Styrelsen för
HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
Org.nr: 716416-3896
får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret
2011-01-01 - 2011-12-31
HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
2011-01-01 2010-01-01
Resultaträkning 2011-12-31 2010-12-31
Nettoomsättning Not 1 16 000 899 15 297 488
Fastighetskostnader
Drift Not 2 -10 968 714 -13 891 812
Planerat underhåll -397 964 -673 371
Fastighetsskatt och kommunal fastighetsavgift -485 911 -477 154
Avskrivningar Not 3 -1 199 237 -863 738
Summa fastighetskostnader -13 051 826 -15 906 074
Bruttoresultat 2 949 073 -608 587
Jämförelsestörande poster Not 4 -2 684 832 0
Rörelseresultat 264 241 -608 587
Finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 5 99 254 45 042
Räntekostnader och liknande resultatposter Not 6 -1 596 084 -852 326
Summa finansiella poster -1 496 829 -807 284
Årets resultat -1 232 588 -1 415 871
2011-01-01 2010-01-01
Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och ombyggnader Not 7 53 420 327 37 413 969
Pågående nyanläggningar och förskott Not 8 1 174 131 14 734 836
54 594 458 52 148 805 Finansiella anläggningstillgångar
Långfristigt värdepappersinnehav Not 9 330 406 320 507
330 406 320 507
Summa anläggningstillgångar 54 924 864 52 469 313
Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar
Avgifts-, hyres och andra kundfordringar 4 306 22 856
Avräkningskonto HSB Stockholm 2 097 629 2 260 032
Övriga fordringar Not 10 9 595 122
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 1 265 592 1 252 210 3 377 122 3 535 220
Kassa och bank Not 12 4 428 082 4 907 989
Summa omsättningstillgångar 7 805 205 8 443 209
Summa tillgångar 62 730 069 60 912 521
HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
2011-01-01 2010-01-01
Balansräkning 2011-12-31 2010-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital Not 13
Bundet eget kapital
Insatser 1 987 600 1 987 600
Upplåtelseavgifter 4 284 500 4 284 500
Underhållsfond 5 754 473 4 927 844
12 026 573 11 199 944 Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 921 884 4 164 384
Årets resultat -1 232 588 -1 415 871
689 296 2 748 513
Summa eget kapital 12 715 868 13 948 457
Skulder
Skulder till kreditinstitut Not 14 30 486 862 30 836 614
Byggnadskreditiv 13 855 334 8 512 088
Leverantörsskulder 2 600 528 3 197 137
Skatteskulder 39 838 7 975
Fond för inre underhåll 109 875 109 875
Övriga skulder Not 15 161 711 161 924
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 16 2 760 052 4 138 451
Summa skulder 50 014 200 46 964 064
Summa eget kapital och skulder 62 730 069 60 912 521
Poster inom linjen Ställda säkerheter
Fastighetsinteckningar ställda för skulder till kreditinstitut 51 453 000 51 453 000
Fastighetsinteckningar totalt uttagna 52 253 000 52 253 000
Ansvarsförbindelser Inga Inga
2011-01-01 2010-01-01
Kassaflödesanalys 2011-12-31 2010-12-31
Löpande verksamhet
Resultat efter finansiella poster -1 232 588 -1 415 871
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar 1 199 237 863 738
Utrangering gamla fönster 2 684 832 0
Kassaflöde från löpande verksamhet 2 651 481 -552 133
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar -4 305 -86 625
Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder -1 943 358 4 538 567
Kassaflöde från löpande verksamhet 703 818 3 899 809
Investeringsverksamhet
Investeringar i fastigheter -6 329 722 -14 734 836
Investeringar/försäljningar av finansiella anläggningstillgångar -9 899 -19 131
Kassaflöde från investeringsverksamhet -6 339 621 -14 753 967
Finansieringsverksamhet
Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder 4 993 494 8 302 488
Kassaflöde från finansieringsverksamhet 4 993 494 8 302 488
Årets kassaflöde -642 309 -2 551 670
Likvida medel vid årets början 7 168 021 9 719 691
Likvida medel vid årets slut 6 525 712 7 168 021
I kassaflödesanalysen medräknas föreningens avräkningskonto hos HSB Stockholm i de likvida medlen
HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
Redovisningsprinciper m.m.
Avskrivning på byggnader
Avskrivning på inventarier
Fond för yttre underhåll
Inkomstskatt och underskottsavdrag
Övriga bokslutskommentarer
Föreningen har inte haft några anställda under året.
2011-01-01 2010-01-01 Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-12-31 2010-12-31
Arvoden förtroendevalda 285 767 276 060
Sociala kostnader 70 004 73 314
355 771 349 374
Revisorer
Föreningsvald 11 984 11 984
Övriga förtroendevalda/anställda
Löner och ersättningar 0 6 079
Sociala kostnader 0 1 971
0 8 050
Totalt 367 755 369 408
Löner och arvoden ingår i personalkostnader under not 2 Drift.
En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta Förvaltnings- domstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten.
Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 %.
Föreningens skattemässiga underskott är oförändrat ifrån föregående år och uppgick vid utgången av räkenskapsåret till 38 114 923 kronor
Belopp anges i kronor om inget annat anges.
Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd.
Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan.
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Avskrivning sker planenligt med en avskrivningstid baserad på inventariernas livslängd cirka 5 år.
Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan.
Avskrivning sker enligt en 60-årig rak avskrivningsplan som grundar sig på anläggningens anskaffningsvärde och beräknade ekonomiska livslängd.De nya fönstren skrivs av med 2 % per år. För övriga anläggningar sker avskrivning mellan 10 - 20 år.
2011-01-01 2010-01-01
Noter 2011-12-31 2010-12-31
Not 1 Nettoomsättning
Årsavgifter 12 376 734 12 020 808
Hyror 2 340 634 2 050 635
El, enhetsmätning 1 036 036 1 047 836
Övriga intäkter 247 605 178 264
Bruttoomsättning 16 001 009 15 297 543
Avgifts- och hyresbortfall -8 0
Hyresförluster -102 -55
16 000 899 15 297 488 Not 2 Drift
Personalkostnader 406 566 391 392
Fastighetsskötsel och lokalvård 1 108 105 1 090 366
Reparationer 638 244 664 937
El 1 720 148 3 970 656
Uppvärmning 2 845 510 3 396 701
Vatten 502 010 524 764
Sophämtning 564 563 543 325
Fastighetsförsäkring 177 145 177 145
Kabel-TV 252 952 258 279
Övriga avgifter 590 760 583 955
Förvaltningsarvoden 602 874 624 532
Tomträttsavgäld 1 274 000 1 274 000
Övriga driftskostnader 285 836 391 760
10 968 714 13 891 812 Not 3 Avskrivningar
Byggnader 1 175 499 840 000
Om- och tillbyggnad 23 738 23 738
1 199 237 863 738 Not 4 Jämförelsestörande poster
Utrangeringskostnad gamla fönster 2 684 832 0
2 684 832 0
Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter
Ränteintäkter avräkningskonto HSB Stockholm 3 646 10 058
Ränteintäkter skattekonto 922 214
Övriga ränteintäkter 94 687 34 770
99 254 45 042 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader långfristiga skulder 1 130 419 813 919
Övriga räntekostnader 465 665 38 407
1 596 084 852 326
HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
2011-01-01 2010-01-01
Noter 2011-12-31 2010-12-31
Not 7 Byggnader och ombyggnader
Ingående anskaffningsvärde 54 811 247 54 811 247
Avyttringar/utrangeringar -3 833 561 0
Årets investeringar 19 890 427 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 70 868 113 54 811 247
Ingående ackumulerade avskrivningar -17 397 278 -16 533 540
Årets avskrivningar -1 199 237 -863 738
Avyttringar/utrangeringar 1 148 729 0
Utgående avskrivningar -17 447 786 -17 397 278
Bokfört värde 53 420 327 37 413 969
Taxeringsvärde
Byggnader 118 400 000 118 400 000
Mark 28 649 000 28 649 000
147 049 000 147 049 000
Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott
Ingående anskaffningsvärde 14 734 836 0
Årets investeringar -13 560 705 14 734 836
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 174 131 14 734 836
Not 9 Aktier, andelar och värdepapper
Ingående anskaffningsvärde 320 507 301 376
Årets investeringar 9 899 19 131
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 330 406 320 507
Andel i HSB Stockholm 500 500
Mixfond Swedbank 329 906 320 007
330 406 320 507
Not 10 Övriga kortfristiga fordringar
Skattekonto 9 595 122
9 595 122
2011-01-01 2010-01-01
Noter 2011-12-31 2010-12-31
Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
El Home Solutions deb medlemmar 95 656 86 795
Fastighetsförsäkring 193 343 177 145
Home Solution 24 882 24 795
Kista Sopsug 129 396 108 922
Brandsö Vatten 31 000 16 361
Bredbandsbolaget 80 053 80 279
CarPark AB 20 938 16 247
Tomträttsavgäld 318 462 318 462
Comhem 41 147 65 721
Bevakningskostnader 0 26 987
HSB Stockholm 240 302 231 405
Upplupna intäkter panter och överlåtelser 5 992 6 784
ISS Facility Services AB 68 927 68 223
Upplupna intäkter el 15 494 15 494
Upplupen intäkt löpande underhåll mark 0 8 590
1 265 592 1 252 210 Not 12 Kassa och bank
Handkassa Fritidskommiten 7 272 7 272
Swedbank 261 995 222 274
Handelsbanken 4 158 815 4 678 444
4 428 082 4 907 990 Not 13 Förändring av eget kapital
Uppl. Underh.- Balanserat
Insatser avgifter fond resultat Årets resultat Belopp vid årets ingång 1 987 600 4 284 500 4 927 844 4 164 384 -1 415 871
Vinstdisp enl. stämmobeslut 826 629 -2 242 500 1 415 871
Årets resultat -1 232 588
Belopp vid årets slut 1 987 600 4 284 500 5 754 473 1 921 884 -1 232 588 Not 14 Långfristiga skulder till kreditinstitut
Nästa års
Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering
Nordea Hypotek 3,94% 2012-03-31 13 874 848 140 152
Stadshypotek 4,42% 2012-03-21 3 175 000 0
Swedbank 3,39% 2012-11-26 5 000 000 0
Swedbank 3,17% 2015-10-26 4 978 014 209 600
Swedbank 2,81% 2013-03-26 3 459 000 0
30 486 862 349 752
Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 30 137 110
Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till 28 738 102 Not 15 Övriga kortfristiga skulder
Depositioner av nycklar 151 295 151 445
Momsskuld 10 416 10 479
161 711 161 924 2751487147
39788430090 182713 2653238598 2656044019
HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
2011-01-01 2010-01-01
Noter 2011-12-31 2010-12-31
Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Upplupna räntekostnader 69 455 46 342
Förutbetalda hyror och avgifter 1 260 612 1 246 264
Upplupen ränta byggnadskreditiv 13 900 6 600
Upplupen elkostnad 137 531 223 377
Upplupen fjärrvärme 1 025 000 431 730
Upplupen vattenkostnad 93 830 10 679
HSB Stockholm 30 948 130 115
RagnSells 1 862 0
Upplupen revisionskostnad 20 000 20 000
MiNic Profallt Städ AB 33 000 31 148
Hiss Controll 45 636 0
Securitas Sverige AB 1 671 0
Grontmij AB 0 14 763
Fog & Fönsterservice AB 0 1 977 433
Övriga upplupna kostnader 26 607 0
2 760 052 4 138 451 Stockholm, den
Anita Nygren Claes-Göran Gahm Lars-Göran Lindström
Leon Koenig Ove Torstensson Per Nylén
Stefan Johansson Zafrullah Mohamed
Vår revisionsberättelse har - - lämnats beträffande denna årsredovisning
Av föreningen vald revisor BoRevision AB
Av HSB Riksförbund utsedd revisor
Revisionsberättelse
Till föreningsstämman i HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm
Organisationsnummer 716416-3896
Rapport om årsredovisningen
Revisorernas ansvar
Uttalanden
Vi har reviderat årsredovisningen för HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm för räkenskapsåret 2011- 01-01 - 2011-12-31.
Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.
Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen.
En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de
redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen.
Styrelsens ansvar för årsredovisningen
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2011 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Rapport om årsredovisningen
Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar
Styrelsens ansvar
Revisorernas ansvar
Uttalanden
Stockholm den
Av föreningen vald revisor BoRevision AB
Av HSB Riksförbund utsedd revisor Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om ekonomiska föreningar.
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar (behandlar), vinsten (förlusten) enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm för räkenskapsåret 2011-01-01 - 2011-12-31.
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska föreningar.
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god
revisionssed i Sverige.
Rapport om årsredovisningen Till BoRevision i Sverige AB
Styrelsen bekräftar dessutom, utifrån vår bästa kunskap och övertygelse, följande:
Stockholm den
NN
Styrelsens ordförande
Årsredovisningen har upprättats enlig årsredovisningslagen och kompletterande normgivning. Därmed ger den en rättvisande bild av föreningens ekonomiska ställning per bokslutsdagen samt resultatet av verksamheten för
räkenskapsåret och är upprättad i enlighet med god redovisningssed. Samtidigt bekräftar vi att det är styrelsen som har det yttersta ansvaret för att årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och kompletterande
normgivning.
• Det har enligt vår kännedom inte förekommit några oegentligheter där styrelsen eller ev. anställda är inblandade och som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt.
• Styrelsen har gett er tillgång till allt räkenskapsmaterial inklusive underliggande dokumentation, alla protokoll från räkenskapsårets stämmor och styrelsemöten samt alla väsentliga avtal och överenskommelser.
• Samtliga affärshändelser har registrerats i bokföringen som ligger till grund för årsredovisningen. Årsredovisningen innehåller inga väsentliga felaktigheter, inga väsentliga uppgifter har utelämnats och inget byte av
redovisningsprinciper har skett under räkenskapsåret utöver vad som angivits i årsredovisningen.
• Föreningen har uppfyllt alla sådana avtalsvillkor som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de inte hade uppfyllts. Det har inte förekommit några överträdelser av sådana föreskrifter från tillsynsmyndigheter som skulle kunna ha påverkat årsredovisningen väsentligt om de hade överträtts.
• Styrelsen intygar att vi i förvaltningsberättelsen har redogjort för alla kända omständigheter som är nödvändiga när det gäller att bedöma föreningens förmåga till fortsatt verksamhet.
• Föreningen kan styrka sin äganderätt till alla tillgångar på ett tillfredställande sätt och det finns inga panträtter eller andra inteckningar i föreningens tillgångar förutom vad som framgår av lämnade uppgifter i årsredovisningen.
• Föreningen har på ett lämpligt sätt bokfört eller i årsredovisningen lämnat upplysningar om samtliga skulder och ansvarsförbindelser.
• Styrelsen har informerat revisorerna om eventuella transaktioner med och/eller saldon mot närstående parter. Dessa har bokförts på ett korrekt sätt, tillräcklig information har lämnats i årsredovisningen och eventuell jävsproblematik har beaktats vid beredning och beslut avseende dessa transaktioner.
• Bortsett från vad som beskrivits i förvaltningsberättelsen har det inte förekommit några händelser efter räkenskapsårets slut som kräver ändring eller upplysning i årsredovisningen.
• Inga skadeståndskrav eller andra rättsliga krav har tagits emot eller förväntas avseende händelser före årsredovisningen avgivande utöver vad som framgår av årsredovisningen
Detta uttalande lämnas i anslutning till er revision av årsredovisningen för HSB bostadsrättsförening Römö i Stockholm för räkenskapsåret 2011-01-01 - 2011-12-31. Styrelsen är medveten om att ert uppdrag är att utföra granskning enligt god revisionssed i Sverige vilket innebär att granskningens omfattning anpassats till ändamålet att uttala er om föreningens årsredovisning i stort
