Årsredovisning för Skurups folkhögskola 2015

         Årsredovisning   för  

Skurups    folkhögskola  

 2015  

______________________________________________________________________________

Styrelsen för Skurups Folkhögskola får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2015-01-01 – 2015-12-31.

Förvaltningsberättelse

Skurups Folkhögskola grundades 1888 och var ursprungligen en bygdens skola. Idag är den en skola med kreativ miljö, där kunskaper förmedlas och utbyts. Den ägs och drivs av en

folkhögskoleförening och är politiskt och religiöst obunden.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång (jämförelse tal från 2014 i parantes)

Årets resultat uppgår till - 407 tkr (- 1 108 tkr). Höga personalkostnader 15 770 tkr (14 098 tkr plus 728 tkr som redovisades som jämförelsestörande post 2014) har lett till att resultatet blivit negativt och inte nått upp till nollbudget. Löneökningarna på nära 5 % blev märkbara 2015 där 2014 och 2015 års sammantagna lönerevisioner om nära 5 % slog igenom från januari 2015 då den nya lönen trädde i kraft. Avtalet under tvåårsperioden hade som riktlinje för den pedagogiska sammanlagt 5,4 % medan servicepersonalen hade en ram på 4,6 % . En ytterligare orsak till ökningen är satsningen på utökad allmän kurs och öppnandet av en filial i Ystad.

Årets investeringar uppgår till totalt 896 tkr varav 340 tkr i fastigheter inklusive pågående

nybyggnationer medan 556 tkr har investerats i inventarier och installationer. Fastighetsinventarier som investeringar i ventilationsuppgradering uppgår till totalt 480 tkr exkl egna personalkostnader.

Arbetet har medfört godkända OVK besiktningar på flera fastigheter. Bland övriga investeringar märks nya datorer till journalistlinjen samt även nya datorer till filialen i Ystad. Vaktmästeriet har fått en ny gräsklippare.

De finansiella kostnaderna är fortsatt höga, 502 tkr (560 tkr) men amorteringarna på lån har påverkat räntekostnaderna något. Likviditeten, 1 497 tkr (1 664 tkr) har sjunkit något jämfört med föregående år (minskat med 168 tkr). Soliditeten har ökat från 49 % år 2014 till 50 % 2015.

Förhandlingar pågår om ett övertagande av verksamheten från 1 april där ett fastighetsbolag skall överta samtliga fastigheter inklusive mark och markanläggning som sedan skall hyras av Skurups folkhögskola. Samarbetsavtal kommer att upprättas för att säkra de framtida planerna för

verksamhetens inriktning enligt av styrelsen fastställd Lokalplan och att underhållsplaner fullföljs.

Lokalplanen innefattar att byggandet av ett nytt modernt internat säkerställes. Två olika hyresavtal kommer att upprättas – på merparten av lokalerna på 20 år samt ett kortare avtal på 3 år för den del av internatet som planeras att avyttras och ersättas med ett nybyggt internat. Skolan skall som tidigare i sin tur hyra ut internatet till kursdeltagare genom andrahandskontrakt. Överlåtelsen

kommer att ske till ett uppskattat försäljningsvärde om 25 mkr vilket understiger det bokförda värdet av fastigheterna mm med ca 16 mkr. Härigenom kommer en bokföringsmässig reaförlust att uppstå motsvarande 16 mkr vilken kommer att avräknas mot det Egna kapitalet. Skurups folkhögskola förbättrar genom försäljningen sin likviditet och finansiella ställning genom att ett lån på

fastigheterna motsvarande 20 mkr inlöses. Genom dessa avtal säkerställes Skurups folkhögskolas framtida inriktning av verksamheten och vidare utveckling av internat , lokaler och verksamhet.

Avtalet stipulerar och möjliggör byggandet av ett nytt internat vilket vi ser som en förutsättning för skolans överlevnad.

______________________________________________________________________________

Flerårsöversikt (tkr) 2015 2014 2013 2012(6mån) 2011/12 2010/11 Rörelsens intäkter 25 995 25 065 23 690 11 660 23 077 22 751 Rörelseresultat 88 -563 - 753 -726 -1 863 - 894 Resultat efter fin poster -407 - 1 108 - 1 523 - 1 163 - 2 670 - 1 536 Antal anställda 36 34 34 35 36 34 Balansomslutning 46 420 47 837 49 564 50 646 52 566 55 560 Eget kapital 23 156 23 562 24 670 26 194 27 358 30 027 Soliditet (%) 50 49 50 52 52 54

Förslag till behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor):

balanserad förlust - 2 134 843

årets resultat - 406 792

Summa - 2 541 635

behandlas så att

av Byggnads- och reparationsfonden ianspråktas 2 541 635

Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

______________________________________________________________________________

Resultaträkning

Not 2015-01-01 -2015-12-31

2014-01-01 -2014-12-31

Rörelsens intäkter 6 mån

Erhållna bidrag 1 19 218 221 18 379 610

Övriga rörelseintäkter 2 6 777 265 6 685 661

25 995 486 25 065 271 Rörelsens kostnader

Övriga externa kostnader -7 747 680 -8 400 861

Personalkostnader 3 -15 770 150 -14 098 201 Jämförelsestörande post 4 0 -728 409 Avskrivningar av mat. anläggningstillgångar - 2 389 203 -2 400 455

-1 079 050,25 Rörelseresultat

-25 907 033 88 453

-25 627 926 -562 655

Resultat före finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter

88 453 6 892 -502 137 -495 245

- 562 655 14 480 -559 606 -545 126

Resultat efter finansiella poster

Årets resultat

-406 792

-406 792

-1 107 781

-1 107 781

______________________________________________________________________________

Balansräkning

Not 2015-12-31 2014-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar 5

Byggnader, mark och markanläggning

Pågående nyanläggningar 40 920 907

301 638

42 683 982 -

Inventarier, verktyg och installationer 2 128 399

43 350 944

2 159 301 44 843 283 Summa anläggningstillgångar 43 350 944 44 843 283

Omsättningstillgångar

Kundfordringar 711 315 717 910

Övriga fordringar 295 255 164 635

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6 564 877 447 819 1 571 447 1 330 364

Kassa och bank 1 497 751 1 664 287

Summa omsättningstillgångar 3 069 198 2 994 651

Summa tillgångar

______________________________________________________________________________

Balansräkning

Not 2015-12-31 2014-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital 7

Bundet eget kapital

Byggnads- och reparationsfond 15 266 701 15 266 701

Investeringsfond 4 246 767 4 246 767

Reservfond 5 383 979 5 383 979

Personalfond Fritt eget kapital

800 000 25 697 447

800 000 25 697 447

Balanserad förlust - 2 134 843 - 1 027 062

Årets resultat -406 792

-2 541 635

-1 107 781 -2 134 843

Summa eget kapital 23 155 812 23 562 604

Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut

Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder

8 20 091 858 20 091 858

20 624 988 20 624 988

Skulder till kreditinstitut

Leverantörsskulder 550 000

720 759 550 000 953 306

Övriga kortfristiga skulder 298 936 322 281

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9

1 602 777 1 824 755

Summa kortfristiga skulder 3 172 472 3 650 342

Summa eget kapital och skulder

______________________________________________________________________________

Poster inom linjen

Not

Ställda säkerheter 8 22 000 000 22 000 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga

TILLÄGGSUPPLYSNINGAR

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för mindre företag.

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäkter

Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas.

Anläggningstillgångar

Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar.

Avskrivningarna görs systematiskt över tillgångarnas förväntade nyttjandeperiod enligt nedanstående förteckning:

Följande avskrivningstider används för de olika tillgångsslagen:

Fastighetsinventarier 10 år

Datorer 3 år

Teknisk utrustning 5 år

Fordon 7 år

Möbler-inredning 10 år

Byggnader 33-40 år

Markanläggning 20 år

______________________________________________________________________________

Not 1 Särredovisning av de statliga anslagsposterna

2015-01-01 2014-01-01

-2015-12-31 -2014-12-31

Statsbidrag, Basbidrag 670 000 607 620

Statsbidrag,Utvecklings- o profileringsbidrag 300 000 300 000

Volymbidrag, statsbidrag 12 758 900 12 634 600

Förstärkningsbidrag 524 400 442 600

Specialpedagogska myndigheten 433 000 406 000

Extra statsbidrag /internationell verksamhet 13 954 6 800

Statsbidrag, läsfrämjande åtgärder 0 100 000

Statsbidrag, Språkschablon 190 300 183 500

Extra volymbidrag allmän kurs 554 400 173 900

Statsbidrag SMF 84 000 0

Bidrag Region Skåne och övriga landsting 3 352 953 3 218 643

Övriga bidrag 336 314 299 648

Totalt 19 218 221 18 379 610

Not 2 Specifikation av övriga rörelseintäkter

2015-01-01 2014-01-01

-2015-12-31 2014-12-31

Konferenser 137 757 31 075

Sommarkurser 891 890 892 655

Kursdeltagarintäkter 5 188 738 5 158 795

Övriga rörelseintäkter 558 880 603 136

Summa 6 777 265 6 685 661

______________________________________________________________________________

Not 3 Personal

2015-01-01 2014-01-01

-2015-12-31 -2014-12-31

Löner och andra ersättningar

Sociala kostnader (varav pensions-

kostnader)

Löner och andra Ersättningar

Sociala kostnader (varav pensions-

kostnader) 10 978 566 4 404 901

(783 454) 10 453 635 4 123 967

(741 856)

Antal anställda

2015-01-01 -2015-12-31

2014-07-01 -2014-12-31

Totalt 36 Totalt 34

Män Kvinnor Män Kvinnor

18 18 17 17

Not 4 Jämförelsestörande poster

2014 års personalkostnad belastades med extra kostnader i samband med en omorganisation inom administrationen, totalt 728 tkr (löner och sociala kostnader).

______________________________________________________________________________

Not 5 Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och

markanläggning

2015-12-31 2014-12-31

Ingående anskaffningsvärde 61 581 034 61 401 376

Årets nyanskaffningar 38 965 179 658

Utgående ack. anskaffn.värde 61 619 999 61 581 034

Ingående avskrivningar -18 897 052 -17 108 411

Årets avskrivningar -1 802 040 -1 788 641

Utgående ack. avskrivningar -20 699 092 -18 897 052

Utgående planenligt restvärde 40 920 907 42 683 982

Varav

bokfört värde byggnader 38 498 795 40 092 332

bokfört värde markanläggn. 2 031 443 2 200 981

bokfört värde mark 390 669 390 669

40 920 907 44 292 965

Inventarier, verktyg och

installationer 2015-12-31 2014-12-31

Ingående anskaffningsvärde 17 606 819 17 470 501

Inköp 556 261 136 318

Försäljning/Utrangeringar -121 800 0

Utgående ack. anskaffn.värde 18 041 280 17 606 819

Ingående avskrivningar -15 447 518 -14 835 704

Årets avskrivningar -587 163 -611 814

Utrangeringar 121 800 0

Utgående ack. avskrivningar -15 912 881 -15 447 518

Utgående planenligt restvärde 2 128 399 2 159 301

______________________________________________________________________________

Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2015-12-31 2014-12-31

Förutbetalda kostnader 394 726 371 450

Övriga poster Summa

170 151 564 877

76 369 447 819

Not 7 Förändring av eget kapital

Byggnads-

o rep.fond Investe- rings- fond

Reserv-

fond Personal-

fond Balanserad

vinst Årets

resultat Totalt IB 15 266 701 4 246 767 5 383 979 800 000 -1 027 062 -1 107 781 23 562 604 Omf. årets

resultat, disp. enl årsmötesbe- slut

-1 107 781 +1 107 781 0

Årets

resultat - 406 792 - 406 792

UB 15 266 701 4 246 767 5 383 979 800 000 - 2 134 843 - 406 792 23 155 812

Not 8 Ställda säkerheter samt förfallotid skulder Förfaller till betalning

Skuld (tkr) Skuld per Inom Mellan ett Senare Ställd 31 dec. 2015 ett år till fem år än fem år säkerhet

Skuld till

kreditinstitut 20 092 550 2 200 17 342 1)

Ställda säkerheter avseende egna skulder

2015-12-31 2014-12-31

1) Fastighetsinteckningar i tkr 22 000 22 000

Summa 22 000 22 000

______________________________________________________________________________

Not 9 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2015-12-31 2014-12-31 Upplupna löner/sem.löner 712 422 965 495 Upplupna sociala avgifter

Övriga upplupna kostn.

700 168 190 187

642 222 215 038 Summa 1 602 777 1 824 755

Skurup den 1 mars 2016

Mats Billberg Johansson Stina Åkesson Katarina Scott

Ordförande Vice ordförande

Thomas Olsson Göran Pettersson Lena Axelsson

Mikael Kotanidis Arvid Gisby

Rektor

Vår revisionsberättelse har avgivits den 2016-03-21

Karin Torstensson Camilla Norberg Hansen

Aukt. revisor Revisor