2018-02-01
Boksluts-
kommuniké 2017
Resultatet är ett överskott på 123,5 miljoner kronor.
Resultatet motsvarar 2,8 procent av skatter och generella statsbidrag.
Soliditeten inklusive pensionsåtaganden är
7,5 procent.
Inledning
Bokslutskommunikén är kommunstyrelseförvaltningens sammanfattande bild av Haninge kommuns bokslut för 2017. Avsikten är att presentera kommunens bokslut i avvaktan på den sammanställda redovisningen. Bokslutet är vid denna tidpunkt inte granskat av kommunens revisorer. Årsredovisningen kommer att behandlas av kommunstyrelsen den 26 mars och av kommunfullmäktige den 16 april 2018.
Året som gått
Haninge kommun redovisar preliminärt ett resultat på 123,5 miljoner kronor (mnkr) 2017. Resultatet motsvarar 2,8 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag (4 419,9 mnkr), vilket innebär att fullmäktiges resultatmål på minst 2,0 procent är uppfyllt.
Kommunens budgeterade resultat i mål och budget var 107,3 mnkr. Efter fullmäktiges driftbudgetjusteringar under året uppgår budgeterat resultat till 91,4 mnkr. Den främsta driftbudgetjusteringen som påverkade budgeterat resultat under året är överföring av nämndernas resultat från 2016 med 30,9 mnkr, varav 15,0 mnkr finansierades av ökade skatteintäkter och 15,9 av budgeterat resultat. Övriga driftbudgetjusteringar som beslutades av fullmäktiga, revidering av IT-prismodell samt möjlighet till heltid för alla, innebar omfördelning av ram mellan nämnder och kommunstyrelse men påverkade inte kommunens budgeterade resultat. Årets resultat överstiger budgeterat resultat med 32,0 mnkr. I resultatet ingår exploateringsvinster för försäljning av exploateringsmark med 8,1 mnkr.
Nämnderna gör ett sammanlagt överskott på 69,8 mnkr (inklusive kommunfullmäktiges reserv 32,4 mnkr) vilket redovisas per nämnd i nedanstående text och tabell.
Ökningstakten på nettokostnaderna är 6,0 procent, vilket är högre än 2016, då
ökningstakten var 4,7 procent. Skatteintäkter och generella statsbidrag har ökat med 6,5 procent vilket är en något större ökning än 2016 då ökningen var 6,4 procent jämfört med föregående år. Utfallet av skatter och generella statsbidrag är 31,9 mnkr högre än
budgeterat. Övrig finansförvaltning gör ett underskott på 69,7 mnkr. Underskottet beror främst på bokförda kostnader för medfinansiering av infrastrukturinvesteringar, 41,2 mnkr för motorvägsavfart Vega och förgävesprojekteringar på 2,1 mnkr. 2017 års resultat exklusive exploateringsvinster och kostnader för medfinansiering är 156,6 mnkr.
Nämnd/förvaltning
Grund- och förskolenämnd -1 681 622 -1 699 388 17 766 1,0%
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnd -417 867 -425 360 7 493 1,8%
Kommunstyrelse -202 433 -211 626 9 193 4,3%
Kultur- och fritidsnämnd -191 305 -191 684 379 0,2%
Socialnämnd -859 333 -853 854 -5 479 -0,6%
Stadsbyggnadsnämnd -132 133 -137 189 5 056 3,7%
Äldrenämnd -727 370 -730 307 2 937 0,4%
Revision -1 517 -1 677 160 9,5%
Valnämnd -160 -100 -60 -60,0%
Södertörns Överförmyndarnämnd 0 0 0 0,0%
Södertörns upphandlingsnämnd 0 0 0 0,0%
Kommunfullmäktiges reserv 0 -32 400 32 400 100,0%
S:a skattefinansierad verksamhet -4 213 740 -4 283 585 69 845 1,6%
Finansförvaltning 4 337 202 4 375 038 -37 836 -0,9%
Haninge kommun 123 461 91 453 32 009
Nettoutfall Budget Avvikelse Avvikelse %
Tabellen redovisas i tkr
Nämndernas avvikelse mot budget är positiv
Nämnderna redovisar ett sammanlagt överskott på 69,8 mnkr jämfört med budget (inklusive fullmäktiges oförbrukade reserv på 32,4 mnkr), vilket motsvarar en positiv avvikelse jämfört med årsbudget på 1,6 procent.
Kommunstyrelsens verksamheter har ett nettoutfall 2017 på 202,4 mnkr. Det är en positiv avvikelse jämfört med budget på 9,2 mnkr, motsvarande 4,3 procent.
Förtroendemannaorganisationen har ett överskott på 1,4 mnkr som främst beror på att beredningarna inte har förbrukat sina anslag. De kommungemensamma kostnaderna har totalt ett överskott på 0,6 mnkr då kommunen kostnader för försäkringar och skadegörelser varit lägre än budgeterat. Nettokostnaden för kommunstyrelseförvaltningens verksamheter är 7,2 mnkr. Förvaltningen haft vakanta tjänster under året, främst på grund av att det blir ett glapp mellan när en person slutar och när en nyanställd kan börja. Som en följd av att vissa tjänster har varit vakanta så har en del projekt blivit försenade. Utöver detta så har det också funnits en svårighet att få tag i konsulter till några uppdrag.
Resultaten för Södertörns överförmyndarnämnd och Södertörns upphandlingsnämnd bokas upp och förs mellan åren och redovisar därför nollresultat.
Revisionens nettokostnad är 1 517 tkr, ett överskott på 160 tkr jämfört med budget på 1 677 tkr. Valnämnden har ett utfall på 160 tkr jämfört med en budget på 100 tkr, det vill säga ett underskott på 60 tkr.
Stadsbyggnadsnämndens nettokostnad för år 2017 uppgår till 132,1 mnkr vilket är 5,1 mnkr lägre än periodens budget på 137,2 mnkr. Utfallet motsvarar 96,3 procent av årsbudgeten eller en positiv avvikelse mot budget på 3,7 procent. Årets resultat beror till största delen på lägre kostnader än budget för vinterväghållning med anledning av mindre snömängder under årets vintermånader samt nämndens oförbrukade reserv på 2,3 mnkr.
Vatten och avloppverksamheten redovisar ökade brukningsintäkter med 3,4 mnkr efter höstens vattenavläsningar och gör efter avsättning på 2,0 mnkr till Fors investeringsfond samt 1,6 mnkr till resultatregleringsfond ett nollresultat. Övrig verksamhet, park, plan, bygglov samt lantmäteri visar tillsammans ett resultat i nivå med budget.
Grund- och förskolenämndens nettoutfall uppgår till 1 681,6 mnkr, vilket motsvarar en positiv avvikelse med 17,8 mnkr eller 1,0 procent i förhållande till årsbudget. I resultatet ingår ett underskott inom elevpengsystemet med 0,2 mnkr, vilket ska vara kostnadsneutralt för nämnden. Den centrala förvaltningen och nämnden redovisar ett samlat överskott med 11,0 mnkr, central stödavdelning redovisar ett överskott med 1,1 mnkr och
modersmålsenheten ett överskott med 1,4 mnkr för helåret 2017. Förskolans
resultatenheter redovisar ett samlat överskott med 1,4 mnkr. Resultatenheterna inom grundskolans årskurs F-6 redovisar ett samlat överskott med 0,3 mnkr och
resultatenheterna inom årskurs F-9/7-9 redovisar ett samlat överskott med 2,9 mnkr.
Resultatenheternas sammanlagda överskott på 5,0 mnkr från 2016 har fullt ut kunnat disponeras under 2017 av berörda resultatenheter. De sammanlagda överskotten för resultatenheterna 2017 uppgår till 6,6 mnkr och de sammanlagda underskotten uppgår till 2,1 mnkr, dessa summor utgör underlag för resultatöverföring till 2018. Under året har 3,0 mnkr återbetalats av resultatenheternas tidigare års ackumulerade underskott.
Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens budget för 2017 uppgår till 425,4 mnkr och det ackumulerade utfallet är 417,9 mnkr, vilket utgör 98,2% av ramen. Utfallet motsvarar en positiv avvikelse på 7,5 mnkr eller 1,8% jämfört med budget. Eleversättningar och tilläggsbelopp som betalats ut till gymnasieskolor har kostat 1,9 mnkr mer än budgeterat.
Enheterna inom nämnden har ett sammantaget positivt resultat på 2,0 mnkr för året. De centrala kostnaderna har varit 4,9 mnkr lägre än budgeterat och nämndreserven på 2,5 mnkr har inte behövt tas i anspråk.
Socialnämndens utfall för 2017 är 859,3 mnkr mot årets budget på 853,8 mnkr, det vill säga en negativ avvikelse på 5,5 mnkr eller 0,6 procent jämfört med budget. Individ- och familjeomsorg för barn, unga och vuxna, inklusive del av gemensamma kostnader uppvisar ett sammanlagt underskott på 14,3 mnkr. Kostnadsökningar inom individ- och
familjeomsorg för barn, unga och vuxna beror på ökade volymer i verksamheten samt ökade personalkostnader, främst för vårdplaceringar av ungdomar och vuxna men även på ökade kostnader för försörjningsstöd. Insatser för barn, unga och vuxna med
funktionsnedsättning uppvisar däremot ett överskott på 8,8 mnkr, även här inklusive del av gemensamma kostnader. Färre nya verkställda beslut om särskilt boende i kombination med effektiviseringar inom utförandet av särskilda boenden ligger till grund för
överskottet. Kostnader för mottagande av nyanlända vuxna samt kostnader för mottagande av nyanlända ensamkommande barn har båda till fullo bekostats av statsbidrag.
Statsbidragen för ensamkommande barn har förändrats två gånger under 2017.
Äldrenämnden redovisar ett överskott 2017 jämfört med budget på 2,9 mnkr (0,4 %).
Nämndens nettokostnad för 2017 uppgår till 727,4 mnkr. Budgeten var 730,3 mnkr. 2016 var nettokostnaden 691,3 mnkr. Nettokostnaden har på ett år ökat med 36,1 mnkr eller med 5,1 procent. Huvudparten av nettokostnadsökningen beror på volymökningar vad gäller hemtjänst och kommunens kostnader för personer med insatser enligt LASS lagstiftningen.
Volymökningarna beror på fler äldre över 75 år, gruppen har ökat med drygt 8 procent under året. Pris- och löneutvecklingen under året har till största delen hanterats genom effektiviseringar i verksamheten.
Kultur- och fritidsnämndens budget för 2017 uppgick till 191,7 mnkr. Utfallet för perioden blev 191,3 mnkr, vilket motsvarar 99,8 procent av ramen. Skillnaden mellan utfall och budget är ett överskott på 0,4 mnkr, motsvarande 0,2 procent av årsbudget.
Årets investeringar
Årets investeringar uppgår till 242,4 mnkr samt VA-investeringar inom mark och exploatering 92,0 mnkr. Investeringar i verksamhetslokaler sker genom kommunens bolag Tornberget Fastighetsförvaltning AB.
Soliditet och kassalikviditet
Soliditeten visar kommunens långsiktiga betalningsförmåga. Kommunens soliditet är 46,3 procent vilket är en ökning med 0,4 procentenheter jämfört med 2016 (45,9 procent).
Soliditeten inklusive kommunens pensionsåtagande är 7,5 procent och har förbättrats med 4,8 procentenheter jämfört med 2016.
Kommunens långfristiga låneskuld har i sin helhet överförts till Tornberget under 2016, i syfte att trygga Tornbergets möjligheter till skattemässiga avdrag för räntekostnader.
Kommunen borgar för dessa lån, vid årsskiftet uppgick lånen till 2 465,0 mnkr, vilket är en ökning med 324,0 mnkr.
Kassalikviditeten är ett mått på kommunens kortsiktiga handlingsberedskap. Kommunens kassalikviditet är fortsatt god och ökade till 132,5 procent 2017 jämfört med 131,4 procent 2016. Inom den kommunala sektorn räknas normalt att en nivå över 75,0 procent tryggar den kortsiktiga betalningsberedskapen.
Resultaträkning
Belopp i mnk r
KOMMUNEN
Budget 2017 2017-12-31 2016-12-31
Förändring 2017/2016
Verksamhetens intäkter Not 1, 2 1 215,0 1 190,4 1 216,4 -26,0
Verksamhetens kostnader Not 3 -5 455,5 -5 409,4 -5 198,3 -211,1
Avskrivningar och nedskrivningar Not 4 -70,0 -78,5 -72,5 -6,0
Verksamhetens nettokostnader -4 310,5 -4 297,5 -4 054,4 -243,1
Skatteintäkter Not 5 3 599,7 3 565,1 3 380,6 184,5
Generella statsbidrag och utjämning Not 6 788,3 854,8 769,2 85,6
Finansiella intäkter Not 7 18,0 9,2 10,8 -1,6
Finansiella kostnader Not 8 -4,0 -8,1 -11,7 3,6
Resultat före extraordinära poster 91,5 123,5 94,5 29,0
Extraordinära intäkter Not 2 0,0 0,0 0,0 0,0
Extraordinära kostnader Not 2 0,0 0,0 0,0 0,0
Skattekostnader 0,0 0,0 0,0 0,0
Årets resultat 91,5 123,5 94,5 29,0
varav exploateringsvinst 8,0 8,1 17,2 -9,1
varav realisationsvinst 0,0 0,0 0,0 0,0
BALANSRÄKNING
Belopp i mnk r
2017-12-31 2016-12-31
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar Not 9 1,4 2,8
Materiella anläggningstillgångar
Fastigheter och anläggningar Not 10 1 538,9 1 242,6
Maskiner, inventarier Not 11 128,9 103,8
Pågående ny- till- och ombyggnad Not 12 243,0 307,2
Finansiella anläggningstillgångar
Aktier, andelar Not 13 77,5 73,1
Långfristiga fordringar Not 14 37,2 32,9
Summa anläggningstillgångar 2 026,9 1 762,4
Omsättningstillgångar
Förråd och lager 0,1 0,2
Exploateringsområden Not 15 198,4 312,4
Kortfristiga fordringar Not 16 499,7 444,8
Kassa och bank Not 17 784,6 748,3
Summa Omsättningstillgångar 1 482,8 1 505,7
SUMMA TILLGÅNGAR 3 509,7 3 268,1
Eget kapital Not 18
Årets resultat 123,5 94,5
Övrigt eget kapital 1 501,6 1 404,8
Summa eget kapital 1 625,1 1 499,3
Avsättningar
Pensioner och liknande förpliktelser Not 19 394,7 368,1
Övriga avsättningar Not 20 0,0 56,2
Summa avsättningar 394,7 424,3
Skulder
VA långfristiga skulder Not 21 512,8 431,5
Långfristiga skulder Not 21 7,6 5,3
Kortfristiga skulder Not 22 969,5 907,7
Summa skulder 1 489,9 1 344,5
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 3 509,7 3 268,1
Ansvarsförbindelser
Pensionsskuld kommunanställda 1 361,0 1 411,9
KOMMUNEN
