Aprilrapport
Kommunstyrelsen
2020
2 Innehållsförteckning
1
Verksamhet och personal ... 3
2 Ekonomi ... 4
2.1 Driftredovisning... 4
2.2 Investeringsredovisning ... 6
1 Verksamhet och personal
Med anledning av coronautbrottet och de konsekvenser den får på kommunen och kommunala verksamheter startades i mitten på mars en kommungemensam krisledningsorganisation på tjänstemannasidan.
Flertalet funktioner inom kommunstyrelsens förvaltning arbetar med krisledningsarbetet och tillhörande stabsarbete, vilket innebär att många ordinarie arbetsuppgifter inte görs eller skjuts på framtiden, detsamma gäller förvaltningens utvecklingsarbete.
Den 17 april aktiverades krisledningsnämnden som sedan tog beslut om inriktning för den fortsatta hanteringen av pandemin med covid-19. Syftet med inriktningsbeslutet är att minimera smittspridningen och optimera kommunens resurser för att hantera krisen, upprätthålla samhällsviktiga verksamheter som kommunen ansvarar för samt stödja andra aktörers arbete för att minska konsekvenser för personer som bor och vistas i kommunen.
I och med att krisledningsnämnden har aktiverats har kommunstyrelsen ytterligare en nämnd inom sin uppsiktsplikt.
Pandemin innebär att aktiviteter ställs in t.ex. Mingla i Mark och Sommarfredag.
Under mars blev det klart att Pelle Pellby blir ny HR-chef för Marks kommun. Pellby tillträder tjänsten 16 maj.
4 2 Ekonomi
Avsnittet ekonomi innehåller ekonomisk uppföljning av den del av året som gått samt en prognos för hela 2020. Resultaten som presenteras i rapporten är preliminära och det är först när kommunfullmäktige har godkänt rapporten som den skall ses som fastställd.
2.1 Driftredovisning Tabell periodrapport
Driftredovisning (belopp i tkr) Utfall 2019
Utfall 30/4 2019
Utfall 30/4 2020
Progno
s 2020 Budget 2020
Budget - avvikel se
Intäkter 57 800 12 900 5 200 14 900 14 100 800
Personalkostnader -65 000 -19 200 -21 900 -71 100 -70 200 -900
Övriga kostnader -155
700 -50 500 -40 000 -121
200 -112
300 -8 900
Nettokostnader -162
900 -56
800 -56
700 -177
400 -168
400 -9 000 Fördelning på huvudverksamhet, netto
Analys av driftredovisning Analys av driftredovisning
Kommunstyrelsens ram för 2020 uppgår till 168,4 mnkr. Jämfört med 2019 är det en minskning av ramen med 5,9 mnkr. Minskningen är hänförlig främst till den ramflytt på 7 mnkr som gjorts till barn- och utbildningsnämnden. 6 mnkr avseende lärverktyg och 1 mnkr avseende arbetsmarknadsfrågor.
Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott för 2020 med 9 mnkr. Av prognosavvikelsen är 4,6 mnkr kostnader för utredningar kopplade till fysisk planering, 2 mnkr relaterat till covid- 19 och resterande 2,4 mkr ordinarie verksamhet. Prognosen är osäker eftersom det är svårt att spekulera i hur länge den pågående situationen kommer att påverka verksamheterna.
Prognosen kommenteras nedan utifrån intäkter, personalkostnader och övriga kostnader.
Intäkter
Budgetavvikelse 0,8 mnkr (budget 14,1 mnkr, prognos 14,9 mnkr)
Intäkterna prognostiseras till 14,9 mnkr, d.v.s. ett överskott mot budget med 0,8 mnkr. Detta förklaras i huvudsak av bidrag på 1,9 mnkr avseende genomförande av huvudstudie av
förorenade områden i Rydal. Motsvarande post återfinns som ett överskridande under övriga kostnader. De jurist- och upphandlingstjänster som planerats att säljas under året har inte kunnat ske vilket leder till ett underskott mot budget med 0,9 mnkr. Orsaken till detta är personalomsättning och ökade behov av dessa kompetenser i samband med covid-19.
Personal- och arvodeskostnader
Budgetavvikelse -0,9 mnkr (Budget 70,2 mnkr, prognos 71,1 mnkr)
Personal- och arvodeskostnader prognostiseras till 71,1 mnkr, d.v.s. ett underskott i
förhållande till budget med – 0,9 mnkr. Detta motsvarar i stort den påverkan som covid-19 beräknas ha på prognosen. Förstärkning av kompetenser har skett inom kommunikation, skydd och säkerhet samt HR och behovet förväntas kvarstå över sommaren. Översiktlig planering har vakant tjänst vilket genererar ett överskott medan exploatering har inhyrd personal vilket genererar ett motsvarande underskott mot budget.
Övriga kostnader
Budgetavvikelse -8,9 mnkr (Budget 112,3 mnkr, prognos 121,2)
Övriga kostnader prognostiseras till 121,2 mnkr, vilket innebär ett underskott i förhållande till budget med 8,9 mnkr varav kostnader kopplade till covid-19 uppskattas till 1 mnkr.
I prognosen för kostnader kopplade till covid-19 ingår IT-utrustning 0,2 mnkr, extra
annonsering 0,7 mnkr samt 0,1 mnkr avseende konsultkostnader inom skydd- och säkerhet.
Efterfrågan på kommungemensam IT och digitaliseringstjänster ökar och prognosen för den ordinarie verksamheten är 0,7 mnkr högre kostnader än budget. Trots restriktiv hållning och utköp av fem leasingavtal i slutet av 2019 är kostnadsnivån fortsatt hög. Arbetet med att bromsa kostnaderna för arbetsplatsutrustning fortgår och det är även en restriktiv hållning på nya kostnader avseende system. Kostnaderna för Microsoft-licenser ses över.
För kommunikation beräknas ett underskott mot budget med 0,9 mnkr. Av underskottet är 0,7 hänförligt till covid-19 och resterande till ordinarie verksamhet. De ökade kostnaderna på grund av covid-19 avser extra annonsering samt ombyggnad av webbplats. Underskott i den ordinarie verksamheten är hänförligt till annonsering.
Inom samhällsutveckling prognostiseras ett underskott mot budget med 6,7 mnkr. De största avvikelserna är inom översiktlig/fysisk planering där prognosen är ett underskott om 5,1 mnkr varav 4,6 mnkr avser förändrade redovisningsprinciper inom markexploatering och
investeringsredovisning. De förändrade redovisningsprinciperna innebär att utgifter för framför allt förstudier och detaljplaner numera ska redovisas som kostnader, tidigare har dessa utgifter räknats in i anskaffningsvärdet av kommunens anläggnings- och omsättningstillgångar.
Inom verksamheten översiktlig planering bidrar prognosen för framtagande av planprogram avseende Kinna 24:107 också till ett underskott.
Vidare fanns kostnader för huvudstudie av förorenade områden i Rydal inte med i budgeten.
Kostnaderna prognostiseras till 1,9 mnkr och finansieras med motsvarande bidrag.
Verksamheten för hållbar utveckling prognostiserar ett överskott mot budget med 0,3 mnkr.
Nedan listas samtliga pågående projekt eller prognostiserade projekt för 2020 under rubrikerna fysisk planering och översiktlig planering.
Projektnamn, fysisk planering Budget 2020, tkr Prognostiserad kostnad 2020, tkr
Förstudie/detaljplan Smälteryd / Lygnersvider 1:29 700
Förstudie/detaljplan Folkskolan 15 1 050
Förstudie/detaljplan Vråsjön 1 150
Förstudie/detaljplan Horred 9:7 375
Förstudie/detaljplan Skene 3:16 255
Förstudie Kinna resecentrum 200
Förstudie Örbyskolan 100
Förstudie Björketorpskolan 100
Förstudie Loftsgården 100
Förstudie Sätila förskola 100
Förstudie Hyssna skola/förskola 200
Förstudie Kinnaborg 100
Förstudie LSS/spindelboende 100
Förstudie ny placering Björkeberga 100
Budgeterade medel 2020 0 -
Summa 0 4 630
Projektnamn, översiktlig planering Budget 2020, tkr Prognostiserad kostnad 2020, tkr
Fördjupad översiktsplan Mark nordväst 100
6
Projektnamn, översiktlig planering Budget 2020, tkr Prognostiserad kostnad 2020, tkr
Planprogram Kinna 24:107 750
Vattentäkter 225
Riskanalys av farligt gods 30
Budgeterade medel 2020 600 -
Summa 600 1 105
Specifikation av statsbidrag
Statsbidrag
Statsbidrag (tkr) Utfall 2019 Utfall 30/4 2020 Prognos 2020 Budget 2020 Hälso- och
sjukvårdsnämnden 800 100 600 800
Länsstyrelsen, huvudstudie förorenade områden Rydal
500 200 1 900
0 Myndigheten för
Samhällsskydd och
beredskap 1 000 800 1 209 1 209
Arbetsförmedlingen 438 34 230 230
Hemsändningsbidrag 143 137,3 137,3 143
Statsbidrag,
sjuklöner 0 0 156 0
Summa 2 881 1 271,3 4 232,3 2 382
Kommentar statsbidrag
Kommunstyrelsen beräknar att få 1,2 mnkr från Myndigheten för samhällsskydd och beredskap (MSB).
Kommunen betalar årligen ut bidrag till lokala matbutiker för att transporterar dagligvaror till hushåll som har stort avstånd eller saknar möjligheter att ta sig till butiken på egen hand.
Tillväxtverket lämnar ett bidrag om 50 procent av kommunens nettoutgift som för 2020 prognostiseras till 0,14 mnkr.
Bidraget om 0,8 mnkr från hälso- och sjukvårdsnämnden baseras på Samverkansavtal avseende lokalt folkhälsoarbete. Bidraget omfattar delfinansiering av en folkhälsotjänst samt andra folkhälsoinsatser enligt en gemensam verksamhetsplan med södra hälso- och
sjukvårdsnämnden. 0,6 mnkr av bidraget prognostiseras nyttjas 2020 samtidigt som resterande del väntas återbetalas till hälso- och sjukvårdsnämnden.
Kommunstyrelsen har erhållit bidrag från länsstyrelsen om 1,9 mnkr. Medlen finansierar kommunens arbete med att ta fram en komplett huvudstudie över det förorenade området vid Rydal 2:11, Rydals gasverk.
Enligt beslut från Regeringen om att ersätta arbetsgivare för sjuklönekostnader i april och maj så räknar nämnden med en total ersättning om 0,15mnkr.
2.2 Investeringsredovisning
Investeringsprojekt Budget 2020 Utfall 30/4 2020 Prognos 2020 Budgetavvikelse 2020 Kommunstyrelsens
investeringar 10 000 1 888 10 000 0
Summa 10 000 1 888 10 000 0
Kommentar
Kommunens investeringsbudget är främst avsedd för strategiska markinköp och IT- investeringar men ska även räcka till övriga verksamheters behov.
