Revisionsrapport - Granskning av hantering och rutiner avseende riktade statsbidragFörslag till beslut

(1)

Sida

TJÄNSTESKRIVELSE 1 (4)

Version Dnr

2018-05-09 KS 2017/340

Kommunledningsförvaltningen

Hörby kommun, 242 80 Hörby | Besöksadress: | Tel: 0415- 37 80 00 | Fax: 0415-134 77 kommunen@horby.se | www.horby.se

Kommunfullmäktige

Revisionsrapport - Granskning av hantering och rutiner avseende riktade statsbidrag

Förslag till beslut

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att ge följande svar till revisorerna i Hörby kommun:

 Kommunstyrelsen kommer under 2018 att se över samt införa samtliga rekommendationer som revisionen har gjort gällande granskning av hantering och rutiner avseende riktade

statsbidrag för de delar som berör kommunstyrelsen, samt

 Överlämna socialnämndens svar i beslut 2017-11-23 § 254 och barn- och utbildningsnämndens svar i beslut 2018-04-24

§ 57 till revisionen.

Sammanfattning av ärendet

På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Hörby kommun har PwC granskat hanteringen av riktade eller specialdestinerade statsbidrag inom förskola, grundskola, äldreomsorg och bostadsbyggande.

Granskningens fråga har varit:

(2)

Sida

Version Dnr

2018-05-09 KS 2017/340

 Har berörda nämnder ändamålsenliga rutiner avseende ansökning samt redovisning av riktade statsbidrag som säkerställer en tillräcklig intern kontroll?

Beskrivning av ärendet

Analys och förslag

Efter genomförd granskning har revisorerna gjort den

sammanfattade bedömningen att barn- och utbildningsnämnden i huvudsak har ändamålsenliga rutiner avseende ansökning samt redovisning av riktade statsbidrag.

Socialnämnden och kommunstyrelsen har inte fullt ut

ändamålsenliga rutiner som säkerställer en tillräcklig intern kontroll avseende ansökningar och redovisning av riktade statsbidrag.

I granskningsrapporten har revisionen gett förslag på följande rekommendationer:

 Dokumentera rutinerna för hantering av

statsbidragsansökningar för att minska personberoendet och sårbarheten – kommunstyrelsen, barn- och

utbildningsnämnden och socialnämnden.

 Tydliggör det formella ansvaret för ansökan, kartläggning och bevakning av riktade statsbidrag inom bostadsbyggande – kommunstyrelsen.

 Komplettera delegationsordningen för barn- och

utbildningsnämnden så att det blir tydligt vilka tjänstemän som har rätt att fatta beslut om att söka riktade statsbidrag – barn- och utbildningsnämnden.

 Årligen i samverkan med kommunens centrala

ekonomiavdelning kartlägga vilka statsbidrag som finns att

(3)

Sida

Version Dnr

2018-05-09 KS 2017/340

söka för att säkerställa att inga bidrag missas -

kommunstyrelsen, barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden.

 Ansökningar om riktade statsbidrag som påverkar på

verksamhetens omfattning och finansiering, framförallt under en längre period, bör behandlas av nämnd -

 De riktade statsbidrag som verksamheterna i kommunen erhåller tas upp i verksamheternas budget - kommunstyrelsen, barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden.

 Återrapportera till nämnderna och kommunstyrelsen de sökta och erhållna statsbidragen. Kommunstyrelsen har ett särskilt ansvar för detta inom ramen för sin uppsiktsplikt -

Förvaltningens förslag till beslut

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen besluta att ge följande svar till revisorerna i Hörby kommun:

 Kommunstyrelsen kommer under 2018 att se över samt införa samtliga rekommendationer som revisionen har gjort gällande granskning av hantering och rutiner avseende riktade

statsbidrag, för de delar som berör kommunstyrelsen.

 Godkänna socialnämndens svar i beslut SN 2017-11-23 § 254.

 Godkänna barn- och utbildningsnämndens svar i beslut BUN 2018-04-24 § 57.

(4)

Sida

Version Dnr

2018-05-09 KS 2017/340

Beslutsunderlag

Tjänsteskrivelse från Åsa Ratcovich och Mikael Wallberg, 2018-05- 09.

Barn- och utbildningsnämnden 2018-04-24 BUN §57.

Socialnämnden 2017-11-23 SN §254.

Kommunfullmäktige 2017-10-30 KF §140.

Missivbrev - revisionsrapport ”Granskning av hantering och rutiner avseende riktade statsbidrag”

Revisionsrapport ”Granskning av hantering och rutiner avseende riktade statsbidrag”

Beslutet skickas till Ekonomiavdelningen.

Kansli- och ledningsstöd.

Planering- och utveckling.

Barn- och utbildningsnämnden.

Socialnämnden.

Josefine Persson