Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2011

(1)

Fundior Fastigheter AB (publ) Org nr 556711-9069

Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2011

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning.

Innehåll Sida

- förvaltningsberättelse 2

- koncernresultaträkning 8

- koncernbalansräkning 9

- kassaflödesanalys för koncernen 11

- moderbolagets resultaträkning 12

- moderbolagets balansräkning 13

- noter, gemensamma för moderbolag och koncern 15

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

(2)

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten Allmänna kommentarer

Resultatet efter skatt för koncernen uppgår till -2 166 KSEK.

Resultatet per aktie uppgår till -5 öre.

Resultat för året och ställning vid respektive års slut

Översikt koncernen (tkr) 2011 2010

Nettoomsättning 22 488 28165

Rörelseresultat 3 890 9 002

Resultat efter finansiella poster -3 202 2 254

Balansomslutning 173 713 182 715

Soliditet 19 % 19 %

Eget kapital per aktie (kr) 0,75 0,81

I rörelseresultatet för koncernen ingår värdeförändringar i förvaltningsfastigheter för såväl 2010 som 2011.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

VD har ordet:

Det har inte skett några större förändringar i bolagets verksamhet under 2011. Det såldes två fastigheter och inga nya köptes under året. Det negativa resultatet är huvudsakligen hänfört till ökade kostnader för underhåll och ränteutgifter.

Det togs ett nytt steg i bolagets utveckling under mars 2012 när bolaget blev ett dotterbolag till Fundior AB (publ). Jag tog även över rollen som VD 2012-03-07. En av mina huvuduppgifter under året blir att öka bolagets lönsamhet genom bättre kostnadseffektivitet och genom att omstrukturera bolagets fastighetsinnehav.

Reijo Kirstua, VD

(3)

Utdelning

Styrelsen föreslår att ingen utdelning ger för verksamhetsåret 2011. Det utdelningsgrundande resultatet för 2011 är negativt.

Flerårsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

2011 2010 2009 2008 2007

Översikt koncernen

Nettoomsättning 22 488 28 165 23 089 18 338 5 700

Resultat efter finansiella poster, tkr -3 202 2 254 2 559 13 738 12 204 Balansomslutning, tkr 173 713 182 715 183 954 170 290 95 769 Översikt moderbolaget

Nettoomsättning, tkr 15 294 15 166 15 211 12 392 3 366 Resultat efter finansiella poster, tkr -4 035 -2 009 -1 927 -4 842 -1 326 Balansomslutning, tkr 113 157 113 923 117 288 118 153 56 162

Antal anställda, st 6 6 5 3 1

Soliditet, % 5,2 9,0 8,5 6,8 19,5

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

ICT Fastigheter sålde i februari 2011 Nya Handelshuset i Lindesberg AB. Försäljningspriset uppgick till 7 Mkr, vilket är i nivå med det bokförda värdet i koncernen. Försäljningen gav ett likviditetstillskott om drygt 4 Mkr. Den 26 augusti såldes en mindre fastighet i Lindesberg för 1,575 Mkr, vilket understiger bokfört värde med 25 Tkr. Försäljningen gav ett

likviditetstillskott om cirka 600 Tkr.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

I februari informerades bolaget om att slutbetalningen från Brandförsäkringsverket kommer att uppgå till 440 Tkr. Ersättningen var utbetald under andra kvartalet 2012 och bokförs i fjärde kvartalet 2011.

Bolaget blev Fundiors AB (publ):s dotterbolag i mars 2012. Fundior AB:s innehav i Fundior Fastigheter AB (publ) är i dag 58,97 %.

(4)

På extra bolagsstämman den 2012-03-26 nyvaldes till styrelseordförande Kimmo Kuronen och till övriga styrelseledamöter Arto Leino och Reijo Kirstua. Reijo Kirstua blev utsedd till företagets nya VD från 2012-03-07 och framåt efter att tidigare VD Jan Wilhelmsson sålt sina aktier i företaget till Fundior AB.

Företagets namn ICT Norden Fastigheter AB (publ) ändrades till Fundior Fastigheter AB (publ) under en extra bolagstämma 2012-05-08. Den här förändringen är i linje med Fundior AB:s strategi att centralisera alla Fundior Group:s fastighetsinvesteringar under Fundior Fastigheter AB. Som en del av planen har Fundior Fastigheter AB den 2012-03-27 förvärvat Fundior AB;s dotterbolag Fundior Ägarlägenheter AB till ett pris av 1 625 000 SEK. Affären kommer att slutföras den 2012-06-29. Fundior Ägarlägenheter AB har investerat i bostäder och kommersiella lägenheter i Finland.

Koncernens fastighetsbestånd i korthet (per 2010-12-31) (siffrorna per 2010-12-31 inom parantes)

· Totalt 33 (36) fastigheter i Fellingsbro, Fjugesta, Frövi, Guldsmedshyttan, Hällefors, Kopparberg, Lindesberg och Örebro

· Bokfört värde: 169 Mkr (176)

· Uthyrningsbar yta: 27 439 (30 504) kvm

· Hyresintäkter på årsbasis: 21,9 (22,8) Mkr

· Genomsnittlig hyresintäkt: 798 (749) kronor per kvm och år

· Genomsnittligt bokfört värde: 6 165 (5 776) kronor per kvm Koncernens fastigheter (per 2011-12-31)

Fastighetsbeteckning Ort

Kvasta 2:4 Fellingsbro

Ängeby 13:14 Fellingsbro

Fjugesta 2:194, 10 A-B Fjugesta

Torp 22:7 Frövi

Torp 23:1 Frövi

Mariedal 5:6 Frövi

Torp 1:292 Frövi

Otteshagen 1:5 Guldsmedshyttan

(5)

Klockarhagen 10:1 Hällefors

Hällefors 9:320 Hällefors

Jvp 2 Kopparberg

Jvp 3 Kopparberg

Jvp 6 Kopparberg

Jvp 7 Kopparberg

Jvp 9 Kopparberg

Klockargården 8 Kopparberg

Ljusnarsberg Klastorp 17 Kopparberg

Jvp - Ofri grund Kopparberg

Bondskogen 3:24 Lindesberg

Brodalen 18:4 Lindesberg

Skottbackarna 3:6 Lindesberg

Väduren 27 Lindesberg

Grantoppen 2 Örebro

Risker och osäkerhetsfaktorer

Räntor är en stor kostnadspost för Fundior Fastigheter, och resultatet påverkas av ändrade marknadsräntor.

Ökad arbetslöshet på orter där bolaget äger fastigheter kan resultera i utflyttning och outhyrda lägenheter. Bolaget har ännu inte sett några sådana tecken, tvärtom, och genom att vara en attraktiv hyresvärd minskar bolaget risken. Bolaget beaktar denna risk i valet av nya etableringsorter.

Åtstramningen på kreditmarknaden försvårar handeln med fastigheter och därmed även bolagets planer på expansion. Det går inte i nuläget att avgöra när en återgång till en mer normal situation kommer att ske.

Prognos

Styrelsen ger ingen prognos för innevarande räkenskapsår.

Värdeförändringar fastigheter

Upp-och nedskrivningar per den 31 december 2011 har resulterat i en ökning av fastighetsvärdena på sammantaget 895 tkr.

Värdering av fastigheterna sker såväl internt som externt. Samtliga fastigheter har värderats av

(6)

utomstående parter per den 31 december 2011. De bokförda värdena ligger i nivå med de externt uppskattade värdena.

Hyresgäster och uthyrning

Koncernen Fundior Fastigheter AB (publ):s fastigheter består till övervägande del av hyreslägenheter, vilka är i det närmaste fullt uthyrda och i många fall finns bostadskö.

Fastighetsförvaltning

Strategin är att på de orter bolaget finns ska fastighetsbeståndet vara tillräckligt stort för att en kostnadseffektiv förvaltning ska kunna ske. Förvaltningen sköts av Fundior Fastigheters personal.

Aktier och aktieägare

Det finns totalt 43 077 260 aktier i bolaget, alla av samma sort. De aktieägare som per den 31 december 2011 ägde mer än 1 miljon aktier vardera respektive deras ägarandel var:

Fundior AB inklusive dotterbolag 13 989 482 (32,5 % )

Jan Wilhelmsson inkl bolag 10 921 907 (25,4 %)

Sten Kansbod via bolag 4 639 375 (10,8 %)

Carl Rassback 4 075 450 (9,5 %)

Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension 1 212 690 (2,8 %)

Insynspersoners aktieinnehav

Nedanstående tabell visar insynspersonernas aktieinnehav vid de två senaste årsskiftena.

Innehaven inkluderar ägande via närstående, här inräknas även innehav i kapitalförsäkring o.d.

För de som inte var insynsregistrerade den 31 december 2010 anges inget innehav per detta datum.

2011-12-31 2010-12-31

Jan Wilhelmsson 10 921 907 11 119 000

Göran Ofsén 430 000 430 000

Patrik Erlandsson 818 000 818 000

Carl Rassback 4 075 450 4 075 450 Sten Kansbod 4 639 375 4 075 450

Lars Brandt 0

(7)

Närståendetransaktioner

Under 2011 har Fundior Fastigheter erlagt 17 800 kr i konsultarvode till Göran Ofsén.

Kommande rapporttillfällen

Halvårsrapporten för perioden januari-juni kommer att publiceras den 31 augusti 2012.

Årsstämma kommer att hållas den 29 juni 2012 i Fundior ABs lokaler på Karlavägen 18 i Stockholm.

Förslag till vinstdisposition

Koncernens fria egna kapital enligt

koncernbalansräkningen uppgår till 30 146 Tkr.

Inga avsättningar till bundna reserver föreslås.

Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:

Ansamlad förlust -3 774 201

Överkursfond 11 489 222

Årets förlust -4 035 192

3 679 829 Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att

Överkursfond 11 489 222

Balanserat resultat -7 809 393

3 679 829

(8)

Koncernresultaträkning

^Not 2011 2010

Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.

Nettoomsättning 2 22 487 501 28 164 889

Övriga rörelseintäkter 488 827 2 124 747

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

22 976 328 30 289 636

Rörelsekostnader

Råvaror och förnödenheter -1 484 462 -4 289 890

Fastighetskostnader -10 729 604 -11 216 106

Övriga externa kostnader 3, 4 -3 463 386 -3 027 815

Personalkostnader 5 -4 094 568 -4 391 940

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

-181 855 -182 728 Orealiserade förändringar i

förvaltningsfastigheters värde

895 063 1 820 822

Övriga rörelsekostnader -27 898 -

Summa rörelsekostnader -19 086 710 -21 287 657

Rörelseresultat 3 889 618 9 001 979

Finansiella poster

Resultat från andelar i koncernföretag 6 -24 231 -

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 128 20 003 Räntekostnader och liknande resultatposter -7 073 329 -6 767 796

Summa finansiella poster -7 091 432 -6 747 793

Resultat efter finansiella poster -3 201 814 2 254 186

Resultat före skatt -3 201 814 2 254 186

Skatt på årets resultat -30 403 931

Uppskjuten skatt 1 065 999 -483 281

Årets resultat -2 166 218 1 771 836

(9)

Koncernbalansräkning

^Not 2011-12-31 2010-12-31

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 7 168 950 000 176 404 935

Inventarier, verktyg och installationer 8 493 282 724 828 169 443 282 177 129 763 Summa anläggningstillgångar 169 443 282 177 129 763

Omsättningstillgångar

Varulager m m

Råvaror och förnödenheter 178 082 78 300

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 785 946 1 661 340

Övriga kortfristiga fordringar 20 003 35 325

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 597 175 537 749

1 403 124 2 234 414

Kassa och bank 10

Kassa och Bank 2 688 373 3 272 359

Summa omsättningstillgångar 4 269 579 5 585 073

Summa tillgångar

173 712 861 182 714 836

Eget kapital och skulder

Eget kapital 11

Bundet eget kapital

Aktiekapital 2 153 863 2 153 863

Fritt eget kapital

Överkursfond 11 489 222 11 489 222

Balanserad vinst eller förlust 20 823 220 19 472 276

Årets resultat -2 166 218 1 771 836

30 146 224 32 733 334

Summa eget kapital 32 300 087 34 887 197

Avsättningar

Uppskjutna skatter 13 346 415 14 412 414

(10)

Koncernbalansräkning

^Not 2011-12-31 2010-12-31

Summa avsättningar 13 346 415 14 412 414

Långfristiga skulder 12, 13

Övriga skulder till kreditinstitut 120 521 174 125 389 778 Summa långfristiga skulder 120 521 174 125 389 778

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 13 1 522 436 1 364 265

Leverantörsskulder 2 003 639 2 132 559

Aktuella skatteskulder 201 572 303 630

Övriga kortfristiga skulder 248 040 600 825

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 3 569 498 3 624 168

Summa kortfristiga skulder 7 545 185 8 025 447

Summa skulder och eget kapital

173 712 861 182 714 836

Ställda säkerheter

Ställda säkerheter 12 218 285 400 223 393 401

Ansvarsförbindelser

Ansvarsförbindelser Inga Inga

(11)

Kassaflödesanalys för koncernen

2011 2010 Den löpande verksamheten

Rörelseresultat före finansiella poster 3 889 618 9 001 979

Avskrivningar 181 855 182 728

Realisationsresultat vid försäljning av fastigheter -25 000 -50 000 Orealiserade värdeförändringar i förvaltningsfastigheter -895 063 -1 820 822

Övriga ej likviditetspåverkande poster 7 422 84 023

3 158 832 7 397 908

Erhållen ränta 6 128 20 003

Erlagd ränta -7 073 329 -6 767 796

Betald inkomstskatt -30 403 121 144

Kassaflöde från den löpande verksamheten före

förändring av rörelsekapital -3 938 772 771 259

Ökning/minskning varulager -99 782 77 893

Ökning/minskning kortfristiga fordringar 831 290 -1 184 411 Ökning/minskning kortfristiga rörelseskulder -480 261 -527 499 Kassaflöde från den löpande verksamheten -3 687 525 -862 758 Investeringsverksamheten

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -287 735 -162 896 Sålda materiella anläggningstillgångar 8 690 651 5 600 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten 8 402 916 5 437 104 Finansieringsverksamheten

Minskning lån -4 868 604 -3 215 541

Utbetald utdelning -430 773 -

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -5 299 377 -3 215 541

Årets kassaflöde -583 986 1 358 805

Likvida medel vid årets början 3 272 359 1 913 554

Likvida medel vid årets slut 2 688 373 3 272 359

(12)

Moderbolagets resultaträkning

^Not 2011 2010

Nettoomsättning 2 15 294 204 15 166 049

Övriga rörelseintäkter 440 479 2 074 747

15 734 683 17 240 796

Rörelsens kostnader

Fastighetskostnader -8 603 136 -8 600 849

Övriga externa kostnader 3, 4 -1 894 793 -1 584 446

Personalkostnader 5 -2 286 866 -2 259 904

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

-909 586 -909 199

Övriga rörelsekostnader - -4 603

Summa rörelsens kostnader 15 -13 694 381 -13 359 001

Rörelseresultat 2 040 302 3 881 795

Resultat från finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 3 262 15 848 Räntekostnader och liknande resultatposter -6 078 756 -5 906 789 Summa resultat från finansiella poster -6 075 494 -5 890 941

Resultat efter finansiella poster -4 035 192 -2 009 146

Bokslutsdispositioner 16 - 2 330 000

Årets resultat -4 035 192 320 854

(13)

Moderbolagets balansräkning

^Not 2011-12-31 2010-12-31

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 7 91 995 783 92 539 483

Inventarier, verktyg och installationer 8 221 965 300 114

92 217 748 92 839 597

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag 17 18 690 000 18 690 000

Summa anläggningstillgångar 110 907 748 111 529 597

Omsättningstillgångar

Varulager m m

Råvaror och förnödenheter 101 600 70 300

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 360 330 654 169

Fordringar hos koncernföretag 15 - 50 000

Övriga kortfristiga fordringar - 5

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 534 425 867 373

894 755 1 571 547

Kassa och bank 10 1 252 854 751 516

Summa omsättningstillgångar 2 249 209 2 393 363

Summa tillgångar

113 156 957 113 922 960

Eget kapital och skulder

Eget kapital 11

Bundet eget kapital

Aktiekapital 2 153 863 2 153 863

Fritt eget kapital

Överkursfond 11 489 222 11 489 222

Balanserad vinst eller förlust -3 774 201 -3 664 282

Årets resultat -4 035 192 320 854

3 679 829 8 145 794

(14)

Moderbolagets balansräkning

^Not 2011-12-31 2010-12-31

Summa eget kapital 5 833 692 10 299 657

Långfristiga skulder 12, 13

Övriga skulder till kreditinstitut 94 414 308 96 445 292

Summa långfristiga skulder 94 414 308 96 445 292

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 13 1 500 000 900 000

Leverantörsskulder 1 462 260 1 236 943

Skulder till koncernföretag 7 172 178 2 020 823

Aktuella skatteskulder 136 131 348 575

Övriga kortfristiga skulder 109 403 155 096

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 2 528 985 2 516 574

Summa kortfristiga skulder 12 908 957 7 178 011

Summa eget kapital och skulder

113 156 957 113 922 960

Ställda säkerheter 12 172 088 400 172 138 401

Ansvarsförbindelser Inga Inga

(15)

Noter, gemensamma för moderbolag och koncern

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Redovisningsrådets

rekommendationer och uttalanden, förutom redovisning av bolagets Förvaltningsfastigheter där IAS 40 tillämpas.

Koncernförhållanden Uppgift om dotterbolag

Bolaget är moderbolag till ICT Bergslagen AB, org nr 556404-8220 samt ICT Fastighets AB, org nr 556826-5937.

Koncernredovisning Omfattning

Koncernredovisningen omfattar moderbolaget, dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna samt intresseföretag i vilket

moderföretaget äger aktier motsvarande minst 20 % men mindre än 50 % av rösterna.

Redovisningsmetod

Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde som legat till grund för fastställande av köpeskillingen på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och det förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital omfattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter det att dessa bolag förvärvats.

Klassificering

Anläggningstillgångar, långfristiga skulder och avsättningar består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas efter mer än tolv månader räknat från

balansdagen. Omsättningstillgångar och kortfristiga skulder består i allt väsentligt enbart av belopp som förväntas återvinnas eller betalas inom tolv månader från balansdagen.

Värderingsprinciper mm

Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäkter

Ränta

Ränteintäkter redovisas i takt med att de intjänas (beräkningen sker på basis av underliggande tillgångs avkastning enligt effektiv ränta).

(16)

Utdelningar

Intäkterna redovisas i resultaträkningen när aktieägarnas rätt att erhålla utbetalningen fastställs.

Hyresintäkter

Hyresintäkter för förvaltningsfastigheterna redovisas linjärt i enlighet med villkoren som anges i gällande hyresavtal.

Materiella anläggningstillgångar

Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Mark avskrives ej.

Förvaltningsfastigheter 100 år

Inventarier, verktyg och installationer 5 år

Redovisat värde granskas beträffande eventuell värdeminskning när händelse eller ändrade förutsättningar indikerar att det redovisade värdet eventuellt inte kommer att kunna återvinnas.

Om det finns sådana indikationer och om det redovisade värdet överstiger det förväntade återvinningsbara beloppet skrivs tillgångarna ned till det återvinningsbara beloppet, vilket motsvarar det högsta av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet. Nyttjandevärdet utgörs av nuvärdet av de förväntade kassaflödena enligt en diskonteringsfaktor före skatt, som avspeglar marknadens aktuella uppskattning av pengars tidsvärde och de risker, som förknippas med tillgången. Nedskrivningen redovisas i resultaträkningen.

Förvaltningsfastigheter

De fastigheter som klassificerats som förvaltningsfastigheter utgör fastiheter som enbart innehas för att generera hyresintäkter åt företaget.

Koncernens fastigheter definieras som förvaltningsfastigheter och är värderade till

marknadsvärde i enlighet med IAS 40. Såväl extern som intern marknadsvärdering genomförs årligen på fastigheterna. Värdeförändringar redovisas löpande i resultaträkningen.

Fordringar

Fordringar har upptagits till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas inflyta.

Likvida medel

Likvida medel omfattar kassa och tillgodohavanden hos bank samt kortfristiga placeringar med en ursprunglig löptid på högst tre månader.

Skatter inklusive uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt redovisas i enlighet med balansräkningsmetoden, innebärande att uppskjuten skatt beräknas för balansdagens samtliga identifierade temporära skillnader mellan å ena sidan tillgångarnas eller skuldernas skattemässiga värden och å andra sidan deras redovisade värden.

(17)

- utom då den uppskjutna skatteskulden avser goodwill eller avser en tillgång eller skuld i en transaktion som inte är ett företagsförvärv eller samgående och, som vid tidpunkten för transaktionen, varken påverkar redovisad eller skattepliktig vinst eller förlust samt

- som hänför sig till investeringar i dotterbolag, intressebolag och intressen i joint ventures, utom då koncernen har ett bestämmande inflytande över när återföringen av den temporära skillnade skall ske och det är sannolikt att den temporära skillnaden inte kommer att återföras under överskådlig framtid.

Avsättningar

Avsättningar redovisas i balansräkningen när koncernen har en förpliktelse (legal eller informell) på grund av en inträffad händelse och då det är sannolikt att ett utflöde av resurser som är förknippade med ekonomiska fördelar kommer att krävas för att uppfylla förpliktelsen och beloppet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Om koncernen räknar med att erhålla en gottgörelse motsvarande den avsättning som gjorts, till exempel genom ett försäkringsavtal, redovisas gottgörelsen som en tillgång i balansräkningen, men detta sker först då gottgörelsen är i det närmaste säker. Om effekten av tidsvärdet för den framtida betalningen bedöms som väsentligt fastställs avsättningens värde genom att det förväntade framtida kassaflödet nuvärdeberäknas med en diskonteringsfaktor (före skatt) som avspeglar marknadens aktuella värdering av tidsvärdet och de eventuella risker som hänförs till förpliktelsen. Den successiva ökning av det avsatta beloppet som nuvärdesberäkningen medför redovisas som en

räntekostnad i resultaträkningen.

Leasing

Alla leasingavtal redovisas som nyttjanderättsavtal och leasingavgiften fördelas linjärt över leasingperioden.

Nyckeltalsdefinitioner Soliditet

Justerat eget kapital i procent av balansomslutning.

Not 2 Intäkternas fördelning

Koncernen Moderbolaget

2011 2010 2011 2010

I nettoomsättningen ingår intäkter

från:

Entreprenaduppdrag 1 958 135 7 177 134 - -

Hyror 20 529 366 20 987 755 15 294 204 15 166 049

Summa 22 487 501 28 164 889 15 294 204 15 166 049

(18)

Not 3 Ersättning till revisorerna

2011 2010 2011 2010

Berg & Bergström Auktoriserade

revisorer AB

Revisionsuppdraget 131 913 116 475 74 538 79 586

Summa övrigt 37 038 116 475 37 038 79 586

Not 4 Operationella leasingavtal

2011 2010 2011 2010

Leasingkostnader (exkl hyra för

lokaler) 242 433 166 159 52 377 50 247

Not 5 Personal

2011 2010 2011 2010

Medelantalet anställda

Kvinnor 3 4 3 3

Män 9 9 3 3

Totalt 12 13 6 6

Löner, ersättningar, sociala

avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till styrelsen

och verkställande direktören 600 000 633 096 600 000 633 096 Löner och ersättningar till övriga

anställda 2 151 715 2 404 585 1 085 211 1 023 723

2 751 715 3 037 681 1 685 211 1 656 819

Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 133 975 1 184 789 529 763 539 132 Pensionskostnader för styrelsen och

verkställande direktören 88 000 96 000 88 000 96 000

Pensionskostnader för övriga

anställda 76 086 66 511 17 453 -

(19)

2011 2010 2011 2010

Styrelseledamöter och ledande

befattningshavare

Antal styrelseledamöter på balansdagen

Män 4 4 4 4

Totalt 4 4 4 4

Antal verkställande direktörer och

andra ledande befattningshavare

Män 1 1 1 1

Totalt 5 5 5 5

Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag

2011 2010

Realisationsresultat vid försäljningar -24 231 -

Summa -24 231 0

Not 7 Förvaltningsfastigheter

2011 2010 2011 2010

Ingående anskaffningsvärden 100 085 921 101 930 986 95 178 435 97 033 498

Nyanskaffningar 250 000 204 937 250 000 204 935

Avyttringar -4 692 553 -2 050 000 - -2 060 000

Utgående ackumulerade

anskaffningsvärden 95 643 368 100 085 923 95 428 435 95 178 433

Ingående avskrivningar -2 880 104 -2 880 104 -2 638 950 -1 895 366

Avyttringar - - - 55 397

Årets avskrivningar - - -793 702 -798 981

avskrivningar -2 880 104 -2 880 104 -3 432 652 -2 638 950

(20)

2011 2010 2011 2010

Ingående uppskrivningar 34 299 118 31 193 121 - -

Årets förändringar

Avyttringar -2 307 447 - - -

Årets uppskrivningar 2 495 065 4 718 000 - -

Årets nedskrivningar av uppskrivet

belopp -1 400 000 -1 612 000 - -

uppskrivningar 33 086 736 34 299 121 0 0

nedskrivningar 0 0 0 0

Bokfört värde 125 850 000 131 504 940 91 995 783 92 539 483

Taxeringsvärden byggnader i

Sverige 62 064 000 59 867 000 62 064 000 56 907 000

Taxeringsvärden mark i Sverige 12 319 000 12 033 000 12 319 000 11 435 000

Summa 74 383 000 71 900 000 74 383 000 68 342 000

Förvaltningsfastigheter (skattemässigt bedömda som omsättningsfastigheter)

Ingående anskaffningsvärden 48 784 962 52 384 962 - -

Avyttringar -1 600 000 -3 600 000 - -

anskaffningsvärden 47 184 962 48 784 962 0 0

Ingående avskrivningar -2 771 113 -2 771 113 - -

avskrivningar -2 771 113 -2 771 113 0 0

Ingående nedskrivning på

(21)

2011 2010 2011 2010

Periodens nedskrivning -200 000 -813 849 - -

Utgående nedskrivning på

uppskrivning -1 313 849 -1 113 849 0 0

Bokfört värde 43 100 000 44 900 000 0 0

Taxeringsvärden

Mark 3 633 000 3 799 000 - -

Byggnader 18 044 000 18 709 000 - -

Summa 21 677 000 22 508 000 0 0

Förvaltningsfastigheter i denna del

av noten avser fastigheter i dotterbolaget ICT Bergslagen AB och som skattemässigt betraktas som omsättningsfastigheter genom att det bolaget har bedrivit

byggverksamhet

Bokfört värde i koncernen för

samtliga fastigheter 168 950 000 176 404 937 - -

Not 8 Inventarier, verktyg och installationer

2011 2010 2011 2010

Ingående anskaffningsvärden 1 150 552 987 656 564 109 564 109

-Inköp 37 735 162 896 37 735 -

-Försäljningar och utrangeringar -184 857 - - -

anskaffningsvärden 1 003 430 1 150 552 601 844 564 109

Ingående avskrivningar -425 724 -242 996 -263 995 -153 777

-Försäljningar och utrangeringar 97 431 - - -

-Avskrivningar -181 855 -182 728 -115 884 -110 218

avskrivningar -510 148 -425 724 -379 879 -263 995

(22)

2011 2010 2011 2010

uppskrivningar 0 0 0 0

nedskrivningar 0 0 0 0

Utgående restvärde enligt plan 493 282 724 828 221 965 300 114

Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31

Fastighetskostnader 11 688 398 633 - 52 868

Upplupna intäkter 480 891 87 295 449 283 762 684

Övriga poster 104 596 51 821 85 142 51 821

597 175 537 749 534 425 867 373

Not 10 Checkräkningskredit

2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31

Beviljat belopp på

checkräkningskredit uppgår till 1 300 000 1 600 000 900 000 900 000

Not 11 Förändring av eget kapital Aktie- kapital

Över- kurs- fond

Övrigt fritt eget

kapital

Årets resultat

Summa eget kapital Koncernen

Eget kapital vid årets

ingång 2 153 863 11 489 221 19 482 157 1 771 836 34 897 077 Utdelning enligt beslut av

årsstämman - - -430 773 - -430 773

(23)

Aktie- kapital

Över- kurs- fond

Övrigt fritt eget

kapital

Årets resultat

Summa eget kapital

Årets resultat - - - -2 166 218 -2 166 218

utgång 2 153 863 11 489 221 20 823 220 -2 166 218 32 300 086

Moderbolaget

ingång 2 153 863 11 489 221 -3 664 282 320 854 10 299 656 Utdelning enligt beslut av

årsstämman - - -430 773 - -430 773

Omföring av resultat

föregående år - - 320 854 -320 854 -

Årets resultat - - - -4 035 192 -4 035 192

utgång 2 153 863 11 489 221 -3 774 201 -4 035 192 5 833 691

Aktiekapitalet består av 43 077 260 aktier.

(24)

Not 12 Ställda säkerheter

2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31

För egna avsättningar och skulder

Avseende Skulder till kreditinstitut

Fastighetsinteckningar 198 630 400 202 365 400 153 448 400 153 448 400

Företagsinteckningar 150 000 150 000 - -

Banktillgodohavanden - 50 001 - 50 001

Aktier i dotterbolag 19 505 000 20 828 000 18 640 000 18 640 000 218 285 400 223 393 401 172 088 400 172 138 401

Not 13 Upplåning

2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31

Räntebärande skulder

Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 120 521 174 125 389 778 94 414 308 96 445 292

Summa 120 521 174 125 389 778 94 414 308 96 445 292

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut 1 522 436 1 364 265 1 500 000 900 000

Summa 1 522 436 1 364 265 1 500 000 900 000

Summa räntebärande skulder 122 043 610 126 754 043 95 914 308 97 345 292

Förfallotider

Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen

Skulder till kreditinstitut 114 431 430 119 915 878 88 414 308 92 845 292

Summa 114 431 430 119 915 878 88 414 308 92 845 292

(25)

2011-12-31 2010-12-31 2011-12-31 2010-12-31

Upplupna räntekostnader 818 386 701 661 682 716 602 654

Upplupna löner 412 207 458 456 238 759 263 505

Upplupna sociala avgifter 212 943 182 811 102 149 110 006 Förutbetalda hyresintäkter 1 366 959 1 294 790 992 367 852 392

Övriga poster 759 003 986 450 512 994 688 016

Summa 3 569 498 3 624 168 2 528 985 2 516 573

Not 15 Transaktioner med närstående

2011 2010

Inköp och försäljning mellan koncernföretag

Nedan anges årets inköp och försäljning avseende koncernföretag.

Inköp, tkr 120 -

Försäljning, tkr - 823

Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter.

Not 16 Bokslutsdispositioner

2011 2010

Erhållet koncernbidrag - 2 330 000

Summa 0 2 330 000

Not 17 Andelar i koncernföretag

Namn Kapital-

andel %

Röst- andel %

Antal aktier

Redovisat värde 11-12-31

Redovisat värde 10-12-31

ICT Bergslagen AB 100 100

3 000

000 18 640 000 18 640 000

ICT Fastighets AB 100 100 1 000 50 000 50 000

Summa 18 690 000 18 690 000

Org.nr Säte Eget

kapital

Resultat ICT Bergslagen AB 556404-8220 Lindesberg 4 179 790 -1 552 401

(26)

(27)

(28)