Tjänsteutlåtande Kommunledningskontoret
2016-10-25
Charlotte Enges Sidan 1 av 3
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2016/0569 KS-1 Diariekod: 132
Kommunstyrelsen
Kommunal borgen för kommunens helägda bolag
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. Såsom för egen skuld ingå borgen för AB Sollentunahems
låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 500 miljoner kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader.
2. Såsom för egen skuld ingå borgen för Sollentuna Energi och Miljö AB:s låne- och pensionsförpliktelser upp till ett totalt högsta belopp om 500 miljoner kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. 3. Såsom för egen skuld ingå borgen för AB SOLOMs låneförpliktelser
upp till ett totalt högsta lånebelopp om 50 miljoner kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader
Sammanfattning
Fullmäktige har beslutat att Sollentuna Kommun ska vara medlem i Kommuninvest för att få flera finansieringskällor samt förhoppningsvis billigare upplåning. Kommunens medlemskap i Kommuninvest innebär att kommunens helägda bolag kan låna via Kommuninvest.
Kommunens dotterbolag har behov av upplåning för investeringar och omsättning av lån.
Kommuninvest kräver en kommunal borgen vid upplåning till bolagen.
Möjligheten att låna via Kommuninvest kommer sannolikt sänka bolagens upplåningskostnader. Bolagen ska betala en borgensavgift till kommunen när borgen utnyttjas.
Bakgrund
Fullmäktige har beslutat att Sollentuna Kommun ska vara medlem i Kommuninvest för att få flera finansieringskällor samt förhoppningsvis billigare upplåning. Kommunens medlemskap i Kommuninvest innebär att kommunens helägda bolag kan låna via Kommuninvest.
Kommuninvest kräver en kommunal borgen vid upplåning till bolagen, utöver den generella borgen som krävs för medlemskapet. Kommuninvests krav på borgen för kommunala bolag innebär att andra kommuner inte ska påverkas om ett bolag inte kan fullgöra sina åtaganden.
Godkänt dokument, 2016-10-28, Katarina Kämpe
Tjänsteutlåtande
2016-10-25
Dnr 2016/0569 KS-1 Sidan 2 av 3
Möjligheten att låna via Kommuninvest kommer sannolikt sänka bolagens upplåningskostnader. Bolagen ska betala en borgensavgift till kommunen när borgen utnyttjas.
Kommunledningskontorets beredning
Ett borgensåtagande innebär att utlånaren kan kräva betalning av kommunen om inte bolaget betalar. Åtagandet innebär att kommunen ikläder sig en risk.
Bolagen är helägda av kommunen och en eventuell betalningsinställse skulle även utan borgen påverka kommunen. Bolagen AB Sollentunahem och Sollentuna Energi och Miljö AB har en stark ekonomi och en bra betalningsförmåga. AB SOLOM har haft positiva resultat från 2014. Detta innebär att risken för att borgensåtagandet ska behöva infrias bedöms som liten.
Kommunstyrelsen arbetsutskott har delegation på att besluta om
borgensåtagande inom den beslutade borgensramen. När borgen tecknas ska beslut om borgensavgift tas. Borgensavgiftens storlek påverkas av
marknadsvillkoren vid aktuell tidpunkt och varierar med bland annat bindningstider för upplåning och ränta.
AB Sollentunahem
AB Sollentunahem har i dag lån på 1,5 miljarder kronor vilka har lånats mot pantbrev. Lånen har olika löptider för både kapitalbindning och
räntebindning. Lånen är i dag fördelade på fyra banker. Allt i enlighet med Sollentunahems placeringspolicy. Snitträntan på lånen uppgår till 2,78 procent. Bolaget har lån som förfaller under första halvåret 2017 och
behöver då omsätta sina lån. Sollentuna ska under 2017 omsätta lån på totalt 475 miljoner kronor. Möjlighet att låna via Kommuninvest ger flera möjliga motparter och borde minska Sollentunahems räntekostander.
Sollentuna Energi och Miljö AB
Sollentuna Kommun har för närvarande två borgensåtaganden gentemot Sollentuna Energi och Miljö AB. Det är borgen för banklån på 175 miljoner kronor från 2015-12-31 och ett borgensåtagande för pensionsförpliktelser från 1996 vilket idag uppgår 13 miljoner kronor.
Kommunen har från 1996 i sin årsredovisning redovisat en borgensförbindelse för Sollentuna Energi och Miljö ABs pension, Kommunens beslut har inte kunnat hittats och antagandet har gjorts att åtagandet avser hela pensionsskulden som i dag uppgår till 13,1 miljoner kronor. Det tillkommer inte några nya pensioner till pensionsskulden utan bolaget betalar pensionspremier löpande. Skulden förändras med ränta och basbeloppsförändringar och minskar med pensionsutbetalningar.
Sollentuna Energi och Miljö AB har ett lån på 115 miljoner kronor där banken har meddelat att räntan kan sänkas vid en kommunal borgen.
Bolaget har stora investeringar och behov av ytterligare upplåning under slutet av 2016 på minst 150 miljoner kronor.
Godkänt dokument, 2016-10-28, Katarina Kämpe
Tjänsteutlåtande
2016-10-25
Dnr 2016/0569 KS-1 Sidan 3 av 3
AB SOLOM
AB SOLOM har i dagsläget inga lån. När bolaget ska ta över LSS
verksamheterna från kommunen behöver bolaget låna till köpeskillingen.
Bolaget kan låna via kommunen eller externt. Räntan på ett lån från kommunen är inte avdragsgill för bolaget. Räntan på ett extern lån med kommunal borgen är avdragsgill.
Katarina Kämpe Anders Nilfjord Charlotte Enges
Kommundirektör Ekonomichef Finanschef
Godkänt dokument, 2016-10-28, Katarina Kämpe
