Årsredovisning. Raytelligence AB (publ)

(1)

Årsredovisning

för

Raytelligence AB (publ)

559039-7088

Räkenskapsåret

2021

(2)

Styrelsen och verkställande direktören för Raytelligence AB (publ) avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver utveckling och försäljning av radarsensorer för hälso- och industriområdet.

Spridningen av coronaviruset kan antas påverka utvecklingen av bolagets verksamhet, ställning och resultat marginellt negativt.

Företaget har sitt säte i Halmstad.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

- Avtal tecknas med Careteq, Australien

- Erhåller miljonorder från Australien

- Får MDR-märkning av Eazense av Läkemedelsverket - Beviljas patent för USA

- Tecknar avtal med Zleepzafe GMBH och erhåller order på ca 4,4 MSEK - Erhåller order från Malmö Kommun

Ägarförhållanden

Namn Antal aktier Antal röster

Swedish Adrenaline AB 4 312 523 4 312 523

Totalt antal aktier 25 558 597 25 558 597

Ovan aktieägare innehar mer än 10% av aktierna och rösterna.

Flerårsöversikt (Tkr)

2021 2020 2019 2018

Nettoomsättning 263 342 0 94

Resultat efter finansiella poster -14 841 -6 453 -5 246 -3 224

Balansomslutning 35 014 37 858 19 238 14 195

Antal anställda 3 0 0 0

Soliditet (%) 87,1 97,2 87,3 88,6

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Transaction 09222115557464962456 Signed PM, jv, PV, LK

(3)

Raytelligence AB (publ) Org.nr 559039-7088

3 (12)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

ansamlad förlust -38 728 425

överkursfond 60 372 891

årets förlust -14 841 085

6 803 381 disponeras så att

i ny räkning överföres 6 803 381

6 803 381

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys med noter.

(4)

Resultaträkning ^Not

^2021-01-01

-2021-12-31

2020-01-01 -2020-12-31

Rörelsens intäkter

Nettoomsättning 263 040 342 000

Övriga rörelseintäkter 117 809 12 653

380 849 354 653

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter -947 965 -254 995

Övriga externa kostnader -8 281 613 -6 287 888

Personalkostnader 2 -3 286 914 -197 383

Avskrivningar av materiella och immateriella

anläggningstillgångar -2 741 570 -22 810

Övriga rörelsekostnader -30 732 -42 304

-15 288 794 -6 805 380

Rörelseresultat -14 907 945 -6 450 727

Resultat från finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 66 860 0

Räntekostnader och liknande resultatposter 3 0 -2 923

66 860 -2 923

Resultat efter finansiella poster -14 841 085 -6 453 650

Resultat före skatt -14 841 085 -6 453 650

Årets resultat -14 841 085 -6 453 650

(5)

5 (12)

Balansräkning ^Not

^2021-12-31 ^2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och

liknande arbeten 4 22 086 587 16 601 953

22 086 587 16 601 953

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer 5 490 015 146 252

490 015 146 252

Summa anläggningstillgångar 22 576 602 16 748 205

Omsättningstillgångar

Varulager m m

Råvaror och förnödenheter 806 006 0

Förskott till leverantörer 375 000 0

1 181 006 0

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 1 023 344 0

Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda

företag 0 109 700

Övriga fordringar 1 016 210 832 243

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 434 190 48 948

2 473 744 990 891

Kassa och bank 8 782 891 20 119 163

Summa omsättningstillgångar 12 437 641 21 110 054

SUMMA TILLGÅNGAR

35 014 243 37 858 259

(6)

Balansräkning ^Not

^2021-12-31 ^2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital Bundet eget kapital

Aktiekapital 1 789 102 1 533 516

Fond för utvecklingsutgifter 21 891 624 16 406 990

23 680 726 17 940 506

Fritt eget kapital

Fri överkursfond 60 372 891 52 114 128

Balanserad vinst eller förlust -38 728 425 -26 790 141

Årets resultat -14 841 085 -6 453 650

6 803 381 18 870 337

Summa eget kapital 30 484 107 36 810 843

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 2 156 825 285 664

Aktuella skatteskulder 103 752 0

Övriga skulder 229 902 50 040

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 039 657 711 712

Summa kortfristiga skulder 4 530 136 1 047 416

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

35 014 243 37 858 259

(7)

Raytelligence AB (publ)

Org.nr 559039-7088 7 (12)

Rapport över förändringar i eget kapital

Aktie-

Fond för

utvecklings- Överkurs-

Balanserat

resultat Summa

kapital utgifter fond

inkl. årets

resultat eget kapital Ingående eget kapital 2020-01-01 883 144 10 522 870 26 315 189 -20 914 012 16 807 191

Nyemission 147 191 5 277 491 5 424 682

Emissionskostnader -880 388 -880 388

Minskning aktiekapital -7 991 7 991 0

Nyemission 511 172 25 777 670 26 288 842

Emissionskostnader -4 375 834 -4 375 834

Förändr balanserade

utvecklingsarbeten 5 884 119 -5 884 119 0

Årets resultat -6 453 650 -6 453 650

Utgående eget kapital 2020-12-31 1 533 516 16 406 989 52 114 128 -33 243 790 36 810 843

Nyemission 255 586 8 945 509 9 201 095

Emissionskostnader -686 745 -686 745

Förändr balanserade

utvecklingsarbeten 8 156 421 -8 156 421 0

Avskrivning balanserade

utvecklingsarbeten -2 671 787 2 671 787 0

Årets resultat -14 841 085 -14 841 085

Utgående eget kapital 2021-12-31 1 789 102 21 891 623 60 372 892 -53 569 509 30 484 108 Aktiekapitalet består av 25 558 597 st aktier.

(8)

Kassaflödesanalys ^Not

^2021-01-01

-2021-12-31

2020-01-01 -2020-12-31

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster -14 841 085 -6 453 650

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 2 741 570 22 810 Kassaflöde från den löpande verksamheten före

förändring av rörelsekapital -12 099 515 -6 430 840

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet

Förändring av varulager och pågående arbete -806 006 0

Förändring av kundfordringar -1 023 344 0

Förändring av kortfristiga fordringar -834 509 -123 346

Förändring av leverantörsskulder 1 871 161 -989 694

Förändring av kortfristiga skulder 1 611 559 -393 802

Kassaflöde från den löpande verksamheten -11 280 654 -7 937 682

Investeringsverksamheten

Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -8 156 421 -5 884 119 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -413 546 -142 000 Kassaflöde från investeringsverksamheten -8 569 967 -6 026 119

Finansieringsverksamheten

Nyemission 8 514 349 26 457 302

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 514 349 26 457 302

Årets kassaflöde -11 336 272 12 493 501

Likvida medel vid årets början

Likvida medel vid årets början 20 119 163 7 625 662

Likvida medel vid årets slut 8 782 891 20 119 163

(9)

9 (12)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Redovisningsprinciper för enskilda balansposter Immateriella tillgångar

Företaget redovisar internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar enligt aktiveringsmodellen.

Det innebär att samtliga utgifter som avser framtagandet av en internt upparbetad immateriell anläggningstillgång aktiveras och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod, under förutsättningarna att kriterierna i BFNAR 2012:1 är uppfyllda.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.

Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 5 år

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer 5 år

Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från

(10)

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.

Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning

Företagets samlade tillgångar.

Antal anställda

Medelantal anställda under räkenskapsåret.

Soliditet (%)

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens

bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer, som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet.

Enligt företagsledningen är väsentliga bedömningar avseende tillämpade redovisningsprinciper samt källor till osäkerhet i uppskattningar, främst relaterade till balanserade utgifter för utvecklingsarbeten.

Raytelligence AB (publ) har vid bokslutstillfället ett utvecklingsprojekt igång.

Bolaget har vid bokslutstillfället bedömt värdet på detta utvecklingsprojekt och vid denna bedömning tagit hänsyn till bl.a produktens utvecklingsfas och -potential samt intresse från investeringspartners. Vid denna sammanvägda bedömning har bolaget bedömt att värdet på bolagets balanserade utgifter för utvecklingsarbeten är korrekt upptaget.

(11)

11 (12)

Not 2 Medelantalet anställda

2021 2020

Medelantalet anställda 3 0

Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter

2021 2020

Övriga räntekostnader 0 2 923

0 2 923

Not 4 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten

2021-12-31 2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden 16 601 953 10 717 834

Årets aktiverade utgifter, inköp 8 156 421 5 884 119

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 758 374 16 601 953

Ingående avskrivningar 0 0

Årets avskrivningar -2 671 787 0

Utgående ackumulerade avskrivningar -2 671 787 0

Utgående redovisat värde

22 086 587 16 601 953

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

2021-12-31 2020-12-31

Ingående anskaffningsvärden 185 046 43 046

Inköp 413 546 142 000

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 598 592 185 046

Ingående avskrivningar -38 794 -15 984

(12)

Not 6 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

- Raytelligence AB utser ny VD

- Raytelligence AB omstrukturerar verksamheten

Halmstad den 14 mars 2022

Jonas Vikbladh Peter Martinsson

Ordförande

Per-Arne Viberg Verkställande direktör

Revisorspåteckning

Vår revisionsberättelse har lämnats den 15 mars 2022

Ludvig Kollberg Auktoriserad revisor MOORE KLN AB

(13)

Document

ÅR Raytelligence AB (publ) 210101-211231 Main document

12 pages

Initiated on 2022-03-14 12:10:11 CET (+0100) by Peter Martinson (PM)

Finalised on 2022-03-15 13:08:37 CET (+0100)

Signing parties

Peter Martinson (PM) Raytelligence AB

peter@raytelligence.com +46708146465

Signed 2022-03-14 12:10:11 CET (+0100)

jonas vikbladh (jv) jonas.vikbladh@delphi.se

Signed 2022-03-14 13:06:05 CET (+0100)

Per-Arne Viberg (PV)

pelle.viberg@raytelligence.com Signed 2022-03-14 21:09:19 CET (+0100)

Ludvig Kollberg (LK)

ludvig.kollberg@mooresweden.se Signed 2022-03-15 13:08:37 CET (+0100)

This verification was issued by Scrive. Information in italics has been safely verified by Scrive. For more information/evidence about this document see the concealed attachments. Use a PDF-reader such as Adobe Reader that can show concealed attachments to view the attachments. Please observe that if the document is printed, the integrity of such printed copy cannot be verified as per the below and that a basic print-out lacks the contents of the concealed attachments. The digital signature (electronic seal) ensures that the integrity of this document, including the concealed attachments, can be proven mathematically and independently of Scrive. For your convenience Scrive also provides a service that enables you to automatically verify the document's integrity at: https://scrive.com/verify

Årsredovisning. Raytelligence AB (publ)