Dnr 2017/0396 KS - 3 Diariekod: 103
Kommunstyrelsen
Delårsrapport 2017 för Sollentuna kommun inklusive de kommunala bolagen.
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. D elårsrapport januari - augusti 2017 för kommunens ekonomi i enlighet med kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2017 - 09 - 27, bilaga 1 , godkänns .
2. B arn - och ungdomsnämnden beviljas en utökad investeringsbudget med 7,0 miljone r kronor till totalt 15,0 miljon er kronor för inköp av IT - utrustning samt möbler.
3. S ocialnämnden beviljas en utökad investeringsbudget med 1,1 miljoner kronor, till totalt 1,6 miljoner kronor för renovering samt inköp av mö bler och inventarier.
4. Kultur - och fritidsnämndens löpande återredovisning av uppdraget
”Mötesplats för nyanlända och övriga kommuninvånare (hashtag meetsollentuna) ” i enlighet med bilaga 2 godkänns.
5. Utbildnings - och arbetsmarknadsnämndens löpande återredov isning av uppdraget ”Lokalt anpassad introduktion för nyanlända samt
ensamkommande barn och unga samt uppdrag till vissa nämnder” i enlighet med bilaga 2 godkänns .
6. Socialnämndens löpande återredovisning avseende ”Utredningsuppdrag för fler Sollentunabor i arbete” i enlighet med bilaga 4 godkänns.
7. Utbildnings - och arbetsmarknadsnämndens löpande återredovisning avseende ”Utredningsuppdrag för fler Sollentunabor i arbete” i enlighet med bilaga 4 godkänns.
Sammanfattning
Delårsrapporten avser delårsbokslut per 31 augusti samt prognos för helåret 2017 för Sollentuna kommun . Familjerättsnämnden redovisas i separat bilaga. Kommunens bolag ingår i rapporten. Nämnderna ska lämna prognos till fullmäktige en gång per år.
Delårsrapporten ska ge en prog nos för verksamhetsåret (ekonomi och verksamhet) som underlag för agerande vid eventuella avvikelser.
Bakgrund
Kommunstyrelsen sammanställer kommunens totala prognos med nämndernas rapportering som underlag. Prognosen ska vara behandlad i nämnden och nämndprotokoll ska vara inlämnade senast den 29 september.
Revisorerna granskar delårsrapporten och det redovisas i särskilt ärende.
Kommunledningskontorets beredning
Delårsbokslut, (januari-augusti)
Kommunens resultat för perioden januari-augusti 2017 uppgår till 166 miljoner kronor. För motsvarande period 2016 var resultatet 153 miljoner kronor. Resultatet för perioden januari-augusti, exklusive reavinster, uppgår till 132 miljoner kronor (123 mkr)
Årets prognostiserade resultat
Prognosen för kommunen 2017 exklusive reavinster är 61 miljoner kronor.
Det ska jämföras med budget för motsvarande period som är på 54 miljoner kronor. Om vi inkluderar reavinsterna är årets prognos ett resultat på 95 miljoner kronor.
Nämndernas prognos visar ett överskott på 12 miljoner kronor jämfört med årets budget. De flesta nämnder visar på en positiv avvikelse med undantag av vård- och omsorgsnämnden som har en prognos på -23,3 miljoner kronor jämfört med budget. Nämnden arbetar med en åtgärdsplan för att uppnå uppsatt mål 2019.
Pensionskostnaderna är 17 miljoner kronor sämre än budget och slutar på 104 miljoner kronor.
Skattenettot är 8,4 miljoner kronor bättre än budget.
Resultatet för kommunens bolag där Sollentuna Stadshus AB är moderbolag för koncernen uppgår till 151 miljoner kronor. Dotterbolagens resultat är för AB Sollentunahem 124 miljoner kronor, AB SOLOM -9 miljoner kronor samt för Sollentuna Energi och Miljö AB 45 miljoner kronor.
Balanskravet och finansiella mål
Balanskravet uppnås för 2017 både i delårsbokslutet och i prognosen.
Kommunens tre finansiella mål, soliditet, resultat samt finansiering, uppnås i delårsbokslutet samt även i prognosen för 2017.
Soliditeten bör inte understiga 60 procent exkl. pensionsförpliktelser
redovisade som ansvarsförbindelser. Utfallet i delårsbokslutet är 73 procent och prognosen för 2017 indikerar ett utfall på 70 procent. Målet beräknas därmed bli uppfyllt.
Resultatmålet för kommunen ska långsiktigt i driftbudgeten, exklusive realisationsvinster, uppgå till 2,5 procent av intäkter från skatter,
utjämningssystem och generella statliga bidrag samt fastighetsavgift. För
budgetåret 2017 är dock resultatmålet satt något lägre till 1,5 procent.
Utfallet i delårsboklutet är 3,4 procent och prognosen för 2017 indikerar ett utfall på 1,7 procent. Målet beräknas därmed bli uppfyllt.
Finansieringsmålet för kommunens upplåning för egen räkning ska inte överstiga 2 miljarder kronor. Detta för att inte räntekostnaderna ska ta för stor andel av verksamheternas driftbudget samt att soliditetskravet ska uppfyllas. I delårsbokslutet är upplåningen 200 miljoner kronor och i prognosen beräknas upplåningen vara 300 miljoner kronor. Målet beräknas därmed bli uppfyllt.
Investeringar
Nettoutgifterna för kommunens investeringar beräknas i prognosen för 2017 uppgå till 716,9 miljoner kronor jämfört med budgeten på 897,7 miljoner kronor. Det innebär ett överskott på 180,8 miljoner kronor. Avvikelsen avser till största delen trafik- och fastighetsnämnden där förseningar i pågående projekt är största orsaken.
Fokusområden och kommunövergripande mål
Sollentunas målstyrning 2017 utgår från sex fokusområden och åtta övergripande mål. I delårsrapporten lämnar nämnderna prognos för sina åtaganden, vilka bidrar till utvecklingen inom fokusområdena och måluppfyllelsen för de kommunövergripande målen.
Totalt har nämnderna fastställt över 100 åtaganden för 2017. Prognoserna är över lag positiva och merparten av åtagandena beräknas uppfyllas. Till delårsrapporteringen finns det utfall endast på en liten del av måtten som indikerar uppfyllelsen för åtaganden och övergripande mål. Därför utgår prognosen för åtagandenas uppfyllelse främst från det utvecklingsarbete som sker i verksamheterna i form av handlingsplaner och aktiviteter.
I nuläget, utifrån tillgänglig information om utvecklingsarbete och utfall, ser prognosen för måluppfyllelsen för de övergripande målen positiv ut. Då årets utfall på merparten av måtten saknas är prognosen att bedöma som osäker.
Prognos och kommentar på nämndernas åtaganden finns i sin helhet i nämndernas sammanställda delårsrapporter i bilaga 2. Kommentarernas detaljnivå och fyllighet varierar mycket från nämnd till nämnd, ibland framgår det inte vilket utvecklingsarbete som bedrivs.
Kommunledningskontoret fortsätter dialogen med samtliga förvaltningar för ökad enhetlighet till verksamhetsberättelsen.
Under 2017 har Sollentuna kommuns målstyrningsmodell reviderats. Från 2018 arbetar kommunen enligt en ny styrmodell som ger en tydligare röd tråd i hela styrningen, med mål på olika nivåer, från vision till individ.
Personalredovisning
I augusti 2017 hade kommunen 2 719 medarbetare, vilket är en medarbetare färre (exklusive timanställda) jämfört med årsskiftet. Antal tillsvidare- anställda har ökat med 66 medarbetare medan antalet tidsbegränsade
anställningar har minskat med 55 medarbetare sedan årsskiftet. Andel deltid för både kvinnor och män har minskat sedan årsskiftet.
Andel medarbetare som slutat sin anställning i kommunen är 16,6 procent vilket är en minskning jämfört med samma period föregående år med 1,8 procentenheter.
Antal årsarbetare, vilket avser antalet anställda omräknat till heltidstjänster, ökade med 35 årsarbetare och antal timanställda ökade med 62 personer under samma period. Andelen kvinnliga chefer är nu uppe i 70 procent.
Riskhantering – internkontroll
Nämnderna har i delårsrapporterna följt upp både nämndspecifika och kommunövergripande kontroller/åtgärder och rapporterat resultat eller delresultat. Flera kontroller visar på brister/avvikelser vilket innebär att riskhanteringsprocessen fungerar och fångar upp brister så att
förbättringsåtgärder vidtas.
Kommentarernas detaljnivå varierar till viss del och det framgår inte alltid med tydlighet vilka åtgärder som vidtas för att rätta till upptäckta brister.
Fortsatt arbete sker för ökad enhetlighet i rapporteringen av riskhanteringen, genom förbättrade anvisningar och nya stödmaterial, samt direkt stöd till förvaltningarna. Kommunens beslutsstödssystem för styrprocessen har setts över inför planering/uppföljning 2018 för att förenkla rapporteringen i verktyget. Därutöver ger kommunledningskontoret direkt stöd till förvaltningarna kring riskhanteringen.
Utifrån en revisionsrapport 2016, ”Granskning av kommunens beredskap gällande etik, korruption och oegentligheter (EKO-frågor)”,
rekommenderades Sollentuna kommun att säkerställa att nämnderna i större utsträckning belyser dessa områden i sina internkontrollplaner.
Kommunstyrelsen beslutade hösten 2016 om en kommunövergripande risk med kontrollen att ”identifiera del av organisation eller viss tjänsteutövning som kan vara särskilt utsatt för korruption och oegentligheter”.
Kommunledningskontoret bedömer att rapporteringen bidragit till ett ökat fokus på området, flera förvaltningar beskriver sina åtgärder för att
ytterligare stärka det förebyggande arbete.
Budgetjusteringar
Barn- och ungdomsnämnden begär i samband med delårsrapporten en utökning av investeringsbudgeten med 7 miljoner kronor till totalt 15
miljoner kronor. Medlen ska främst användas till IT-utrustning samt möbler.
Socialnämnden begär i samband med delårsrapporten en utökning av
investeringsbudgeten med 1,1 miljoner kronor till totalt 1,6 miljoner kronor.
Medlen ska gå till renoveringsbehov, möbler samt inventarier.
Uppdrag
Kommunfullmäktige har gett några nämnder uppdrag som ska återredovisas löpande i tertial- och årsredovisningar.
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden och socialnämnden har sju deluppdrag vardera avseende ”Utredningsuppdrag för fler Sollentunabor i arbete”, vilka återrapporterats i delårsrapporterna, se sammanställd återrapportering i bilaga 4.
Arbetet med att utveckla verksamheterna har enligt återrapporteringen påbörjats för samtliga deluppdrag och i många avseenden kommit
förhållandevis långt. Rutiner har tagits fram på flera områden, kontakter har tagit med olika aktörer för att stärka samverkan och för att ta del av goda exempel. Redovisningen tyder också på att verksamheterna har en tydlig insikt i vilka områden där kompetens, samverkan eller rutiner saknas – områden som ska bli föremål för vidare utvecklingsarbete. Det är positivt att det finns en central projektledare som håller samman och driver arbetet med merparten av deluppdrag som åligger nämnderna att arbeta mot.
I dagsläget är det för tidigt att dra några långtgående slutsatser om de förändrade arbetsätten och de nya rutinerna och insatserna leder till önskad effekt, men det är tydligt att den interna förvaltningsövergripande
samverkan stärkts. Det är en god förutsättning för positiva utfall framöver.
I den särskilda återredovisningen har socialnämnden inte kommenterat deluppdraget om praktikbank, då utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har huvudansvaret. Detta har dock socialnämnden informerat om i status- och lägesrapporten kring uppdraget i delårsrapportens avsnitt Uppdrag.
Uppdraget ”Mötesplats för nyanlända och övriga kommuninvånare (hashtag meetsollentuna)” till kultur- och fritidsnämnden fortgår enligt plan.
Exempelvis har språkcaféer hållits i biblioteket under hela sommaren med högt deltagande. Nämnden beskriver att vissa samarbeten som upparbetats under projektets gång bör kunna fortgå även om projektet avslutas i sin nuvarande form.
Uppdraget ”Lokalt anpassad introduktion för nyanlända samt ensamkommande barn och unga” till utbildnings- och
arbetsmarknadsnämnden fortgår enligt plan. Nämnden rapporterar att den första lokala introduktionen under september kommer att rikta sig till boende i Sollentuna som har personnummer och som står utanför
arbetsmarknaden. Introduktionen kommer att ges som en månatlig återkommande träffpunkt där besökaren väljer bland teman.
Även övriga aktuella uppdrag fortgår enligt plan enligt nämndernas status- och lägesrapportering i delårsrapporterna. Sammanställd uppdrags-
redovisning återfinns i bilaga 5. Stadsbyggnadsavdelningens övriga uppdrag framgår av bilaga 6.
Katarina Kämpe Inga-Lill Fritsch
Kommundirektör
Micael Sörlander Lena Jande
Bilagor
1. Delårsrapport 2017
2. Nämndernas sammanställda delårsrapporter 2017 (exkl. familjerättsnämnden)
3. Familjerättsnämndens delårsrapport 2017
4. Löpande återredovisning UAN SN Utredningsuppdrag fler Sollentunabor i arbete
5. Uppdragsuppföljning delår 2017
6. Uppdragsuppföljning delår 2017 stadsbyggnad
