartillskott
Ägaren, Gagnefs kommun, har under året lämnat förlusttäckningsbidrag med 1.400 Tkr (2.100 Tkr).
Finansiella instrument
Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kreditförluster samt risker för fastighetsskador.
Dessa risker hanteras genom efterlevnad av upprättad finanspolisy, systematisk kreditbedömning samt fullvärdesförsäkring av fastighetsbeståndet.
Miljöarbete
Gagnefsbostäders målsättning är att ta ansvar för boendemiljön och genom resurshushållning medverka till en utveckling anpassad till det naturliga kretsloppet.
För att minska oljeberoendet har under året oljepanna i Centrumhuset Mockfjärd ersatts av pelletseldad panna. Det hus som byggs i Mockfjärd kommer att värmas med pellets. Tidigare eluppvärmda hus inom Fagerängsområdet i Djurås har anslutits till kommunens närvärmenät.
Även det hus i Djurås som färdigställs under 2007 kommer att anslutas till närvärmenätet.
Arbeten pågår med att byta ut motorvärmaruttag för att minska elförbrukningen, arbetet fortgår tills samtliga äldre motorvärmare har bytts ut.
Resultat och ställning
Bolagets resultat efter finansiella poster uppgår till 1.652.874 Kr vilket, trots minskat
förlustbidrag med 700 Tkr, ligger på samma nivå som föregående års resultat (1.694.437 Kr).
Resultatförbättringen beror bland annat på den minskade oljeförbrukningen som sker i takt med att fastigheter ansluts till närvärmeanläggningar eller konverterar till
pelletsuppvärmning. Räntekostnaderna har varit låga dessutom har reparations- och underhållskostnader sjunkit jämfört med föregående år.
Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter.
Flerårsjämförelse
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.
2006 2005 2004 2003 2002
Nettoomsättning, tkr 19 751 20 078 19 568 18 063 17 288
Resultat efter finansiella poster
inkl.ägartillskott, tkr 1 653 1 657 723 307 -397
Ägartillskott, tkr 1 400 2 100 2 500 2 200 2 182
Balansomslutning, tkr 155 595 147 560 134 763 131 787 118 343
Antal lägenheter, st 353 354 338 345 328
Outhyrt i % av totala hyresintäkten 4 3 5 7 6
Omflyttningar under året, % 29 28 30 29 31
Investeringar i fastigheter, tkr 9 384 16 109 6 930 17 727 2 526
Underhåll, tkr 1 326 1 754 1 273 1 550 1 451
Soliditet, % 7,7 7,0 6,4 6,0 6,5
Avkastning på totalt kapital, % 3,6 4,1 4,8 4,5 4,3
Avkastning på eget kapital, % 13,8 16,0 7,8 3,9 neg
Genomsnittlig låneränta, % 3,0 3,0 4,3 5,0 5,2
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1
Bilaga 3 redovisar kostnads- och intäktsfördelning Bilaga 4 redovisar kostnadsutveckling
Förväntad framtida utveckling
Med nuvarande förutsättningar visar prognosen att Gagnefsbostäder AB även de närmaste åren är beroende av ägartillskott för att undvika underskott. Kommunfullmäktige har beslutat att i budget för år 2007 avsätta 0,7 Mkr för att täcka nästkommande års förväntade
underskott.
Vakanserna ökade något under årets början men har återigen sjunkit. Efterfrågan på
lägenheter har varit konstant hög under året. Vid årsskiftet kunde Gagnefsbostäder erbjuda tio hyreslediga lägenheter i hela kommunen, sex av dem belägna i Björbo. Uthyrningsläget förväntas vara oförändrat under 2007.
Under december 2007 kommer lån om 47 Mkr att läggas om. Dessa lån löper för närvarande med en låg bunden ränta. I samband med omläggningen förväntas en ökning av
räntekostnaden för dessa lån. Räntorna har stigit det senaste halvåret och ytterligare räntehöjning kan förväntas.
Detta innebär att räntekostnaden för lån med rörlig ränta kommer att öka under 2007.
Överenskommelse har träffats med hyresgästföreningen om hyreshöjning från 1 januari med i genomsnitt 1,9%.
Totala energikostnaderna förväntas öka. El har upphandlats och elpriset enligt nytt avtal är i det närmaste dubbelt så högt som tidigare. Oljepriserna kan komma att öka men genomförd konvertering till pelletsuppvärmning och anslutning till pelletseldade närvärmeanläggningar har minskat oljeberoendet. Pelletspriset har ökat jämfört med föregående år.
VA- och sophanteringstaxor höjdes från 1 januari med 3%.
Trots höjda taxor och ökade kapitalkostnader bör fortsatt låg vakansgrad och höjda hyror tillsammans med underskottsbidrag från kommunen innebära ett nollresultat
nästkommande år.
Förslag till vinstdisposition
Till bolagsstämmans förfogande står följande medel;
Balanserad förlust -1 851 862
Årets vinst 1 652 875
Summa -198 987
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att summan av årets vinst och balanserad förlust 198.987:- kronor balanseras i ny räkning.
Resultaträkning
Not 2006 2005Nettoomsättning 1
Hyresintäkter 2 17 915 012 17 462 929
Övriga förvaltningsintäkter 3 435 825 515 256
Förlusttäckningsbidrag 1 400 000 2 100 000
Summa nettoomsättning 19 750 837 20 078 185
Fastighetskostnader
Driftskostnader 4, 5 -8 890 096 -8 412 330
Underhållskostnader -1 326 342 -1 791 119
Fastighetsskatt -257 843 -256 514
Av- och nedskrivningar 6, 7, 8 -2 626 906 -2 528 247
Summa fastighetskostnader -13 101 187 -12 988 210
Bruttoresultat 6 649 650 7 089 975
Centrala- administrations och försäljningskostnader
Övriga kostnader 5, 9 -1 099 119 -1 135 253
Rörelseresultat 5 550 531 5 954 722
Finansiella poster
Resultat från värdepapper 2 000 2 000
Ränteintäkter 69 038 35 069
Statliga räntesubventioner 230 572 187 274
Räntekostnader och liknande resultatposter -4 199 266 -4 522 187
Summa finansiella poster -3 897 656 -4 297 844
Resultat efter finansiella poster 1 652 875 1 656 878 10
Årets vinst 1 652 875 1 656 878
Balansräkning
Not 2006-12-31 2005-12-31Tillgångar
1Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader 7 132 618 500 134 366 048
Byggnadsinventarier 1 232 567 645 769
Markanläggningar 7 2 270 599 2 124 748
Mark 7 6 686 066 6 700 066
Pågående nyanläggningar 7 770 206 -
150 577 938 143 836 631 Finansiella anläggningstillgångar
Aktier och andelar 11 355 000 55 000
Övriga långfristiga fordringar 55 447 14 002
410 447 69 002
Summa anläggningstillgångar 150 988 385 143 905 633
Omsättningstillgångar Varulager m m
Bränsleförråd 345 271 443 368
Förråd vitvaror 33 477 36 025
378 748 479 393 Kortfristiga fordringar
Hyresfordringar 77 787 42 113
Kundfordringar 135 077 124 350
Övriga kortfristiga fordringar 82 315 201 489
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 108 517 159 780 403 696 527 732
Kassa och bank 3 823 793 2 647 063
Summa omsättningstillgångar 4 606 237 3 654 188
Summa tillgångar
155 594 622 147 559 821Eget kapital Bundet eget kapital
Aktiekapital, 12.000 aktier med kvotvärde 1000:- 12 000 000 12 000 000
Reservfond 200 000 200 000
12 200 000 12 200 000 Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust -1 851 862 -3 508 740
Årets resultat 1 652 875 1 656 878
-198 987 -1 851 862
Summa eget kapital 13 12 001 013 10 348 138
Långfristiga skulder 14
Övriga skulder till kreditinstitut 138 063 688 132 350 527
Summa långfristiga skulder 138 063 688 132 350 527
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 786 825 764 964
Leverantörsskulder 2 374 293 1 495 220
Övriga kortfristiga skulder 75 378 19 413
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 2 293 425 2 581 559
Summa kortfristiga skulder 5 529 921 4 861 156
Summa eget kapital och skulder
155 594 622 147 559 821Ställda säkerheter 16 1 277 000 1 277 000
Ansvarsförbindelser Inga Inga
Kassaflödesanalys
2006 2005 Den löpande verksamhetenRörelseresultat före finansiella poster 4 150 531 3 854 722
Förlusttäckningsbidrag 1 400 000 2 100 000
Avskrivningar 2 626 906 2 528 247
8 177 437 8 482 969
Erhållen ränta 69 038 35 069
Erhållna utdelningar 2 000 2 000
Erlagd ränta -3 968 694 -4 334 913
-3 897 656 -4 297 844
Ökning/minskning varulager 100 645 21 258
Ökning/minskning kundfordringar -46 401 -8 437
Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar 170 437 310 151
Ökning/minskning leverantörsskulder 879 073 -1 775 465
Ökning/minskning övriga kortfristiga rörelseskulder -232 169 -579 025 871 585 -2 031 518 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 151 366 2 153 607 Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -9 382 213 -14 682 451
Sålda materiella anläggningstillgångar 14 000
Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar -341 445
Kassaflöde från investeringsverksamheten -9 709 658 -14 682 451 Finansieringsverksamheten
Upptagna lån 6 000 000 14 400 000
Amortering av skuld -264 978 -905 373
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 5 735 022 13 494 627
Årets kassaflöde 1 176 730 965 783
Likvida medel vid årets början 2 647 063 1 681 279
Likvida medel vid årets slut 3 823 793 2 647 062
Noter
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år.
Samtliga belopp i noter är angivna i tkr.
Intäkter
Hyresintäkter redovisas i den period uthyrningen avser.
Ränteintäkter redovisas i enlighet med effektiv avkastning.
Inkomstskatter
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt.
Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas.
För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital redovisas mot eget kapital.
Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkning.
Anläggningstillgångar
Byggnader har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 1,5% enligt plan.
Om- och tillbyggnader som bedöms värdehöjande för fastigheterna har aktiverats.
Markanläggningar har avskrivits med 3,3 eller 10% beroende på förväntad livslängd.
Byggnadsinventarier har värderats till anskaffningsvärde och avskrivits med 5 eller 10%
beroende på förväntad livslängd.
Finansiella instrument
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, andra finansiella fordringar, kundfordringar, leverantörsskulder och låneskulder. För lån och placeringar där marknadsvärden ej finns noterade, bedöms marknadsvärdet överensstämma med bokfört värde.
Fordringar
Hyres- och kundfordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt.
Värdepapper
Andelar i intresseföretag redovisas till anskaffningsvärde.
Låneskulder
Låneskulder redovisas till erhållet belopp.
Lager
Bränsleförråd har inventerats och värderats till anskaffningsvärde 31/12 2006.
Vitvaruförråd har inventerats och värderats till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde på balansdagen.
Nyproduktion
Ränta på byggnadskreditiv räknas in i produktionsvärde för nybyggnad.
Kostnadsfördelning
Kostnader för kommunens förvaltning av Gagnefsbostäder AB har fördelats procentuellt mellan fastighetskostnader och kostnader för centraladministration enligt samma princip som kostnader för egen administrativ personal fördelats före år 2000.
Kostnader för administration och försäljning har hänförts till centraladministration.
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på - den löpande verksamheten
- investeringsverksamheten och - finansieringsverksamheten.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet - Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning.
Avkastning på totalt kapital - Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutning.
Avkastning på eget kapital - Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).
Not 2 Hyresintäkter
Not 2:1 Hyresintäkter och outhyrt
2006 2005
Hyresintäkter inklusive outhyrda objekt:
Bostäder 16 492 594 15 880 201
Lokaler 2 073 306 2 044 640
Bilplatser 309 350 317 210
Hyresrabatter -216 697 -226 618
Summa 18 658 553 18 015 433
Avgår outhyrt:
Bostäder -568 921 -359 711
Lokaler -93 131 -114 878
Bilplatser -81 489 -77 915
Summa -743 541 -552 504
Hyresintäkter netto 17 915 012 17 462 929
Not 2:2 Hyresintäkter och outhyrt fördelat per kommundel Hyresint.
2006 Hyresint.
2005 Outhyrt
2006 % Outhyrt
2005 % Hyresint.
netto 2006
Hyresint.
netto 2005
Björbo 1 949 1 902 320 16 130 7 1 630 1 772
Dala-Floda 1 630 1 664 56 3 62 4 1 574 1 602
Mockfjärd 3 000 2 962 103 3 86 3 2 897 2 876
Djurås - Djurmo 5 454 4 978 49 <1 20 <1 5 406 4 958
Gagnef 4 108 4 033 38 <1 47 1 4 071 3 986
Bäsna 351 342 3 <1 15 4 348 327
16 492 15 881 569 360 15 926 15 521
Den totala vakansgraden har ökat med en procentenhet mellan 2005 och 2006.
Not 2:3 Yta och hyra/m2 fördelat per fastighet Fastigheter 1ro
k 2ro k 3
rok 4ro
k S:a Yta Medel - ytaHyra/
m2 Antal lokalerYta
lokalerCar - port
Bil- plat s
Mjälgen 10:13 2 2 132 66 608
Djurås 27:9 1 1 120 120 663 2
Skogen 11:31 1 1 60 60 625
Tjärna 30:19 8 8 634 79 667
Skogen 3:73 6 6 6 18 1 128 63 947
Skogen 3:74, 3:75 8 6 2 16 878 55 1 009
Tjärna 49:1 8 8 16 696 44 808 1 51 18
Tjärna 49:1 8 6 14 493 35 864
Skogen 9:22 24 24 1 548 65 805 4 321 12
Mjälgen 26:1 19 1 20 744 37 824 1 24
Heden 25:2 2 10 2 14 793 57 776 3 540 13
Djurmo 1:96 4 2 6 387 65 649
Mjälgen 11:8 5 14 5 24 1 888 79 634 23
Bäsna 16:7 2 2 122 61 571
Bäsna 16:26 6 6 350 58 807 1 353 4 2
Rännarheden 1:7 11 11 8 30 1 696 57 807 1 50 14 8
Moje 13:18 1 6 9 16 1 103 69 832
Tjärna 30:19 12 12 427 36 920
Holsåker 40:5 2 1 3 215 72 692 3
Floda Kyrkby
4:32 1 7 4 12 853 71 708 1 259 4 12
Holsåker 25:9 6 6 482 80 807
Floda Kyrkby
4:21-4:28 2 5 3 10 799 80 613
Bjärbo 27:33 1 1 80 80 691
Björbo 26:30 3 7 10 697 70 751
Björbo 26:44 5 22 5 32 2 059 64 659 13 16
Högsveden 5:84 8 24 10 4 46 3 154 69 707
Nordanholen 5:43 1 1 2 137 69 762
Nordanholen 5:56 1 1 135 135 401
Högsveden 5:85 1 706
Genomsnitt totalt 62 754
Totalt 76 160 95 22 353 21 810 12 2 280 64 105
2006 2005
Värmeförsäljning 257 435 272 171
Övriga förvaltningsintäkter 178 390 243 085
Summa 435 825 515 256
Not 4 Driftskostnader
2006 2005
Fastighetsskötsel 1 632 044 1 478 226
Reparationer 1 285 553 1 482 240
Uppvärmning 2 536 179 2 397 013
Sophantering 380 828 316 189
Elavgifter 985 756 708 779
VA-avgifter 606 152 626 737
Vägavgifter 99 392 130 819
Fastighetsadministration 493 656 499 464
Övriga driftskostnader 870 536 772 863
8 890 096 8 412 330
Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Gagnefsbostäder AB förvaltas av Gagnefs kommun och har inga egna anställda.
Även VD-tjänst tillhandahålles av kommunen. Gagnefsbostäder debiteras för utbetalda ersättningar och sociala avgifter.
Gagnefs kommun ansvarar för pensionsåtagande och medel avsatta för pension till tidigare anställda tjänstemän.
Debiterade ersättningar inklusive sociala avgifter 2006 2005
Verkställande direktören 165 401 160 180
Styrelsearvoden och andra ersättningar 58 513 60 271
Sociala avgifter 16 231 21 133
Totala ersättningar 240 145 241 584
Not 6 Avskrivningar, nedskrivningar och återföringar
2006 2005
Byggnader 2 328 089 2 319 380
Markanläggningar 183 512 159 528
Byggnadsinventarier 115 305 49 339
2 626 906 2 528 247
Not 7 Byggnader och mark
2006-12-31 2005-12-31
Ingående anskaffningsvärden 154 653 800 137 362 811
Årets förändringar
-Nyanskaffningar under året 580 541 18 730 989
-Försäljningar och utrangeringar -28 532 -
-Investeringsbidrag - -1 440 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 155 205 809 154 653 800
Ingående avskrivningar -20 287 752 -17 968 372
Årets förändringar
-Försäljningar och utrangeringar 28 532 -
-Avskrivningar -2 328 089 -2 319 380
Utgående ackumulerade avskrivningar -22 587 309 -20 287 752 Utgående bokfört värde byggnader 132 618 500 134 366 048 Markanläggningar
Ingående anskaffningsvärden 2 582 662 1 950 691
Årets förändringar
-Nyanskaffningar under året 329 363 631 971
-Försäljningar, utrangeringar -32 925 -
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 879 100 2 582 662
Ingående avskrivningar -457 914 -298 386
Årets förändringar -150 587 -159 528
Utgående ackumulerade nedskrivningar -608 501 -457 914
Utgående bokfört värde markanläggningar 2 270 599 2 124 748 Mark
Ingående anskaffningsvärde 6 700 066 6 383 842
Nyanskaffningar under året - 316 224
Försäljningar -14 000 -
Utgående bokfört värde mark 6 686 066 6 700 066
Taxeringsvärden
Byggnader 49 349 000 40 935 000
Mark 7 783 000 7 678 000
Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige 57 132 000 48 613 000
Not 8 Inventarier
2006-12-31 2005-12-31 Byggnadsinventarier
Ingående anskaffningsvärden 744 252 567 037
Nyanskaffningar under året 702 103 177 215
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 1 446 355 744 252
Ingående avskrivningar -98 483 -49 144
Årets avskrivningar -115 305 -49 339
Utgående ackumulerade avskrivningar -213 788 -98 483
Utgående bokfört värde byggnadsinventarier 1 232 567 645 769
Not 9 Ersättning till revisorer
2006 2005
Revision
Öhrlings PricewaterhouseCoopers 77 434 84 588
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
Öhrlings PricewaterhouseCoopers - 20 954
77 434 105 542
Not 10 Skatt på årets resultat
De skattemässiga avskrivningarna överstiger de bokföringsmässiga. Med anledning av tidigare outnyttjade underskott uppstår ej någon inkomstskatt på årets resultat.
Not 11 Specifikation av aktier och andelar
2006-12-31 2005-12-31
Företagets namn
SABO, Byggförsäkrings AB, 10 aktier 10 000 10 000
HBV, 1 andel 40 000 40 000
Complus AB, 5 aktier 5 000 5 000
Gagnefs Elverk, 2000 aktier 300 000 -
Totalt 355 000 55 000
Återbäringsbelopp HBV, tidigaste delutbetalning 2007 55 447 14 002
Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2006-12-31 2005-12-31
Förutbetalda försäkringspremier 86 736 82 000
Upplupna räntebidrag 21 781 20 781
Övriga poster - 56 999
Summa 108 517 159 780
Not 13 Förändring av eget kapital
2006-12-31 2005-12-31 Bundet eget kapital
Aktiekapital
Belopp vid årets ingång 12 000 000 12 000 000
Belopp vid årets utgång 12 000 000 12 000 000
Reservfond
Belopp vi årets ingång 200 000 200 000
Belopp vid årets utgång 200 000 200 000
Summa bundet eget kapital vid årets utgång 12 200 000 12 200 000 Fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång -3 508 741 -4 231 821
Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma 1 656 878 723 080
Årets resultat 1 652 875 1 656 878
Summa fritt eget kapital vid årets utgång -198 988 -1 851 863
Not 14 Specifikation av lånestruktur och räntebindningstid
2006 2005 2006 2005 2006 2005
Räntebindning till år Lånebelopp Genomsnittsränta Andel av lån %
Rörlig ränta 50 500 34 576 2,7 1,7 36 26
2006 10 000 5,2 7
2007 47 350 47 539 3,2 3,2 34 36
2008 22 200 22 200 4,1 4,1 16 17
2010 18 800 18 800 2,7 2,7 14 14
Totalt 132 850 133 115 3,0 3,0 100 100
Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2006-12-31 2005-12-31
Upplupna räntekostnader 1 116 230 1 176 346
Förutbetalda hyror 913 669 1 097 175
Övriga poster 263 526 308 038
Summa 2 293 425 2 581 559
Not 16 Ställda säkerheter
2006-12-31 2005-12-31 För egna skulder till kreditinstitut
Fastighetsinteckningar SBAB 1 277 000 1 277 000
Summa 1 277 000 1 277 000
2222222222
Tjärna 30:19 1988 6 305 779 193 800 1 348 955 4 956 824 1 707 000 379 000
Gagnef, Skogen 3:73 2003 15 129 976 510 089 832 936 14 297 040 4 050 000 421 000
Tjärna 49:1 1962 2 181 531 192 356 629 646 1 551 885 2 350 000 375 000
Skogen 9:22 1965 7 111 890 353 780 1 309 632 5 802 258 4 124 000 615 000
Mjälgen 26:1 1964 1 576 111 157 060 570 991 1 005 120 1 698 000 270 000
Heden 25:2 1965 4 208 868 160 194 999 243 3 209 625 1 893 000 246 000
Djurmo 1:96 1982 1 598 917 84 000 228 856 1 370 061 817 000 140 000
Mjälgen 11:8 1985 o 1987 12 652 198 530 800 1 836 009 10 816 189 4 467 000 707 000
Bäsna 16:7 1978 269 118 65 000 25 386 243 732 367 000 102 000
Bäsna 16:26 1987 5 365 903 98 000 753 234 4 612 669 765 000 110 000
Rännarheden 1:7 1940 o 1965 4 653 751 334 030 1 234 027 3 419 724 3 575 000 592 000
Rännarheden 1:7 1979
Moje 13:18 1990 8 294 444 300 000 790 706 7 503 738 2 738 000 307 000
Tjärna 30:19 1969 699 046 97 000 158 656 540 390 906 000 135 000
Holsåker 25:9 1990 16 903 034 614 030 2 389 791 14 513 243 945 000 216 000
Floda Kyrkby 4:33 1990 1 398 000 186 000
Floda Kyrkby 4:21-4:28 1986 5 828 143 335 686 859 428 4 968 715 2 743 000 563 000
Björbo 27:33 1968 121 000 34 000 60 443 60 557 174 000 45 000
Björbo 26:22 1968 101 000 101 000 101 000 50 000 50 000
Björbo 26:30 1968 2 264 416 180 073 575 574 1 688 842 757 000 232 000
Björbo 26:44 1981 5 084 323 335 000 840 450 4 243 873 2 947 000 423 000
Björbo 26:44 1988 7 730 608 970 205 6 760 403
Högsveden 5:84 1989 27 586 670 641 388 4 316 958 23 269 712 5 379 000 684 000
Nordanholen 5:43 1988 844 550 133 811 114 264 730 286 301 000 60 000
Högsveden 5:90 1989 8 097 142 611 745 1 135 267 6 961 875
Mjälgen 10:13 1986 450 075 74 000 46 361 403 714 539 000 125 000
Djurås 27:9 1963 270 075 62 000 25 841 244 234 554 000 116 000
Skogen 11:31 1929 140 075 63 000 9 933 130 142 259 000 151 000
Holsåker 40:4 o 40:10 1955 262 461 65 000 24 299 238 162 388 000 94 000
Nordanholen 5:56 1981 330 075 43 000 35 268 294 807 324 000 70 000
Summa 161 891 875 6 686 066 22 587 306 139 304 569 49 349 000 7 783 000
856 1 0 0 0 0 0 0
857 1 0 0 0 0 0 0
858 8 0 0 0 0 0 0
859 18 0 0 3 17 5 28 8 44
860 16 7 44 2 13 0 0 9 56
861 14 5 36 0 0 0 5 36
862 24 0 3 13 0 0 3 13
863 20 8 40 0 0 0 8 40
865 14 2 14 2 14 0 0 4 29
866 6 0 0 0 0 0 0
867 24 0 0 3 13 0 3 13
868 2 0 0 0 0 0 0
869 6 0 1 17 0 0 1 17
870 30 4 13 5 17 2 7 0 11 37
871 16 0 0 4 25 0 4 25
873 12 3 25 0 0 0 3 25
877 3 0 1 33 0 0 1 33
878 18 2 11 0 2 11 0 4 22
879 10 0 0 2 20 2 20 4 40
881 1 0 0 0 0 0 0
882 11 0 0 3 27 0 3 27
883 32 2 6 4 13 3 9 0 9 28
884 46 5 11 9 20 5 11 3 7 22 48
885 2 0 0 0 0 0 0
891 1 0 0 0 0 0 0
SUMMA 354 38 10,7 28 7,91 27 7,63 10 2,82 103 29
9%
Uppvärmning 14%
Elförbrukning 5%
Vattenförbrukning 3%
Sophantering 2%
Avskrivningar 15%
Fastighetsskatt 1%
Centraladministration 6%
Fastighets- administration
3%
Övriga driftskostnade
5% Vägavgifter
1%
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000
Kapitalkostn. Driftskostn. Underhåll Avskrivningar Fast.skatt Centraladm.
2002 2003 2004 2005 2006
Kostnads- och intäktsfördelning
Bilaga 32006 2005
Yta bostäder och lokaler, m2 24 090 24 168
Tkr Kr/m2 Tkr Kr/m2
Intäkter
Hyresintäkter 17 915 743,67 17 463 722,57
Övriga intäkter 436 18,10 515 21,31
Summa Intäkter 18 351 761,77 17 978 743,88
Kostnader
Underhåll 1 326 55,04 1 791 74,11
Reparationer 1 286 53,38 1 482 61,32
Fastighetsskötsel 1 632 67,75 1 478 61,16
Uppvärmning 2 536 105,27 2 397 99,18
Vattenförbrukning 606 25,16 627 25,94
Elförbrukning 986 40,93 709 29,34
Sophantering 381 15,82 316 13,08
Vägavgifter 99 4,11 131 5,42
Fastighetsadministration 494 20,51 499 20,65
Övriga driftskostnader 871 36,16 773 31,98
Centraladministration 1 099 45,62 1 135 46,96
Fastighetsskatt 258 10,71 257 10,63
Avskrivningar 2 627 109,05 2 528 104,60
Finansiella intäkter o kostnader 3 898 161,81 4 298 177,84
Summa kostnader 18 099 751,31 18 421 762,21
Rörelseresultat 252 10,46 -443 -18,33
I resultatet ingår outhyrt med 744 30,88 -553 -22,88