Delårsbokslut och prognos

(1)

Bilaga 2

Delårsbokslut och prognos 3 2014

Vatten och avlopp

Mörbyviken Foto: David Johannesson

(2)

Innehållsförteckning

1 Inledning ... 3

2 Periodens resultat ... 3

2.1 Driftredovisning ... 3

2.2 Investeringsredovisning ... 3

3 Viktiga händelser i verksamheten ... 4

4 Mål ... 4

5 Mål ... 4

5.1 Danderyds VA-verksamhet tillhandahåller rent vatten utan avbrott, samt omhändertar avloppsvatten på ett miljömässigt hållbart sätt. ... 4

5.2 I Danderyd bedriver alla nämnder kostnadseffektiv verksamhet inom sina programområden. Varje nämnd kan redovisa sambandet mellan mål, uppnådda resultat, prestationer och resurser ... 5

5.3 Danderyd främjar en hållbar resursanvändning. ... 5

5.4 Danderyd väljer miljömässigt goda varor och tjänster. ... 6

6 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret ... 7

6.1 Prognos drift ... 7

6.2 Prognos investeringar... 7

(3)

Vatten och avlopp, Delårsbokslut och prognos 3 2014 Bilaga 2

1 Inledning

VA-verksamheten har inte haft några stora driftstörningar under perioden vilket är glädjande.

Upphandling av kundtjänst är slutförd under perioden.

2 Periodens resultat

2.1 Driftredovisning

(mnkr) Budget Bokslut Avvikelse

Verksamhetens intäkter 29,7 28,0 -1,7

Verksamhetens kostnader 31,0 29,7 1,3

Nettokostnader -1,3 -1,7 -0,4

2.1.1 Avvikelse mot budget

(tkr) Budget Bokslut Avvikelse

Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Vatten

och avlopp

29 721 31 000 -1 279 28 021 29 658 -1 637 -1 700 1 342 -358

Totalt 29 721 31 000 -1 279 28 021 29 658 -1 637 -1 700 1 342 -358

Intäkterna når inte budgeterad nivå. År 2013 låg intäkterna på årsbasis på knappt 57 mnkr.

Höjningen av VA-taxan som beslutades att gälla från år 2014 ger förvisso en ökning av intäkterna, men inte till budgeterad nivå. Kostnaderna är lägre än budgeterat. Det är kapitaltjänstkostnader och administrativa kostnader som är lägre än förväntat. Sammantaget är bugetavvikelsen 358 tkr.

2.2 Investeringsredovisning

(mnkr) Budget Bokslut Avvikelse

Vatten och avlopp 12,0 0,6 11,4

Anläggningsavg. / LOVA-

bidrag. -1,0 1,0

Nettokostnader 12,0 -0,4 12,4

Ett antal reinvesteringsprojekt pågår och kommer att belasta investeringsbudgeten under kommande period.

Förutbetalda anläggningsavgifter hanteras i redovisningen som negativa tillgångar och uppgår i bokslutet till 792 tkr.

LOVA-bidrag om 300 tkr har beslutats av Länssyrelsen. Hittills har 230 tkr utbetalats och resterande 70 tkr kommer att utbetalas efter slutrapportering.

(4)

3 Viktiga händelser i verksamheten

• VA-verksamheten har fortsatt att lägga stora resurser på juridiska frågor rörande kommunens ledningar på privat mark. Ny extern juridisk kompetens har tagits in till hjälp i arbetet.

• Upphandling rörande VA-debitering med tillhörande kundtjänst har genomförts under perioden.

4 Mål

Inriktningsmål 2014 Prognos helår

Danderyds VA-

verksamhet tillhandahåller rent vatten utan avbrott, samt omhändertar avloppsvatten på ett miljömässigt hållbart sätt.

Måluppfyllelse enligt budget/förväntad nivå

Gul

I Danderyd bedriver alla nämnder kostnadseffektiv verksamhet inom sina programområden. Varje nämnd kan redovisa sambandet mellan mål, uppnådda resultat, prestationer och resurser

Gul

Danderyd främjar en hållbar resursanvändning.

Gul

Danderyd väljer miljömässigt goda varor och tjänster.

Gul

5 Mål

Inriktningsmål:

5.1 Danderyds VA-verksamhet tillhandahåller rent vatten utan avbrott,

samt omhändertar avloppsvatten på ett miljömässigt hållbart sätt.

(5)

Resultatmål:

5.1.1 Sedimentationsåtgärder ska utföras i avvaktan på långsiktig hållbar dagvattenhantering i form av uppströmsåtgärder

Kommentar

VA-verksamheten ser en utveckling i omvärden som allt mer fokuserar på uppströmsåtgärder. De är mer kostnads-, utrymmes och resultateffektiva. I det perspektivet har inga

sedimentationsåtgärder initierats och målet kommer inte att uppfyllas. VA-verksamheten fokuserar på uppströmsåtgärder och kommer att föreslå en revidering av målet i budget år 2015.

Nyckeltal Resultat 2013 Resultat Halvår

1 2014 Mål 2014 Mål 2015 Mål 2016

Projekt 1 0 1 1 1

Resultatmål:

5.1.2 Provresultaten i det av miljö- och hälsoskyddsnämnden beslutade egenkontrollprogramet för dricksvattnet ska vara tillfredställande.

Kommentar

Ett prov har visat tjänligt med anmärkning under perioden. Anmärkningen berodde på hög järnhalt, alltså rost.

Nyckeltal Resultat 2013 Resultat Halvår

1 2014 Mål 2014 Mål 2015 Mål 2016

Provresultat 0 1 3 3 3

Inriktningsmål:

5.2 I Danderyd bedriver alla nämnder kostnadseffektiv verksamhet inom sina programområden. Varje nämnd kan redovisa sambandet mellan mål, uppnådda resultat, prestationer och resurser

Inriktningsmål:

5.3 Danderyd främjar en hållbar resursanvändning.

Resultatmål:

5.3.1 På ett kostnadseffektivt och långsiktigt sätt minska kostnaden för det ovidkommande vattnet till spillvattennätet.

Kommentar

Danderyd medverkar i det arbete Käppalaförbundet bedriver i frågan. Uppföljning av målet kommer att ske år 2015.

(6)

Resultatmål:

5.3.2 På ett kostnadseffektivt och långsiktigt sätt minska kostnaden för omätt vatten

Kommentar

VA-verksamheten fortsätter med läcksökning vid vattenmätarbyte och systematisk läcksökning av ledningsnätet. Uppföljning av målet kommer att ske år 2015.

Inriktningsmål:

5.4 Danderyd väljer miljömässigt goda varor och tjänster.

Resultatmål:

5.4.1 Vid upphandling skall miljö- och energieffektivitetskrav ställas där det är tillämpligt.

Kommentar

VA-verksamheten prövar alltid tillämpligheten i miljö- och effektivitetskrav vid upphandling.

(7)

6 Prognos med ekonomiskt utfall för helåret

6.1 Prognos drift

(tkr) Budget Prognos helår Avvikelse

Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Intäkt Kostnad Netto Vatten och

avlopp 59 443 62 000 -2 557 57 500 59 300 -1 800 -1 943 2 700 757

Balansering

eget kapital 2 557 2 557 1 800 1 800 -757 -757

Totalt 62 000 62 000 0 59 300 59 300 0 -2 700 2 700 0

Både intäkter och kostnader prognostiseras till lägre nivå jämfört med budget. På kostnadssidan är det framför allt de administrativa kostnaderna och kapitaltjänstkostnaderna som prognostiseras till ett lägre utfall.

6.2 Prognos investeringar

Projekt (tkr) Utfall Budget Prognos Avvikelse

Vatten och avlopp 649 12 000 8 000 4 000

Anläggn avg förutbetalda* -1 022 -2 000 2 000

Totalt -373 12 000 6 000 6 000

* Förutbetalda anläggningsavgifter hanteras i redovisningen som negativa tillgångar.

VA-verksamheten prognostiserar att investera 8 mnkr under år 2014. En ramavtalsupphandling rörande VA-projektering har tagit längre tid än beräknat. Fastighetsjuridiska frågor som i vissa fall måste lösas innan reinvesteringar kan äga rum tar lång tid att lösa samt tar omfattande resurser i anspråk.

6.2.1 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse

VA-verksamheten genomför kontinuerligt åtgärder genom att lägga ner stora resurser på att lösa fastighetsjuridiska frågor.