Mål och budget Fastställd av Kommunfullmäktige

(1)

Mål och budget 2014-2016

Fastställd av Kommunfullmäktige 2013-09-25 § 85

(2)

Innehållsförteckning

Mål och budget i korthet ..……… 2

Inledning ……… 3

Greppet om framtiden ..……… 4

Vision och mål ……… 5

Vision Kommunmål Finansiella mål Nämndredovisning ……..……….. 9

Kommunstyrelsen Kultur- och fritidsnämnden Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Utbildningsnämnden Vård- och omsorgsnämnden Kommunfullmäktige och övriga nämnder Ekonomisk översikt ……….………. 15

Resultatplan Balansplan Kassaflödesplan Investeringsplan Ekonomisk analys Driftredovisning Kommunkoncernen …………..……… 24

Budgetförutsättningar ………..……… 27

Riskanalys ………. 33

Budgetregler ………...………...………… 34

(3)

Mål och budget i korthet

Med Mål och budget styr kommunfullmäktige verksamheternas omfattning och kvalitet genom vision och mål tillsammans med angiven ekonomisk ram.

Övergripande mål

Kommunfullmäktige har antagit fem kommun- mål med politiska prioriteringar för budgetperioden. Hela koncernen ska bidra till att uppnå målen som är:

Trygg och säker uppväxt God folkhälsa

Trygg och värdig ålderdom Attraktiv bostadsort Hållbar utveckling

Satsningar

I budgeten görs satsningar på:

- Näringslivsarbete 0,5 miljoner kr.

- Kvalitets- och utvecklingsarbete hem- vården 0,5 miljoner kr.

- Fastighetsdrift 0,5 mkr.

- Bemanning demensvård utifrån nya fö- reskrifter 4,5 miljoner kr.

Utdebitering

Budgetförslaget baseras på att utdebiteringen (kommunalskatten) hålls oförändrad 22,28 kronor för 2014.

Resultat

Kommunen budgeterar för 2014 en summa för resultatkrav på 0,5 % av skatter och statsbidrag, 2015 1,0 % och 2016 1,5 %.

Nämndernas ramar

I kommunens budget finns drygt en halv mil- jard kronor. Anslagen är fördelade på nämn- derna enligt följande.

Investeringar

Den totala investeringsvolymen för 2014 upp- går till 35,7 miljoner kr. Förutsatt att budgeten hålls finansierar kommunen själv investeringarna.

Några av investeringarna för 2014 är:

- Ombyggnad av taket på Ramdalen 13,9 miljoner kr.

- Fiskehamnen 0,5 miljoner kr.

- Gång- och cykelvägar 0,8 miljoner kr.

- E-tjänster 0,2 miljoner kr.

- Underhållsinvesteringar i fastigheter 7,0 miljoner kr.

(4)

Inledning

Ett samhälle består av sina invånare. Vi vill se invånarna som en resurs i samhällsbyggandet.

I tät dialog med de som bor och verkar i Oxe- lösund vill vi ta kliv för att göra Oxelösund till en ännu bättre kommun.

En av förutsättningarna för att klara det är att vi är långsiktiga i vår planering och att vi har en stabil ekonomi. Med anledning av det inför vi ett nytt inslag i budgetarbetet där nämnderna i sina verksamhetsplaner från och med nu planerar för en treårsperiod inom alla verksamheter.

I budget och flerårsplan för perioden 2014- 2016 måste vi både måste gasa och bromsa.

Under budgetarbetet har vi identifierat områ- den där vi ser att kostnaderna är höga och där insatser behöver göras för att vi på bästa sätt ska kunna förvalta invånarnas skattemedel. Vi har även identifierat områden som är viktiga för oss att satsa på för att säkra välfärden i framtiden.

Ordning och reda i ekonomin

Endast med en stabil ekonomi kan vi ge förut- sättningar för nya satsningar och en positiv utveckling. Det ger medarbetarna trygghet och arbetsro i att utföra det uppdrag som de har och inte minst är en stabil ekonomi avgörande för verksamhetens kvalitet. Årets mål- och budgetdokument innefattar därför flera nya budgetregler som nämnderna och förvaltning- arna har att förhålla sig till.

Vårda det vi har

Det är en olönsam affär att skjuta på underhåll.

I budgeten har anslagen till drift och investeringar för fastigheter fått en utökning. Många av våra fastigheter är äldre och i stort behov av att renoveras och rustas upp. Miljö- och samhälls- byggnadsnämndens gata/park-verksamhet har också prioriterats utifrån resultatet av vägled-

Vi vill att Oxelösund ska växa

Vi behöver bli fler invånare som delar på de utgifter som är gemensamma. Det är endast genom nya bostäder och nya invånare som vi kan växa. Därför är bostadspolitiken en stor del av välfärdspolitiken. Vi ser vårt kommunala bostadsbolag Kustbostäder som en mycket viktig aktör för bostadsutvecklingen i Oxelö- sund.

Attraktiva boenden för livets alla skeden är en av huvudpelarna. Bostadspolitiken är också ett viktigt verktyg för att bryta segregationen.

Blandad bebyggelse med olika upplåtelsefor- mer bidrar till att binda ihop vår kommun. Goda kommunikationer för personer och gods är en av pusselbitarna till att vi ska utvecklas i positiv riktning.

Goda resultat och en hög kvalitet Vårt sikte är inställt på att alla barn och ungdomar ska nå kunskapsmålen och att ge alla ungdomar förutsättningar att påbörja och full- följa en gymnasieutbildning.

Det är viktigt för de ungas framtid eftersom vi vet att avslutad gymnasieutbildning är en av de mest avgörande faktorerna för att få och behål- la ett jobb.

Andelen äldre blir allt fler. Vi ser behov av att förstärka resurserna till äldreomsorgen samtidigt som verksamheten måste planeras så att pengarna används så optimalt som möjligt.

Under 2014 vill vi rikta extra resurser för ett kvalitets- och utvecklingsarbete inom hemvår- den.

Det här är bara början på en lång resa och det är åtskilliga andra pusselbitar som behöver falla på plats för att nå ända i mål. Vi är överty- gade om att vi nu har tagit de första stegen mot en positiv utveckling för vår kommun.

(5)

Greppet om framtiden

Mod, stolthet och framtidstro – samling för framtiden

Greppet om framtiden är arbetsnamnet för den gemensamma kraftsamling som kommunen arbetar med. Syftet är att uppnå en stabil ekonomi med långsiktighet och framförhållning, tydliga principer för fördelning av ekonomiska ramar samt en god kvalitet i våra verksamheter.

Kommunens Vision 2025 ger en bild av hur Oxelösunds kommun ska utvecklas i ett längre perspektiv för att vara en bra kommun att bo och verka i. Det krävs ett genomgripande arbete för att nå resultat. Det handlar om att för- stärka det som redan är bra, att utveckla samverkan, göra strategiska satsningar, bryta gam- la mönster och förändra attityder. Utmaningar- na är att få kontroll över kostnader, nå goda resultat och skapa förutsättningar för en positiv befolkningsutveckling.

I arbetet med greppet om framtiden har en nulägesbeskrivning i form av nyckeltal och jämförelser tagits fram. Beskrivningen har kommunicerats och diskuterats i organisatio-

nen på alla arbetsplatser och i den politiska organisationen. Syftet är att öka förståelsen för, och sprida bilden av, var kommunen befin- ner sig idag.

Utifrån en gemensam bild kan ett långsiktigt och hållbart arbete fortskrida för att åstad- komma en positiv utveckling för Oxelösunds kommun.

Genom Mål och budget 2014-2016 och på andra sätt fortsätter arbetet med greppet om framtiden. Det handlar om

- att samla organisationen för att skapa kraft framåt,

- skapa vilja till förändring,

- öka förtroendet mellan olika delar i organisationen och

- uppnå en stabil ekonomi som ger för- utsättningar för de prioriteringar som krävs framöver.

Tillsammans tar vi viktiga steg framåt för en positiv utveckling.

(6)

Vision och mål

Vision 2025

Vision 2025 beskriver den politiska viljeinrikt- ningen för hur kommunen ska utvecklas i ett längre perspektiv. Vi arbetar tillsammans för att uppnå visionen.

Oxelösund – kärnvärderingar Mod, stolthet och öppenhet

I Oxelösund är vi stolta över vår ort och över vår industriella och kulturella bakgrund. Det ger stabilitet, förutsättningar och mod att välja vä- gar som stimulerar utveckling och tillväxt på alla plan.

Vi står för öppenhet mellan kommuninvånare, organisationer och offentlig verksamhet. Vi välkomnar nya invånare, idéer och företag. Vi utvecklas tillsammans med vår region och omvärld.

Hav, skärgård och närhet

I Oxelösund har vi nära till havet och skärgår- den, en närhet som ger unika möjligheter till naturupplevelser och ett rikt fritidsliv för invåna- re och besökare. Här finns attraktiva boende- miljöer med kvalitativa och varierade bostäder.

Stadens storlek möjliggör närhet till varandra, till god service och till ett aktivt kultur- och id- rottsliv. Genom vårt strategiska läge och goda kommunikationer är vi också del av omvärl- dens utbud av service, tjänster och upplevel- ser.

Omvärld, tillväxt och utveckling

I Oxelösund har vi ett starkt näringsliv som består av flera olika näringsgrenar och som har en given plats i regionen. Företagsklimatet är öppet, vi uppmuntrar nya idéer och tror på varandra. Servicen, privat och offentlig, är tillgänglig och av god kvalitet.

Tillsammans med andra bygger vi goda utbild- ningsvägar för att främja lärande, kompetens och möjlighet till utveckling för både invånare och samhället som helhet. I Oxelösund kan

Oxelösund – här börjar världen

I Oxelösund har vi mod och framtidstro.

Med stolthet över vår ort och med öppenhet för omvärlden och nya idéer väljer vi vägar för positiv utveckling och tillväxt.

Livet i Oxelösund präglas av havet och skärgården med ett varierat, attraktivt boende. Vi mår bra och upplever god livskvalitet med den lilla stadens fördelar och närhet till omvärldens rika utbud.

Oxelösund ingår i ett regionalt näringsliv som är starkt, nyfiket och mångsidigt. Vi värnar om hög kompetens, öppet företags- klimat och god service.

(7)

Kommunmål

Utöver visionen styr kommunfullmäktige verksamheterna genom fem kommunmål som långsiktigt ska uppnås. Inriktningen på det arbete som ska vara i fokus under budgetperioden anges genom prioriteringar under kom- munmålen. Kommunmålen har bibehållits under innevarande mandatperiod. Prioriteringar- na har över tid omarbetats något och komplet- terats utifrån den nya visionen.

Kommunfullmäktige antar till kommunmålen mått som i samband med uppföljning indikerar utvecklingen inom respektive målområde. Måt- ten kan inte enskilt ge en heltäckande bild av måluppfyllelsen men anger i sig riktningar för vad som ska uppnås under budgetåret. En fullständig måluppfyllelse kräver ständiga för- bättringar och heltäckande insatser inom samtliga områden.

Trygg och säker uppväxt

Barn och ungdomar ska känna sig trygga såväl i samhället som i de kommunala verksamhe- terna.

Prioriteringar 2014-2016

I Oxelösund når barn och ungdomar goda studieresultat, var och en efter sina förutsätt- ningar.

I Oxelösund deltar barn och ungdomar aktivt i ett brett kultur- och fritidsutbud.

I Oxelösund växer barn och ungdomar upp med trygga föräldrar och i en trygg och säker miljö

Kommunfullmäktiges mått

Ökad andel elever år 9 som når minst godkän- da betyg i alla ämnen.

Ökad andel elever år 3 som klarar alla delprov i svenska och matematik i nationella prov.

Bibehållen nivå på andel elever år 7 som är nöjda med sin fritid.

Andel elever år 7 som deltar i någon aktivitet på fritiden.

Upplevd trygghet i förskola och skola.

Nöjd-kund-index familjestöds öppenvård.

(8)

God folkhälsa

Oxelösundarnas faktiska folkhälsa och upplev- da livskvalitet ska utvecklas positivt

.

Prioriteringar 2014-2016

Oxelösundarnas känsla av delaktighet och inflytande är god.

Oxelösundarna deltar i aktiviteter som främjar hälsa och friskvård.

Oxelösundarna lever ett självständigt liv fritt från missbruk.

Kommunfullmäktiges mått

Medborgarnas upplevelse av insyn och inflytande över kommunens verksamheter ska öka.

Ökade möjligheter för medborgarna att delta i kommunens utveckling.

Förbättrat värde självupplevd hälsa.

Minskat sjukpenningtal.

Andel vuxna med missbruksproblem som inte återaktualiserats ett år efter avslutad utredning eller insats.

Trygg och värdig ålderdom

Det är värdigt, tryggt och säkert att åldras i Oxelösund.

Prioriteringar 2014-2016

Äldre i Oxelösund med behov av stöd erbjuds möjligheter att bo kvar i egen bostad.

Äldre i Oxelösund har inflytande över utföran- det av de insatser som beviljats.

Insatser till äldre i Oxelösund ska vara av god kvalité, individinriktade samt ges med gott bemötande.

Kommunfullmäktiges mått

Ökad upplevd trygghet hos personer i ordinärt

(9)

Attraktiv bostadsort

Oxelösund erbjuder ett havsnära boende och en hög kommunal servicenivå.

Prioriteringar 2014-2016

I Oxelösund erbjuds bra barnomsorg, skola, fritid och kulturliv.

Oxelösund har ett bra och varierat bostads- utbud för olika behov och åldrar.

I Oxelösund finns ett positivt företagsklimat som gör det enkelt att starta, driva och utveckla företag.

Infrastrukturen i Oxelösund håller god kvalitet och upplevs välfungerande.

Kommunfullmäktiges mått

Ökad nöjdhet hos kommuninvånarna med kommunen som en plats att bo och leva på.

Ökat antal nyproducerade bostäder.

Företagarnas sammanfattande omdöme om kommunens näringslivsklimat ska förbättras.

Ökad nöjdhet hos kommuninvånarna med kommunens gator och vägar.

Hållbar utveckling

Oxelösunds kommun tar ansvar för att långsik- tigt säkra resurser för framtiden och för kom- mande generationer.

Prioriteringar 2014-2016

I Oxelösund är kommunens ekonomi stabil.

Oxelösunds kommun är en attraktiv arbets- givare.

Oxelösunds kommun arbetar aktivt för att möta samhällets krav inom miljöområdet.

Kommunfullmäktiges mått

Minskad avvikelse från standardkostnad totalt.

Ökat medarbetarengagemang totalt i kommunen.

Ökad andel återvunnet material i förhållande till totala mängden hushållsavfall.

Ökat resande med busslinje 715 och 815 ex- klusive skolresor.

Finansiella mål

För att uppnå en stabil ekonomi följer kommun- fullmäktige särskilt följande finansiella mål.

Resultatet efter reavinster ska vara minst 0,5 % av skatter och statsbidrag under 2014, för att sedan öka till minst 1,0 % 2015 och minst 1,5 % 2016.

Minskad nettokostnadsandel jämfört med 2013.

Ökad soliditet i kommunkoncernen jämfört med 2013.

(10)

Nämndredovisning

Kommunstyrelsen

Verksamhetsområde

Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att leda och samordna kommunens olika verksamheter utifrån de mål och riktlinjer som kommunfullmäktige har angivit. Kommunsty- relsen ska genom sin uppsiktsplikt gentemot övriga nämnder och bolag säkerställa att be- slutade styrprinciper, lagar och författningar följs samt att den ekonomiska förvaltningen är effektiv och säker.

Kommunstyrelsen bedriver verksamhet bland annat inom områdena ekonomi, personal, in- formation, ärendehantering, inköp, säkerhets- frågor, näringslivsfrågor, översiktlig planering, mark- och exploatering, näringsliv, IT samt måltidsverksamhet. Flera av verksamheterna drivs i samverkan med andra aktörer.

Ekonomi

Mål och Mål och Mål och

Bokslut Prognos budget budget budget

(belopp i tusentals kr)

2012 2013 2014 2015 2016

Kommunstyrelsen 43 970 53 165 55 892 52 459 54 221 Nämnderna har kompenserats för löneökning-

ar och arvodeshöjningar

Kommunstyrelsen har dessutom i sin ram kompenserats för ökade IT-kostnader och ökade kapitalkostnader.

I ramen ligger en besparing på 0,5 miljoner kr samt särskilda satsningar på näringsliv 0,5 miljoner kr och fastighetsdrift 0,5 miljoner kr.

I övrigt finns en utökning av planerat underhåll 2014 på 4 miljoner kr.

Särskilt uppdrag under 2014

Kommunstyrelsen ska göra en total översyn av kommunens uppdrag, organisation och bemanning utifrån långsiktiga behov.

(11)

Kultur- och fritidsnämnden

Verksamhetsområde

Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för verksamheterna kultur, fritid och turism. Det omfat- tar bibliotek, kultur, evenemang, konst, fritids- verksamhet med fritidsanläggningar, ung- domsverksamhet, fritidsgård och turistverk- samhet med turistbyrå.

Koordinaten utgör ett informationscentrum och en mötesplats för alla åldrar. Biblioteksverk- samheten följer bibliotekslagen och har ett omfattande samarbete med skolor, äldreom- sorg och andra kommunala verksamheter. I Koordinatens uppdrag för kultur, fritid och turism ingår samverkan med föreningar, företag och intressegrupper.

Ekonomi

(belopp i tusentals kr) 2012 2013 2014 2015 2016

Kultur- och fritidsnämnden 24 509 28 263 27 858 28 987 29 207

Nämnderna har kompenserats för löneökning- ar och arvodeshöjningar.

I ramen ligger en besparing på 450 000 kr.

Eftersom upphandling pågår av driften av sim- och sporthall så lyfts nuvarande budgetbelopp 710 000 kr över till oförutsett.

(12)

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden

Verksamhetsområde

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden arbetar med såväl renodlad myndighetsutövning som kundorienterad service. Nämnden ansvarar för följande verksamheter.

Detaljplaneringen, som är en del av samhälls- byggandet och den strategiska samhällsplane- ringen. Nämnden ansvarar också för bygg- nadsnämndens uppgifter enligt plan- och bygg- lagen avseende bygg- och marklov.

Lokal prövnings- och tillsynsmyndighet enligt miljö- och livsmedelslagstiftning.

Det lokala trafiksäkerhetsarbetet i egenskap av trafiknämnd.

Kommunens GIS-, mät- och kartverksamhet, vilket innebär att tillhandahålla uppdaterade och aktuella kartor till allmän och intern verksamhet. Den operativa tjänsten köps från Ny- köpings kommun.

Gator, gång- och cykelvägar samt parker och andra offentliga platser. Kustbostäder svarar för förvaltning och drift.

Ekonomi

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 21 493 23 902 24 449 24 527 24 904

I ramen ligger en besparing på 550 tusen kr.

I övrigt pågår en översyn vad gäller avtal med Nyköpings kommun angående mät, kart och GIS pågår vilket kan komma att innebära justeringar.

Särskilt uppdrag under 2014

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden ska ta fram en plan för cykelparkeringar i anslutning till kommunens fastigheter och andra strategiska punkter.

(13)

Utbildningsnämnden

Verksamhetsområde

Utbildningsnämnden ansvarar för omsorg och utbildning för barn och unga samt vuxenutbild- ning och musikskola.

Nämnden bedriver förskola, öppen förskola, pedagogisk omsorg i form av dagbarnvårdare och skiftförskola med helg- och nattomsorg,

förskoleklass, skolbarnsomsorg, grundskola, Komvux, svenska för invandrare, yrkeshögsko- la och musikskola. Gymnasium erbjuds i samverkan med Nyköpings gymnasium.

Ekonomi

Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget

Utbildningsnämnden 194 087 196 175 199 794 201 768 204 886

Utbildningsnämndens har dessutom kompenserats för ökade IT-, mat- och städkostnader.

Demografitillskott har erhållits för förskola, grundskola och skolbarnsomsorg. Demografi- avdrag har skett för gymnasieskolan.

I ramen ligger en besparing på 1,8 miljoner kr.

(14)

Vård- och omsorgsnämnden

Verksamhetsområde

Vård- och omsorgsnämnden bedriver en bred verksamhet för de kommuninvånare som är i behov av stöd, omsorg och rådgivning. Verk- samheten är fördelad på följande verksam- hetsområden.

Socialtjänst – biståndsbedömning (äldre, funktionshindrade, LSS, barn och ungdom, vuxna), färdtjänst och riksfärdtjänst, budget och skuldrådgivning, arbetsmarknadsinsatser, familjerätt, familjecentral, vård och behandling barn, alkoholtillstånd, behandlingscentrum med rådgivningsbyrå med mera.

Funktionsstöd – personlig assistans, social- psykiatri, daglig verksamhet, bostad med sär- skild service, korttidsvistelse och familjehem med mera.

Hemvård – hemtjänst, hemsjukvård, dagverk- samhet, rehabilitering och anhörigcentrum med mera.

Särskilt boende – kortvård och växelvård, äldreboende och demensboende med mera.

Ekonomi

Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2012 2013 2014 2015 2016 Vård- och omsorgsnämnden 220 309 221 211 225 647 232 046 241 451

Vård- och Omsorgsnämnden har dessutom kompenserats för ökade IT-, och städkostna- der.

I ramen ligger en besparing på 8,5 miljoner kr.

I ramen finns också satsningar

- 4,5 miljoner kr för ökad personalbemanning inom äldreomsorgens demensvård.

- 0,5 miljoner kr för kvalitets- och utvecklingsarbete inom hemvården.

(15)

Kommunfullmäktige och övriga nämnder

Verksamhetsområde Kommunfullmäktige

Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ

Valnämnden

Nämnden ansvarar för genomförandet av all- männa val till riksdagen, landstings- och kom- munfullmäktige, val till Europaparlamentet samt kommunala folkomröstningar.

Revisionen

Den kommunala revisionen är oberoende och granskar på kommunfullmäktiges uppdrag den verksamhet som bedrivs i nämnderna.

Nyköping/Oxelösunds Överförmyn- darnämnd

Överförmyndarnämnden utser gode män, för- valtare och förmyndare och kontrollerar också deras arbete.

Ekonomi

Mål och Mål och Mål och Bokslut Prognos budget budget budget 2012 2013 2014 2015 2016 Kommunfullmäktige 945 965 1 014 1 070 1 133 Överförmyndare 886 1 017 1 017 1 017 1 017

Valnämnd 17 25 226 27 28

Revision 692 774 788 802 817

Summa övriga nämnder 2 540 2 781 3 045 2 916 2 995

Nämnderna har kompenserats för arvodeshöj- ningar.

Valnämnden har kompenserats för genomfö- rande av valen 2014.

(16)

Ekonomisk översikt

Resultatplan

Prognos Mål & Mål & Mål &

Bokslut per april budget budget budget

2012 2013 2014 2015 2016

Verksamhetens intäkter Not 1 99 408 87 296 89 722 90 908 86 827 Verksamhetens kostnader Not 2 -586 326 -595 826 -604 693 -611 277 -626 709 Avskrivningar, nedskrivningar -10 631 -13 884 -15 086 -15 384 -15 573 Verksamhetens nettokostnader -497 549 -522 414 -530 057 -535 753 -555 455

Oförutsett 0 -3 837 -5 562 -4 295 -3 195

För framtida justering av budget -6 745 -9 409

Nedskrivning Citybanan -611 -635 -650 -660 -670

Löneöversyn, prioriterade grupper -210 -320 -430 -540

Skatter 480 075 488 972 503 459 523 597 548 206

Generella statsbidrag 30 452 41 833 43 789 39 736 35 601

Finansiella intäkter 16 404 16 604 16 155 16 464 16 724

Finansiella kostnader -17 519 -20 890 -18 178 -19 230 -18 905

Finansnetto -1 115 -4 286 -2 023 -2 766 -2 181

Årets resultat 11 252 -577 8 636 12 684 12 357

Balanskravsutredning

Avgår: reavinster -4 135 -4 800 -5 900 -7 050 -3 600

Resultat exkl. reavinster (Resultatkrav) 7 117 -5 377 2 736 5 634 8 757

Avgår: projektavsättningar -4 000

Återförs: projektavsättningar 500 4 500

Återförs: sänkt diskonteringsränta 2 500 Återförs: uttag av avsättning för Citybanan 584

Återförs: återställande av neg. resultat -4 100 -2 500

Balanskravsresultat 101 1 623 236 5 634 8 757

(17)

Bokslut per april budget budget budget

2012 2013 2014 2015 2016

Not 1

Bruttointäkter i verksamheterna 95 273 82 496 83 822 83 858 83 227

Reavinster 4 135 4 800 5 900 7 050 3 600

Verksamhetens intäkter 99 408 87 296 89 722 90 908 86 827

Not 2

Nämndernas resultat / prognos / anslag

Kommunstyrelsen m.fl. -46 510 -55 946 -58 937 -55 375 -57 216 Utbildningsnämnden -194 087 -196 175 -199 794 -201 768 -204 886 Vård- och omsorgsnämnden -220 309 -221 211 -225 647 -232 046 -241 451 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -21 493 -23 902 -24 449 -24 527 -24 904 Kultur- och fritidsnämnden -24 509 -28 263 -27 858 -28 987 -29 207 Summa verksamheter -506 908 -525 497 -536 685 -542 703 -557 664 Finansierat av intäkter -95 273 -82 496 -83 822 -83 858 -83 227 Avgår: interndebiterad kapitalkostnad 21 197 29 682 32 008 33 044 33 413 S:a verksamhetens bruttokostnader -580 984 -578 311 -588 499 -593 517 -607 478

Pensionskostnader -35 242 -32 801 -32 137 -33 991 -36 114

Återbetalning AFA-premier 8 187

Finansförvaltningens kostnader o intäkter -919 -500 -500 -500 -500

Avgår: överskott po-pålägg 3 389 0 247 0 0

Avgår: interndebiterad pensionskostnad 19 243 15 786 16 196 16 731 17 383 Verksamhetens kostnader -586 326 -595 826 -604 693 -611 277 -626 709

Not 3

Avskrivningar -10 631 -13 884 -15 086 -15 384 -15 573

Nedskrivningar 0 0 0 0 0

Avskrivningar / nedskrivningar -10 631 -13 884 -15 086 -15 384 -15 573

(18)

Balansplan

Bokslut per april budget budget budget 2012 2013 2014 2015 2016

TILLGÅNGAR

Fastigheter, maskiner och inventarier 376 302 390 125 408 669 408 205 414 732 Värdepapper, aktier och andelar 61 276 61 276 61 276 61 276 61 276 Fordringar, utlämnade lån 363 687 368 687 373 687 378 687 383 687 Anläggningstillgångar 801 265 820 088 843 632 848 168 859 695

Bidrag till statlig infrastruktur 12 298 10 437 10 937 10 937 10 937

Likvida medel 44 542 43 777 34 010 39 702 22 937

Exploateringstillgångar 13 989 13 405 13 805 14 205 14 605

Kortfristiga fordringar 44 445 45 324 46 211 47 105 48 008

Omsättningstillgångar 102 976 102 506 94 026 101 012 85 550

SUMMA TILLGÅNGAR 916 539 933 031 948 595 960 117 956 182

SKULDER

Kommunens upplåning 158 869 166 813 165 313 158 313 138 313

Bolagens upplåning 363 687 368 687 373 687 378 687 383 687

Citybanan 13 169 13 669 14 169 14 669 15 169

Övriga långfristiga skulder 685 745 805 865 925

Långfristiga skulder 536 410 549 914 553 974 552 534 538 094

Kortfristiga skulder 100 592 102 604 104 657 106 749 108 886

SUMMA SKULDER 637 002 652 518 658 631 659 283 646 980

AVSÄTTNINGAR

Avsättn. pensioner (intjänat fr.o.m. 1998) 37 521 39 074 39 965 41 348 43 231

Övriga avsättningar 300 300 450 600 750

SUMMA AVSÄTTNINGAR 37 821 39 374 40 415 41 948 43 981

EGET KAPITAL

Ingående eget kapital 230 464 241 716 241 139 249 549 258 886

Årets resultat 11 252 -577 8 410 9 337 6 335

SUMMA EGET KAPITAL 241 716 241 139 249 549 258 886 265 221

(19)

Kassaflödesplan

Prognos Mål & Mål & Mål &

2012 2013 2014 2015 2016

Resultat efter finansiella poster 11 252 -577 8 410 9 337 6 335 Just. för poster ej ing. i kassaflöde Not 4 11 035 12 498 9 727 9 867 14 006

Kassaflöde från löpande verksamhet

före förändring av rörelsekapital 22 287 11 921 18 137 19 204 20 341

Kassaflöde från förändring i rörelsekapital

Ökning (-) / minskning (+) av fordringar 1 390 -879 -887 -894 -902 Ökning (+) / minskning (–) kortfristiga skul-

der -9 537 2 012 2 053 2 092 2 136

Ökning (-) / minskning (+) av expl.tillgångar -1 783 584 -400 -400 -400 Kassaflöde från löpande verksamhet 12 357 13 638 18 903 20 002 21 175

Investeringsverksamheten

Förvärv immateriella anläggningstillgångar -1 333 -1 608 -350 -300 -300 Förvärv materiella anläggningstillgångar -61 761 -27 999 -35 280 -17 470 -23 700 Minskning finansiella anläggningstillgångar 2 000

(avser koncernbankens utlåning till bolagen)

Försäljning av anläggningstillgångar 4 351 6 700 7 900 9 900 5 500 Kassaflöde från investeringsverksamhet -56 743 -22 907 -27 730 -7 870 -18 500

Finansieringsverksamheten Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur -1 472

Upptagna lån 132 372 13 504 4 060

Amortering av långfristiga skulder -45 000 -1 440 -14 440 Förändring av långfristiga fordringar -27 270 -5 000 -5 000 -5 000 -5 000 Kassaflöde från finansieringsverksamhet 58 630 8 504 -940 -6 440 -19 440

Periodens kassaflöde 14 244 -765 -9 767 5 692 -16 765 Likvida medel vid periodens början 30 298 44 542 43 777 34 010 39 702

Likvida medel vid periodens slut 44 542 43 777 34 010 39 702 22 937

Not 4

Avskrivningar 10 631 13 884 15 086 15 384 15 573

Nedskrivning / utrangering 160

Upplösning av medfinansierad infrastruktur 611 1 861

Indexuppräkning av bidrag till infrastruktur -213 -500

Skuldökning pensioner 3 831 1 553 891 1 383 1 883

Övriga avsättningar 150 0 150 150 150

Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar -4 135 -4 800 -5 900 -7 050 -3 600

Summa justering 11 035 12 498 9 727 9 867 14 006

(20)

Investeringsplan

Bokslut per april budget budget budget

2012 2013 2014 2015 2016

Kommunstyrelse

Underhållsinvesteringar fastigheter 415 10 453 7 000 7 000 7 000

Ombyggnation av kök 356 500 7 000 3 100 10 500

Ny förskola 781 5 319

Nytt äldreboende 1 000

Ramdalsanläggningen 47 114

Taket, Ramdalen 13 900

Hemsida, e-tjänster och intranät 200

Raindance, uppgradering och utveckling 535 700 250

E-tjänster 200 200

Fastighetsnät/trådlöst 397 50

Övriga investeringar 435 1 500

Utveckling Jogersö 250

Totalt Kommunstyrelse 51 033 18 972 28 350 10 300 17 500

Miljö och Samhällsbyggnad

Trafiklösning Björntorpsvägen 1 172

Trafiksäkerhetshetsåtgärder 200 886 600 600 600

Gång- och cykelväger 1 412 800 800 800 800

Gatubelysning 400

Utrustning för luftkvalitémätning 200

GIS 60 100 100 100 100

Storformatskrivare 100

Tillgänglighetsanpassning 400 200 200 200

Torget, öka attraktiviteten 300 500

Parker 400 300

Fiskehamnen, öka attraktiviteten 250 500

samt husbilsuppställning

Totalt Miljö- och Samhällsbyggnads-

nämnd 2 844 3 736 2 200 2 300 2 000

Kultur och Fritid

Rfid ersätter streckkoder i biblotekets media 300 150

Konstinköp 4 50

Inventarier Koordinaten 40 50 80 50 50

Stenviksbadet, bryggor 48 500

Ramdalens idrottsplats 4 944 153

Innebandysarg, Ramdalen 60

Totalt Kultur och Fritidsnämnd 5 036 1 053 290 50 50

Utbildning

(21)

2012 2013 2014 2015 2016

Vård-och Omsorg

Trygghetslarm, särskilda boenden 300

Nytt verksamhetssystem 558 495

Nya bostäder med särskild service, 50

inventarier till gemensamma utrymmen

Inventarier och utrustning, hemtjänst och 1 776 530

äldreboende

Inventarier, funktionsstöd 300

Totalt Vård- och Omsorgsnämnd 2 334 1 075 300 300 0

Investeringsreserv 3 000 3 000 3 000 3 000

Totala investeringar 62 303 29 607 35 690 17 700 24 000

(22)

Ekonomisk analys

Den kommunala utdebiteringen är fortsatt 22,28. Skatter och generella statsbidrag ökar med 53,0 miljoner kr (10,0 %) 2013-2016.

Verksamhetsanslagen ökar samtidigt 2013- 2016 med 31,9 miljoner kr (6,1 %). Föränd- ringen av anslagen innehåller löneökningar om

32,6 miljoner kr samt olika riktade satsningar såsom drift av fastigheter, ökade kapitalkostnader, reservering av medel för ökad bemanning inom äldreomsorgen och ökat vägunder- håll.

Anslagen 2014 fördelas på följande sätt.

Utbildningsnämnden 199,8 miljoner kr 37,2 %

Vård- och omsorgsnämnden 225,6 miljoner kr 42,1 % Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden 24,4 miljoner kr 4,6 % Kultur- och fritidsnämnden 27,6 miljoner kr 5,1 %

Kommunstyrelsen 55,9 miljoner kr 10,4 %

Övriga nämnder 3,0 miljoner kr 0,6 %

Kommunen fortsätter med riktade lönesats- ningar till prioriterade låglönegrupper och har därför reserverat medel från och med 2014 för att centralt styra dessa medel i lönerevisioner- na.

Kostnaden för avskrivningar ökar från 2013 med 1,2 miljoner kr. Kostnaden för pensioner ökar successivt med cirka 2,0 miljoner kr per år under perioden 2014-2016.

För oförutsedda utgifter finns 5,6 miljoner kr 2014, 4,3 miljoner kr 2015 och 3,2 miljoner kr 2016. Magnus återkommer.

För samtliga år finns dessutom 710 tusen kr som avser det bidrag som nuvarande entre- prenör erhåller under 2013. För 2014 och framåt ska ny entreprenör upphandlas och i avvaktan på resultatet av detta är dessa medel placerade under oförutsett.

Under 2015 finns 6,7 miljoner kronor och 2016 9,4 miljoner kronor att använda för framtida justeringar av budgeten för dessa 2 år.

Resultatutveckling

Oxelösund hade ett negativt årsresultat 2011

Investeringar

Kommunens investeringsprogram var omfattande åren 2011-2012, 75,7 miljoner kr respektive 62,3 miljoner kr. Prognosen för investeringsutgifter 2013 är 29,6 miljoner kr.

I mål och budget 2014 finns 35,7 miljoner kr avsatta till olika projekt.

Under 2015-2016, 17,8 miljoner kr respektive 23,9 miljoner kr, är investeringsutgifterna till- baka på nivåer som står i paritet med det lång- siktiga investeringsutrymme som kommunen skapar genom resultat, avskrivningar och för- säljning av anläggningstillgångar.

Försäljningar

Försäljningen av fastigheter för industrimark, bostads- och fritidsändamål fortsätter. Totalt beräknas både bebyggda och obebyggda tom- ter att säljas för 7,9 miljoner kr under 2014.

Reavinster uppskattas till 5,9 miljoner kr. Mel- lanskillnaden utgörs av bokförda värden och nedlagda exploateringsutgifter.

Under 2015 kommer anläggningstillgångar för 9,9 miljoner kr att säljas och reavinsterna be- döms till 7,1 miljoner kr. Under 2016 är försälj-

(23)

Upplåning

Koncernbanken sköter upplåningen för hela kommunkoncernen.

Behovet för kommande år är ytterst osäkert att bedöma, eftersom det både beror på kommande politiska beslut i koncernens olika budgetar, följsamheten i verksamheten mot tilldelade medel, investeringsutgifter, tilläggsbudgete- ringar och inkomster från försäljning av an- läggningstillgångar.

Mot bakgrund av dessa faktorer ligger dock ett förväntat upplåningsbehov i finansieringspla- nen med 5 miljoner kr för 2014. Det avser helt och hållet de kommunala bolagen. På grund av de många osäkra faktorerna som påtalats ovan, bör dock ytterligare 15 miljoner kr avsät- tas som reserv mot osäkerheter vid invester- ingsbelopp och driftresultat under året. Låne- ramen sätts därför till 20 miljoner kr 2014.

För 2015-2016 antas att bolagen behöver låna 5 miljoner kr per år. För kommunen bedöms amorteringar kunna göras med 5 miljoner kr för 2015 och 15 miljoner kr för 2016.

Nyckeltal Resultat

Kommunens resultat ska vara tillräckligt stort för att ha beredskap för svängningar i ekonomin och oförutsedda händelser av större ka- raktär. I mål och budget för respektive år finns sådana reserver inarbetade, dels som över- skott och dels som reserv i posten för oförut- sedda utgifter.

Det finansiella målet för 2014 är att nå ett över- skott på 0,5 % av skatter och statsbidrag.

I planen ökar målet 2015-2016 till 1,0 % respektive 1,5 %. Beloppen är 2,7 miljoner kr för 2014, 5,6 miljoner kr 2015 och 8,8 miljoner kr 2016.

Nettokostnadsandel

I mål och budget finns ett mål att nettokost- nadsandelen ska sjunka.

Ett värde under 100 % betyder att intäkterna från skatter och statsbidrag täcker verksamhetens kostnader. I bokslut 2012 låg nettokost- nadsandelen på 98,4 %. Prognosen för 2013 pekar mot ett negativt resultat och en andel över 100 %.

I planen sänks andelen under 100 %, nämligen 99,1 % för 2014, 99,0 % för 2015 respektive 99,1 % för 2016.

Soliditet

I mål och budget finns ett mål att soliditeten ska öka.

Kommunens soliditet i bokslut 2012 var 26,4 % och ökar under perioden till 27,7 % 2016. Or- saken är att kommunen beräknar årliga över- skott i mål och budget och att inga nya lån ska behöva tas upp.

Det egna kapitalet var 241,7 miljoner kr i bokslut 2012 och stiger gradvis till 265,2 miljoner kr 2016.

(24)

Driftredovisning

Bokslut per April budget budget budget

2012 2013 2014 2015 2016

Kommunstyrelse -43 970 -53 165 -55 892 -52 459 -54 221

Fullmäktige, Valnämnd,

Överförmyndare, Revision -2 540 -2 781 -3 045 -2 916 -2 995

Utbildningsnämnd -194 087 -196 175 -199 794 -201 768 -204 886 Vård- och omsorgsnämnd -220 309 -221 211 -225 647 -232 046 -241 451 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd -21 493 -23 902 -24 449 -24 527 -24 904 Kultur- och fritidsnämnd -24 509 -28 263 -27 858 -28 987 -29 207 Summa verksamheter -506 908 -525 497 -536 685 -542 703 -557 664

Löneöversyn (prioriterade grupper) -210 -320 -430 -540

Pensionskostnader -35 242 -32 801 -32 137 -33 991 -36 114

Återbetalning AFA-premier 8 187

Interna poster 43 829 45 468 48 451 49 775 50 796

Finansförvaltn. verksamhetskostnader -919 -500 -500 -500 -500

Nedskrivning Citybanan -611 -635 -650 -660 -670

Reavinster 4 135 4 800 5 900 7 050 3 600

Oförutsett -3 837 -5 562 -4 295 -3 195

För framtida justering av budget -6 745 -9 409

Avskrivningar o nedskrivningar -10 631 -13 884 -15 086 -15 384 -15 573

Skatter 480 075 488 972 503 459 523 597 548 206

Statsbidrag 30 452 41 833 43 789 39 736 35 601

Finansiella intäkter 16 404 16 604 16 155 16 464 16 724

Finansiella kostnader -17 519 -20 890 -18 178 -19 230 -18 905

Finansnetto -1 115 -4 286 -2 023 -2 766 -2 181

Årets resultat 11 252 -577 8 636 12 684 12 357

Avgår reavinster -4 135 -4 800 -5 900 -7 050 -3 600

Resultat efter reavinster (Resultatkrav) 7 117 -5 377 2 736 5 634 8 757

Avgår: projektavsättningar -4 000 4 000

Återförs: uttag avsättningar 500 500

Återförs: sänkt diskonteringsränta 2 500

Återförs: uttag av avsättning för Citybanan 584

(25)

Kommunkoncernen

Oxelösunds kommunkoncern

Oxelösunds kommunkoncern består av sex företag som tillsammans utgör en ekonomisk enhet gentemot omvärlden. Koncernen omfat- tar kommunen samt de företag i vilka kommu-

nen har ett väsentligt inflytande, eller där kommunens andel uppgår till minst 20 %. De bolag som kommunen äger tillsammans med andra aktörer ingår i koncernen motsvarande den ägda andelen. Vad gäller Hamnen så kon- solideras den verksamheten i SSAB.

.

Ekonomi

Här följer en sammanställning över de senaste årens ekonomiska utveckling.

2012 2011 2010 2009

Balansomslutning, tkr 1 223 143 1 092 255 999 886 976 442

Soliditet 32 % 33 % 36 % 37%

Omsättning, tkr 381 881 397 412 352 226 357 707

Årets resultat, tkr 21 682 1 664 25 531 11 583

Antal anställda 916 950 942 919

Utdelning från FÖRAB, tkr 900 2 500 7 000 12 900

Oxelösunds kommun

Oxelösunds

Hamn AB NOVF

Nyköpings- Oxelösunds Vattenverksförbund

Onyx

Näringslivsutveckling i Oxelösund och Nyköping AB

Oxelösunds kommuns förvaltnings AB

(FÖRAB)

Kustbostäder i Oxelösund AB

Oxelö Energi AB

50 % 43 % 20 % 100 %

100 % 100 %

(26)

Bolagens verksamhet enligt bo- lagsordning

Oxelö Energi AB

Oxelö Energi AB (OEAB) ska bedriva nätverk- samhet enligt ellagen, producera och anskaffa naturgas samt distribuera värme och vatten.

Bolaget ska vidare bedriva verksamhet innefat- tande uppsamling, borttransport och rening eller destruktion av avloppsvatten samt avfall.

Bolaget ska uppföra och äga för detta nödvän- diga anläggningar. Bolaget kan även bedriva annan därmed förenlig verksamhet samt äga aktier och andelar i företag inom verksamhets- sektorn. Verksamheten kan bedrivas direkt av bolaget eller via dotterbolag.

Kustbostäder i Oxelösund AB

Kustbostäder i Oxelösund AB (KBAB) har till föremål för sin verksamhet att inom Oxelö- sunds kommun förvärva, avyttra, äga och för- valta fastigheter och tomträtter som ägs av Oxelösunds kommun eller de bolag som ingår i kommunens aktiebolagsrättsliga koncern. I det ingår att svara för drift och underhåll av gator, vägar, parker och idrottsplats. Bolaget ska också bygga bostäder, affärslägenheter, kol- lektiva anordningar samt därmed förenlig verksamhet. Bolaget har vidare till föremål att om- besörja ekonomiredovisningen och personal- administrationen åt de bolag, som ingår i Oxe- lösunds kommuns aktiebolagsrättsliga koncern. Förutom bolagsordning har bolaget ett ägardirektiv som reglerar driften av kommunens fastigheter samt gator och parker.

Oxelösunds kommuns förvaltnings AB

(FÖRAB) har till föremål för sin verksamhet att äga och förvalta aktier i bolag som Oxelösunds kommun använder för sin verksamhet, liksom att tillhandahålla finansiella, administrativa och konsultativa tjänster för dessa.

Årliga ägardirektiv

Kommunen ger OEAB, KBAB och FÖRAB årliga ägardirektiv med krav på koncernbidrag samt särskilda åtgärder.

Övergripande ägardirektiv

De kommunala bolagen ska bidra till att kommunen når visionen och de kommunmål som sätts upp i Mål och budget 2014-2016. Vad bolagen gör för att bidra till att nå dessa mål ska rapporteras till kommunstyrelsen två gånger per år, augusti (delårsrapport) och december (årsredovisning).

Bolagen redovisar sin ekonomi per april, augusti och december.

Kustbostäder AB

Kustbostäder ska fortsätta att bygga minst två hissar per år i det befintliga fastighetsbestån- det. Alternativt genomföra andra bostadsan- passningar för ökad tillgänglighet, till exempel anlägga marklägenheter.

Kustbostäder ansvarar för utförandet av städ- ning av kommunens lokaler.

Kustbostäder ansvarar för all fastighetsförvalt- ning av kommunens fastigheter.

Kustbostäder ska ha regelbundna och goda kontakter med kommunens socialtjänst. Bola- gets sociala ansvar ska kombinera koncernnyt- ta med en affärsmässighet.

Kustbostäder ska starta en process för att se över möjligheterna att tillskapa nya hyresrätter och under 2014 återkomma med en rapport till kommunstyrelsen där olika alternativa förslag för detta presenteras.

Kustbostäder ska följa kommunens renhåll- ningsordning och avfallsplan samt genomföra de åtgärder/aktiviteter som bolaget enligt planen ansvarar för.

Kustbostäder ska för kommunuppdragen arbeta fram en effektiviseringsplan för åren 2014- 2016. Planen ska redovisas för Kommunstyrel- sen.

(27)

Utbyggnaden av fjärrvärme ska fortsätta och bolaget ska aktivt arbeta för att hitta lösningar för att ansluta fler villor, som inte har vattenbu- ren värme, till fjärrvärmenätet.

Bolaget ska fortsätta arbetet för att hitta andra former att utnyttja den överskottsenergi som genereras på SSAB.

Bolaget ska aktivt arbeta för att stödja kunder i arbetet med att energieffektivisera sin bostad, sina lokaler eller verksamheter.

Bolaget ska öka takten i upprustningen av VA- nätet för att säkra vattenförsörjningen med målsättningen är att hålla en förnyelsetakt på 50 år.

Bolaget ska ta en aktiv del i att verka för att få etableringar av vindkraft i kommunen.

Bolaget ska ordna och administrera en städ- dag en gång om året. Den årliga städdagen

ska samordnas med ”Håll Sverige Rent”- kampanjens skräpplockardag.

Bolaget ska följa och aktivt genomföra kommunens renhållningsordning och avfallsplan.

Bolaget ska arbeta för att utveckla fjärrvärme- verksamheten med den långsiktliga inriktningen att, om det finns affärsmässiga och tekniska förutsättningar, koppla ihop Oxelösund och Nyköpings fjärrvärmesystem.

Oxelösunds kommuns förvaltnings AB

Kommunen ska erhålla utdelning från FÖRAB i enlighet med av kommunfullmäktige beslutad avkastningsplan. I Mål och budget 2014-2016 innebär det utdelning med 1 miljon kr per år.

(28)

Budgetförutsättningar

Styrsystemet

Kommunfullmäktige styr kommunkoncernens verksamheter med dokumentet Mål och budget. Dokumentet innehåller vision, mål, prioriteringar och ekonomiska ramar. Mål och budget beskriver vad kommunen förväntas uppnå under budgetperioden och med vilka resurser.

Nuvarande styrsystem infördes 2006 med syftet att förbättra kommunfullmäktiges möjlig- het att överblicka sin styrning och kunna följa upp fattade beslut. Mål och budget ersatte alla de planer med cirka 150 olika mål som kommunen tidigare hade.

Justeringar har därefter skett då det i vissa gränsöverskridande frågor finns behov av att arbeta med kommunövergripande policydoku- ment. Styrsystemets fördelar, med ett begrän- sat antal kommunövergripande mål som antas i Mål och budget, kvarstår. Nämnder och bolag arbetar gemensamt för att uppnå dessa mål.

I den mån det finns krav och behov av mer utförliga planer/riktlinjer arbetar respektive ansvarig nämnd/styrelse fram och följer upp dessa. Vidare lägger nämnderna vid behov till egna verksamhetsmål och uppdrag.

Kommunfullmäktiges väg- ledningsdebatt

Inför arbetet med Mål och budget 2014-2016 genomförde fullmäktige i februari 2013 en väg- ledningsdebatt med följande frågeställningar.

- Inom vilket/vilka målområden vill du som kommunfullmäktigeledamot främst att kommunen fokuserar och når goda/förbättrade resultat?

samheter måste effektiviseras och att organisation och arbetssätt behöver ses över. Ytterli- gare fokus behöver läggas på uppföljning och jämförelser.

Utifrån vägledningsdebatten har bland annat en ny prioritering tillkommit gällande infrastruktur. Vidare har ett uppdrag om en total översyn av kommunen getts till kommunstyrelsen.

Konjunktur och arbets- marknad

Trots en långsam återhämtning av ekonomin efter finanskrisen ökar kommunsektorns reala skatteintäkter i förhållandevis god takt. Ändå försvagas resultaten i kommunsektorn. 2013 räknar Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) med ett nollresultat, främst som följd av att den låga räntan gör det nödvändigt att om- värdera pensionsskulden. Under 2014 förbätt- ras konjunkturen dock i mycket måttlig takt främst på grund av fortsatt svag efterfrågan i omvärlden. Därför räknar SKL med ett litet överskott i sektorn.

I vanliga fall brukar efterfrågan i omvärlden och exporten lyfta den svenska ekonomin ur låg- konjunkturen. Den sammantaget måttliga till- växten i omvärlden innebär dock att återhämt- ningen dröjer till 2015 och 2016. Det innebär dessutom stora demografiska utmaningar och stora investeringsbehov i infrastrukturen.

Sammantaget gör detta att kommunsektorn inte klarar ett plusresultat under dessa år.

Befolkning – demografi

(29)

Folkm ängd Oxelösund 1970-2012

10000 11000 12000 13000 14000 15000 16000

1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2012 År

Antal invånare

Källa: Statistiska centralbyrån

Befolkningsutvecklingen är viktig för kommunen eftersom skatteintäkter och statsbidrag grundas på detta. Folkmängden har de senaste åren utvecklats positivt främst beroende på ett positivt flyttnetto.

Flera grupper har betydelse för hur samhällets ekonomi och arbetsmarknad utvecklas. Det som ligger framför såväl Oxelösund som andra kommuner är att samtidigt hantera en stor generation i vårdkrävande ålder, en stor generation i barnafödande åldrar och en relativt stor grupp tonåringar som ska ha tillgång till utbildning. Detta beror på att det under 1940-talet, 1960-talet och åren runt 1990 föddes många barn vilket präglar befolkningens åldersfördel- ning.

Framöver kommer det krävas dels större om- fördelningar mellan de olika verksamheterna men också ytterligare prioriteringar. Kommu- nen måste ha en bredd i den fysiska plane- ringen och diskussioner behöver föras om vilken service och kvalitet som verksamheterna ska ha. För att minimera framtida kostnader behövs mer förebyggande arbete och mer gränsöverskridande samverkan.

I mål och budget 2014-2016 utgår kommunen från en ökning i antalet invånare varje år. Be- folkningsunderlaget har beräknats till 11 271 personer vid 2013 års utgång. Därefter antas folkmängden öka med 20 personer år 2014, 10 personer år 2015 och 20 personer år 2016.

Förändringar under budgetperioden 2014-2016 ses bland annat i ett ökat antal grundskoleele- ver främst i de lägre årsklasserna, fortsatt minskat antal gymnasieelever och ökat antal äldre personer från 70 år och uppåt.

Resursfördelning utifrån demo- grafi

Framtagen befolkningsprognos ligger till grund för kommunens resursfördelning till främst Utbildningsnämnden samt Vård- och omsorgs- nämnden. Inför Mål och budget 2014-2016 har ett arbete påbörjats för att förtydliga principerna för fördelning av ekonomiska ramar. Sy- stemet ska bli mer transparant och förutsäg- bart.

De största förändringarna inför Mål och budget 2014-2016 är:

- Antalet elever i grundskola, gymnasie- skola och på fritids beräknas utifrån skolår istället för kalenderår.

- Avstämning av antalet elever och justering av budget utifrån detta (tillskott eller avdrag) ska ske under innevarande budgetår i samband med delårs- rapport.

- En elevpeng för barn/elever i olika åld- rar finns framtagen.

Under 2014 fortsätter arbetet för att kommande år fullt ut kunna tillämpa en elevpeng. Fram- över ska vård- och omsorgsnämndens demo- grafipeng ses över på motsvarande sätt.

Skatter och statsbidrag

Kommunens intäkter från skatter och statsbidrag är beroende av hur befolkningen ser ut beträffande antal och sammansättning.

Befolkningsantalet läses av 1 november och intäkterna räknas på detta antal för året innan budgetåret. 1 november 2012 hade Oxelösund 11 229 invånare vilket är utgångspunkt för intäkterna 2013.

Avläsningsdatum Invånarantal Ökning Inkomstår för kommunen

1 november 2012 11 229 2013

1 november 2013 11 264 (prognos) 35 2014

(30)

Mellan 2010 och 2013 ökade skatter och statsbidrag med cirka 3,5 % per år.

Intäktsprognosen bygger på underlag från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) från april månad (cirkulär 13:17). Kommunen har dock antagit en försiktigare ökning av befolkning respektive intäkter. Ökningen antas bli 10,0 %, +53,0 miljoner kr, 2014-2016. Intäkter- na kommer från kommunalskatten och från olika utjämningssystem.

Inkomstutjämning

Systemet med inkomstutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner får samma garanterade intäkt som är lika för hela landet, oavsett vad de egna invå- narna egentligen tjänar.

Staten garanterar att kommunerna får 115 % av Rikets medelskattekraft, genom att skjuta till medel utöver kommunalskatten.

Oxelösund beräknas få knappt 55,0 miljoner kr per år i inkomstutjämningsbidrag för perioden 2014-2016.

Kostnadsutjämning

Systemet med kostnadsutjämning mellan kommunerna är till för att säkerställa att alla kommuner har samma ekonomiska förutsätt- ningar för att tillhanda kommunal service till sina invånare.

I utjämningssystemet räknar Statistiska cen- tralbyrån (SCB) fram standardkostnader för olika verksamheter, en typ av genomsnitts- kostnad för Riket.

Oxelösunds struktur och demografi är fördelak- tig för att upprätthålla en normal kommunal service. Därför får vi betala knappt 29,0 miljoner kr per år i kostnadsutjämningsavgift för perioden 2014-2016.

LSS-utjämning

Systemet för utjämning av LSS-kostnader (La- gen om stöd och service) fungerar på samma sätt som kostnadsutjämningen.

Eftersom Oxelösund har förhållandevis få bru- kare med LSS-behov får kommunen betala till systemet. Under våren 2012 genomförde kommunen en översyn av rutiner och redovisning av LSS-relaterade frågor och har därefter uppdaterat statistik och redovisning. Kost- nadsutvecklingen har bromsats upp väsentligt.

Taxor och avgifter

Att ta ut taxor och avgifter är ett sätt för kommunen att finansiera sin verksamhet.

Kommunallagen ger kommunen rätt att ta ut avgifter för tjänster och nyttigheter

som tillhandahålls. Undantag gäller dock de tjänster som kommunen är skyldig att tillhan- dahålla. I dessa fall får avgifter tas ut endast om lagen tillåter det.

För övriga tjänster och nyttigheter får kommunen endast ta ut avgifter som svarar mot de kostnader som kommunen har för att tillhanda- hålla tjänsterna.

Kostnadsutveckling

För 2014 ökar nämndernas resurser (anslag) med 2,1 %, 10,9 miljoner kr. För 2015 ökas de med 1,1 %, 6,0 miljoner kr och för 2016 med 2,8 %, 15,0 miljoner kr.

Utveckling av olika kostnadsslag för det nya året kan inte bedömas innan nämnderna har arbetat fram en detaljbudget.

Personalkostnadernas utveckling beror bland annat på om antalet årsarbetare förändras, men i mål och budget 2014 redovisas den antagna lönekostnadsutvecklingen.

Utvecklingen av avskrivningar och finansiella kostnader orsakas av kommunens gjorda och

(31)

Tabell kostnadsutveckling

Kostnadsslag Förändring enligt prognos 2012/2013

Budgeterad ökning 2013/2014

Personalkostnader +2,2 % +2,6 %

Köp av verksamhet -1,6 %

Avskrivningar +30,6 % +8,7 %

Finansiella kostnader +5,0 % -2,2 %

Finansiella intäkter och kost- nader

Kommunen räknar med en utdelning på 1,0 miljoner kr per år från Oxelösunds Hamn under 2014-2016. Från Förab räknar kommunen med samma utdelning, 1,0 miljoner kr per år.

Övriga finansiella intäkter är huvudsakligen räntor på de lån som de kommunala bolagen lånar genom koncernbanken. Bolagens låne- skuld antas öka något under planperioden.

Koncernbankens påslag på förmedlade lån ökar från 0,25 % till 0,30 % från och med 2014, vilket ökar intäkterna med 0,1 miljoner kr per år.

I mål och budget beräknas totala intäkter om 16,2 miljoner kr för 2014, 16,5 miljoner kr för 2015 respektive 16,7 miljoner kr för 2016.

De finansiella kostnaderna är räntor på kommunens egna lån och på de lån som lånas upp för bolagens del. Bolagen planerar att öka lånebeloppet ytterst lite, och kommunen planerar inte för någon ökning alls. Koncernbankens lånekostnader ökar därför marginellt i takt med svagt stigande räntor enligt de prognoser som finns tillgängliga. Detta är faktorer som ingen kan prognostisera, men vi budgeterar med finansiella kostnader på 18,3 miljoner kr 2014, 18,0 miljoner kr 2015 respektive 17,1 miljoner kr 2016.

Därutöver tillkommer ränta på pensionsskuld och vissa smärre finansiella kostnader i verksamheterna, omkring 1,2 miljoner kr per år under perioden.

Finansnettot sjunker från 2,1 miljoner kr i bokslut 2011, -1,1 miljoner kr 2012 till negativa utfall på -2,0 miljoner kr 2014, -2,8 miljoner kr 2015 respektive -2,2 miljoner kr 2016.

Pris- och löneökningar

SKL bedömer inflationen till 1,5 % under 2014, 1,9 % under 2015 samt 2,3 % under 2016.

Kommunen har emellertid inte räknat upp anslagen med ökade kostnader för inflation, var- för en nettoeffektivisering med cirka 3,6 miljoner kr per år måste göras inom verksamheterna.

Timlönerna bedöms av SKL öka med 2,8 %, 3,3 % respektive 3,9 % per år 2014-2016.

Kommunens antagande är detsamma som SKL:s, förutom 2014 där kommunen har sänkt sitt antagande till 2,6 %. Samtliga lönemedel förutom den centrala potten är utlagda i ramar- na.

I den centrala lönepotten som kommunstyrelsen disponerar under året finns 100 tusen kr att användas till eventuella lönejusteringar.

Pensioner

Pensioner redovisas enligt blandmodellen vilket innebär att pensioner intjänade till och med 1997 behandlas som ansvarsförbindelse.

Utbetalning av löpande pensionsförmåner som intjänats till och med 1997 redovisas som kostnad i resultaträkningen.

Pensionsförmåner som tjänats in från och med 1998 redovisas som avsättning i balansräk- ningen och som kostnad i resultaträkningen.

Tidigare kommunalråd och tre deltidspolitiker har rätt till pension enligt pensionsbestämmel- ser för förtroendevalda. Även personer med visstidspension ingår i pensionsavsättningarna.

(32)

Pensionsskuld

Pensionsskulden uppgick i bokslutet 2012 till 346,7 miljoner kr, varav 309,2 miljoner kr ”inom linjen”, det vill säga som upplysning i balans- räkningen. Det innebär att 89,2 % (90,2 % 2011) av den totala skulden redovisades ”inom linjen”.

I prognosen för 2013 minskar skulden till 343,1 miljoner kr, varav 304,0 miljoner kr ”inom linjen”. Men på grund av det låga ränteläget har avkastningsmöjligheten för pensionsförvaltarna försämrats. Det betyder att vårt eget åtagande att finansiera skulden blir större. Beräkningen görs genom att den så kallade diskonterings- räntan sänks med 0,5 %, vilket betyder att de tidigare antagandena om skuldens storlek är för låga. Utöver de tidigare antagna 343,1 miljoner kr så kommer skulden att öka med ca 20 miljoner kr från och med 2013.

Skulden kommer sedan att börja sjunka eftersom utbetalningarna är större än skulduppräk- ning och nyintjänande. 2014 beräknas skulden sjunka cirka 10 miljoner kr, 2015 med 1 miljon kr och 2016 med ytterliggare 1,2 miljoner kr.

Men det kommer också att bli så att skuldmas- san flyttas från ansvarsförbindelse till avsätt- ning i balansräkningen. 2016 kommer 86,9 % att redovisas ”inom linjen”.

Nya beräkningar kommer att tas fram under hösten 2013 och användas i bokslutet.

Pensionskostnader

Prognosen för 2013 är att kostnaderna för befintliga pensionsåtaganden kommer att vara 32,8 miljoner kr. 2014 blir den 32,1 miljoner kr, 2015 33,0 miljoner kr och 2016 36,1 miljoner kr.

Den del som avser ålderspension för förtroen- devalda är en ganska betydande osäkerhets- faktor i bedömning av det ekonomiska utfallet kommande år. I bokslutet 2012 var denna del bokförd till 6,3 miljoner kr, men är beroende av en mängd antaganden. Det kan innebära för- ändringar på uppemot 3-4 miljoner kr.

Dessutom har SKL under 2013 sänkt diskonte-

Åtgärdsplan för tidigare un- derskott

I uppföljningen per april prognostiserades en positiv helårsprognos. I 2013 års budget ligger ingen återbetalning av resterande delar av underskottet från 2011 på 2,5 mkr. Ett positivt resultat 2013 gör att kommunen tidigare än beräknat kan återbetala hela, eller delar av resterande del, av detta underskott. Försämras prognosen utifrån april månad så att ingen återbetalning av underskottet från 2011 kan göras, måste resterande del återbetalas 2014.

Det är av största vikt att nämnderna håller sina budgetar under resten av året och att helårs- prognosen förblir positiv. Det innebär lättnader 2014 eftersom en återbetalning på 2,5 mkr har budgeterats.

Nämndernas omvärldsanalys

Befolkningsförändringar

Oxelösund har de senaste åren haft en liten men stadig ökning av antalet invånare vilket förväntas fortsätta även kommande år. Detta tillsammans med demografiska förändringar påverkar behovet av bostäder.

Många äldre i kommunen bor i småhus eller flerbostadshus utan hiss. Befintligt bostadsut- bud behöver anpassas till en åldrande befolkning och bostäder med olika grader av service behöver skapas. Vidare råder det brist på hy- resrätter i kommunen.

Förändring av elevantalet inom skola och för- skola ställer krav på anpassade lokaler och ökad flexibilitet. Ett ökat antal barn och elever med olika neuropsykiatriska funktionshinder och språkstörningar innebär krav på ökad kun- skap och personaltäthet. Ett ökat antal äldre medför ökade behov av hemvård och särskilt boende. Yngre personer med demensdiagnos ökar och det kräver en annan dagverksamhet än den som idag finns.

Ökad folkmängd leder på sikt till ökade krav på de offentliga miljöerna och närströvområdena.

(33)

Förändrad lagstiftning

Flera förändringar av lagstiftning förväntas vilket på olika sätt påverkar kommunen.

Ett nytt system för det kommunala utjämnings- systemet beräknas träda i kraft 1 januari 2014.

Enligt preliminära beräkningar kommer det att innebära ett tillskott för Oxelösunds kommun med cirka 2,6 miljoner kr.

Den 1 januari 2014 förväntas Socialstyrelsens föreskrifter och allmänna råd om ”Ansvaret för personer med demenssjukdom och bemanning i särskilda boenden”, träda i kraft. Det medför bland annat krav på viss bemanning och be- räknas initialt medföra ökade kostnader på 4,5 miljoner kr för Oxelösund.

Lagstiftning och avtal har skärpts kring tidsbe- gränsade anställningar. Det innebär i sin tur

ökade krav på flexibla lösningar inom organisationen.

Exempel på andra förändringar som påverkar, eller om förslag träder ikraft kan komma att påverka, kommunen är nyheter gällande redovisning av upphandlingar, ny lag kring krav- verksamhet, förändrade regler för ekonomiskt bistånd, införande av Lagen om valfrihet (LOV).

Andra förändringar

Förändringar i attityder och beteenden ställer ökade krav på tillgänglighet, insyn och informa- tion. Kommunens utbud måste anpassas till ett nytt digitalt beteende samtidigt som de traditio- nella kanalerna måste upprätthållas.

.

(34)

Riskanalys

Valutarisk

Kommunkoncernen har få in- eller utbetalning- ar i utländsk valuta. Hela låneskulden är place- rad i svensk valuta.

Likviditetsrisk

Genom medlemskapet i Kommuninvest har kommunen och de kommunala bolagen kunnat skaffa kapital på ett effektivt sätt. Till koncern- kontot finns en checkkredit på 60 miljoner kr knuten. Denna kan utnyttjas utan förbehåll.

Ränterisk

Kommunen har fastställt en finansieringspolicy som bland annat reglerar hur strukturen på låneportföljen ska utformas för att minimera ränterisken. Enligt policyn ska den genomsnitt- liga räntebindningstiden ej understiga två år och inte heller överstiga fem år.

Borgensåtagande

Oxelösunds kommun är medlem i Kommunin- vest ekonomisk förening som är en samarbets- förening kring finansiella tjänster, främst upp- låning. Kommuninvest har cirka 278 medlemmar, både kommuner och landsting. Oxelö-

sunds kommun har ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sve- rige AB:s samtliga förpliktelser. Samtliga kommuner som är medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan dessa kommuner har ingåtts ett avtal hur ansvaret skall fördelas på varje medlemskommun vid ett eventuellt infriande av borgensansvaret.

Principerna för denna fördelning sker efter en beräkningsmodell grundad på alla medlem- mars respektive ägarandel i Kommuninvest.

Oxelösunds andel är cirka 0,2 %.

Kommunens koncernbank tar upp alla lån för koncernen, både kommunen och de kommunala bolagen. Koncernbanken hade i juni 2013 lån hos Kommuninvest med 492,3 miljoner kr motsvarande 94,0 % av vår totala låneskuld.

Intern kontroll

Kommunfullmäktige har antagit ett reglemente för intern kontroll. Nämnderna ska årligen genomföra en uppföljning av den interna kon- trollen inom sina respektive verksamheter. En samlad bedömning för hela kommunen avges i bokslutet av kommunstyrelsen.

.