Tjänsteutlåtande Kultur- och
fritidskontoret
2015-03-31
Emelie Joachimsson Sidan 1 av 2
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2015/0036 KFN-2 Diariekod: 009
Kultur- och fritidsnämnden
Internkontroll 2015
Förslag till beslut
Kultur- och fritidskontoret föreslår kultur- och fritidsnämnden att besluta följande:
• Plan för internkontroll 2015 för kultur- och fritidsnämnden antas enligt bilaga 1 till tjänsteutlåtande 2015-03-31.
Sammanfattning
Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll. Kultur- och fritidsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som
fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten.
Nämnden ska även se till att den interna kontrollen är tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt. Fullmäktige fattade beslut om reviderade regler för intern kontroll för Sollentuna kommun den 15 oktober 2014.
Ett förslag till internkontrollplan för år 2015 har tagits fram av kultur- och fritidskontoret. Denna presenteras i bilaga 1. Fastställd internkontrollplan skall delges Kommunstyrelsen och revisorerna.
Förslaget till internkontrollplan för 2015 innefattar att rutiner kring ramavtal och löneutbetalningar kontrolleras.
Bakgrund
Den 1 januari år 2000 gjordes ändringar i kommunallagen som bl.a. innebar att nämndernas ansvar för den interna kontrollen tydliggjordes. Fullmäktige fattade beslut om reviderade regler för intern kontroll för Sollentuna
kommun den 15 oktober 2014.
Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll. Nämnderna ska enligt 6 kap. 7§ kommunallagen var och en inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. De ska också se till att den interna kontrollen är tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt.
Den interna kontrollen ska bidra till att öka effektiviteten i verksamheten samtidigt som den ska säkerställa att arbetet fungerar på ett ändamålsenligt
Godkänt dokument, 2015-04-09, Niklas Roos af Hjelmsäter
Tjänsteutlåtande
2015-03-31
Dnr 2015/0036 KFN-2 Sidan 2 av 2
sätt. Den interna kontrollen handlar om att på en rimlig nivå säkerställa att möjliga risker inringas, bedöms och förebyggs.
En dokumenterad risk och väsentlighetsanalys har användas för att ta fram förslag på olika granskningsområden. Riskanalysen ska identifiera händelser som medför en risk samt värdera dessa risker. Syftet är att förebygga dessa risker innan de inträffat. Väsentlighet och risk värderas på en skala 1-16 efter sannolikhet. Riskvärden över 9 bör tas med i internkontrollplanen.
Nämndens arbete med internkontroll
Nämndernas arbete med internkontroll regleras i SFS ”Regler för intern kontroll i Sollentuna kommun” (bilaga 2) antagna av fullmäktige 2014-10- 15 § 140, dnr 2014/0339 KS.109.
Nämnderna ansvarar för att ett system för intern kontroll upprättas inom respektive verksamhetsområde med övergripande riktlinjer, regler och anvisningar.
Förvaltningschefen skall upprätta förslag till internt kontrollsystem för nämnden och tillse att regler och anvisningar utformas så att de säkerställer den interna kontrollen. Förvaltningschefen har också en skyldighet att löpande rapportera till kommunstyrelsen om hur den interna kontrollen fungerar.
Avdelnings- och enhetschefer svarar inom sina respektive
verksamhetsområden för att regler och anvisningar är kända och att de följs samt för att arbetsmetoder och rutiner bidrar till en god intern kontroll.
Varje anställd skall vara medveten om sitt ansvar när det gäller att uppnå en säker och effektiv verksamhet.
Arbetet med att utveckla den interna kontrollen skall successivt integreras i verksamheternas normala arbets- och ledningsprocesser. En viktig
grundförutsättning för att skapa en god intern kontroll är att regler, anvisningar och instruktioner dokumenteras och förmedlas ut i organisationen.
Niklas Roos af Hjelmsäter Kerstin Andén
Förvaltningschef Förvaltningscontroller
Emelie Joachimsson
Nämndsekreterare/utredare
Bilaga 1: Internkontrollplan Kultur- och fritidsnämnden 2015 Bilaga 2: SFS ”Regler för intern kontroll i Sollentuna kommun”
Godkänt dokument, 2015-04-09, Niklas Roos af Hjelmsäter
