Kallelse
till sammanträde med kommunstyrelsens
2013-02-19
Tid: Onsdagen den 27 februari, kl. 18.00
Plats: Barken, Bomans hotell, Trosa
Kaffe och smörgås serveras vid gruppmötena
Gruppmöte majoritet: kl. 17.30
Gruppmöte Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Trosa Radikaler: kl. 17.30
Diarienr
Ärenden:
Till kommunstyrelsen
1. Information från kollektivtrafikmyndigheten om Trafikplan 2017 och den regionala
tågtrafiken
(Muntlig information från myndighetschef Helena Ekroth och kollektivtrafikansvarig Lars Wogel)
2. Anvisningar för budget 2014 KS 2013/20 och planer 2015-2016
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag
3. Remissvar avseende Finansdepartementets KS 2012/137 promemoria ”Förslag till ändringar i inkomst-
utjämningen för kommuner och landsting”
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag
4. Internkontrollplan för Kommunstyrelsen 2013 KS 2013/19
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag
5. Utökade investeringsmedel för ökade KS 2013/21 förutsättningar att snabbt klara ökat elevantal
Utskottsbeslut: i enlighet med teknik- och servicenämndens förslag
6. Köp av Hedebyscenen KS 2013/22
Utskottsbeslut: i enlighet med teknik- och servicenämndens förslag
7. Beslut om tillfällig utökning av OSA- tjänster KS 2013/34
(Tillkommande ärende)
8. Exploateringsavtal för del av Hillesta 3:1 i KS 2013/24 Västerljung
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag
9. Exploateringsavtal för del av Tureholm 2:277 vid KS 2013/25 Smedstorp i Trosa
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag
Till kommunfullmäktige
10. Förslag till detaljplan för del av Hillesta 3:1 KS 2013/26 i Västerljung
Utskottsbeslut: i enlighet med samhällsbyggnads- nämndens förslag
11. Förslag till detaljplan för Tureholm 2:277 mfl KS 2013/27 (Smedstorp) i Trosa
Utskottsbeslut: i enlighet med samhällsbyggnads- nämndens förslag
12. Antagande av utvidgat verksamhetsområde för KS 2013/28 vatten och spillvatten, Hagstugan i
Trosa kommun
Utskottsbeslut: i enlighet med teknik- och servicenämndens förslag
13. Begäran om utökad investeringsram 2013 för KS 2013/23 om - och tillbyggnad av Skärlagskolan
Utskottsbeslut: i enlighet med teknik- och servicenämndens förslag
14. Bidrag 2013 till fristående skolor, enskilt drivna KS 2013/29 förskolor, fritidshem och förskoleklasser
Utskottsbeslut: i enlighet med humanistiska nämndens förslag
15. Bidragsbelopp till fristående gymnasieskolor KS 2013/30 enligt Gy 94 och Gy 11 från och med kalender-
året 2013
Utskottsbeslut: i enlighet med humanistiska nämndens ordförandes förslag
16. Ansökan om indelningsändring avseende läns- KS 2012/124 och landstingsbyte för Trosa kommun
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag Deltar ej i beslutet: Tommy Setzman (S) deltar ej i beslutet.
17. Folkomröstning om indelningsändring avseende KS 2013/31 läns- och landstingsbyte för Trosa kommun
Utskottsbeslut: i enlighet med Daniel Portnoffs (M) yrkande Yrkande: Daniel Portnoff (M) yrkar att kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunfullmäktige att en
folkomröstning genomförs i fråga om läns- och landstingsbyte för Trosa kommun.
18. Ansökan om anslutning till finskt KS 2013/15 förvaltningsområde
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag
19. Fördjupad analys och handlingsplan för en ökad KS 2011/75 sysselsättningsgrad bland kommunens
medarbetare
Utskottsbeslut: i enlighet med förvaltningens förslag Deltar ej i beslutet: Tommy Setzman (S) deltar ej i beslutet.
20. Revidering av arvodes- och ersättnings- KS 2012/107 reglemente för kommunalt förtroendevalda i
Trosa kommun - återremiss
Utskottsbeslut: kommunstyrelsens arbetsutskott bereder ärendet vidare till kommunstyrelsen utan eget ställningstagande.
Övrigt
21. Anmälan av delegationsbeslut KS 2013/1 22. Övriga anmälningsärenden KS 2013/2
Daniel Portnoff Jakob Etaat
ordförande sekreterare
Tjänsteskrivelse Kommunstyrelsen
2012-02-05
Ekonomienheten Margareta Smith Tel. 0156-520 11 Fax. 0156-520 17 margareta.smith@trosa.se
Dnr KS2013/NN
Anvisningar för budget 2014 och planer 2015-2016
Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen besluta
att godkänna förslag på budgetanvisningar för 2014 med planer 2015-2016.
Ärendet
Ekonomienheten har upprättat anvisningar för nämndernas arbete med budget 2014 med planer 2015-2016.
Liksom tidigare år bygger budgetförutsättningarna på en befolkningsprognos där det klart framgår förväntat ökat eller minskat behov inom framförallt förskola och skola samt äldreomsorg. Den skatteprognos som ligger till grund för budgetanvisningarna Är Sveriges Kommuners och Landstings prognos från december 2012.
De ökade skatteintäkterna, jämfört med budget 2013, tillsammans med 2014 års föreslagna rationaliseringar, täcker beräknad kostnad för löne- och prisökningar.
Margareta Smith Ekonomichef
Postadress: 619 80 Trosa • Besöksadress: Västra Långgatan 4-5 • Tel: 0156-520 00 Fax: 0156-520 17 E-post: trosa@trosa.se
www.trosa.se
Budgetanvisningar
Budget 2014
Flerårsplan 2015 - 2016
Budgetprocess ... 1
Ekonomistyrning och spelregler ... 1
Budgetförutsättningar – ekonomiskt utrymme ... 3
Utgångspunkter för 2014 och 2015 ... 3
Uppräkning av löner och priser ... 4
Demografiska variabler ... 4
Rationaliseringar/nettokostnadsminskningar 2014 och 2015 ... 5
Ettårssatsningar 2013 som tas bort 2014 ... 5
Utökningar av ram i budget 2013, tkr, som kvarstår och räknas upp med löne- och prisökning ... 5
Budget/ramförändringar som kommer att justeras senare ... 7
Sammanställning av ramförändringar per nämnd o utskott 2014 ... 8
Riktlinjer för budgetarbetet ... 10
Mål och nyckeltal ... 10
Kvalitet ... 10
Kommunalskatt och generella statsbidrag ... 11
Finansiella förutsättningar ... 11
Investeringsbudget anläggningar (tkr) ... 12
Investeringsbudget inventarier (tkr) ... 13
Avskrivningar, ränta och kapitalkostnader ... 14
Anläggningstillgångar ... 14
Anvisningar och mallar ... 14
Tidsplan för budget 2014-2016 ... 15
1
Budgetprocess
Budgetprocessen syftar till att ge kommunstyrelse och kommunfullmäktige tillräcklig information och bra beslutsunderlag inför beslut om budget 2014 och flerårsplan 2015-2016 och de politiska prioriteringar som varje budgetbeslut innebär. Processen syftar också till att ge goda förutsättningar för
nämnder/utskott och kontor att planera och styra sin verksamhet mot fastställda mål och inom ramen för tillgängliga resurser.
Från och med budget 2006 har gemensamma planeringsförutsättningar tagits fram som underlag i budgetarbetet. Befolkningsprognoser, demografiska
variabler, visar förändringar av barn i förskole-, grundskole- och gymnasieålder samt förändring av andelen äldre i befolkningen. De demografiska
förändringarna påverkar i första hand Humanistiska nämndens förskola och skola och Vård- och omsorgsnämndens äldreomsorg.
Utbyggnad av gator och vägar påverkar kostnader för underhåll och drift, varför dessa också ingår i beräkning av ökade kostnadsramar.
Antalet invånare för hela kommunen påverkar kommunens skatteintäkter.
Ledningsgruppen träffades 27-28 november 2012 för att gå igenom de
gemensamma planeringsförutsättningarna inför budget 2014 med planer 2015- 2016. Befolkningsprognoserna för 2012-2017 har anpassats efter förra årets befolkningsökning och planerade nya bostäder. År 2008 hade Trosa en stor befolkningsökning, vilket främst märktes på antalet barn i för- och grundskola.
2009-2011 var befolkningsökningen klart modest och under 2012 ökade befolkningen med totalt 39 invånare till och med november. Befolkningen minskade under våren för att sedan öka med 86 invånare juli-november.
Ledningsgruppen har Kommunfullmäktiges uppdrag att ta fram förslag på
rationaliseringsåtgärder varje år från och med budget 2008. För åren 2008-2009 var uppdraget 5 miljoner kronor per år och från och med budget 2010 med 3 miljoner per år. Rationaliseringarna för 2008-2012 är genomförda och de för 2013 är beslutade och kommer att genomföras i år. Ledningsgruppens arbetssätt är att ta fram förslag på 2 års rationaliseringar vartannat år. Ledningsgruppen lämnade ett enigt förslag på rationaliseringsåtgärder för 2014 och 2015 till den politiska majoriteten (ordförandegruppen) 24 januari 2013.
Kommun- och ekonomichef redovisade de ekonomiska förutsättningarna för ordförandegruppen 24-25 januari 2013 tillsammans med ledningsgruppen.
Samma redovisning gjordes för oppositionen 5 februari.
Politiska direktiv till budgetanvisningar för 2013 med flerårsplan lämnades av kommunalrådet 25 januari.
Ekonomistyrning och spelregler
Kommunfullmäktige antog i juni 2003 en ny ekonomistyrningsmodell för Trosa kommun och dess bolag. Ekonomistyrningsprinciperna reviderades i november 2007 för att börja gälla från 2008. Under 2009 har ekonomistyrprinciperna revideras avseende central buffert och omfattar nu även äldreomsorg.
Resultatenheter har införts för särskilda boende och hemtjänst inom vård- och omsorg. Mer medel började avsättas i central buffert från 2010.
De revideringar av ekonomistyrningen som fullmäktige antog från 2008 var främst nödvändiga förändringar/förbättringar för att anpassa den till den politiska majoritetens förslag om att införa tydliga valfrihetssystem och riktiga resultatenheter.
2
Ekonomistyrning i Trosa kommuns koncern innebär:
En medveten och konsekvent process för att påverka organisationens handlande så att verksamheten genomförs efter invånarnas faktiska behov med rätt kvalitet och till rimlig kostnad, allt inom ramen för tilldelade resurser och fastställda mål.
Följande grundläggande spelregler gäller i kommunen:
Inga tilläggsanslag beviljas under budgetåret.
Nämnderna ansvarar för att hålla verksamheten inom beslutad ram, driva verksamheten enligt de mål/uppdrag fullmäktige lagt fast samt följa upp och utvärdera verksamheten
Om förutsättningarna förändras under löpande budgetår ansvarar
nämnden för att anpassa och prioritera verksamheten inom gällande ram.
Verksamhetsansvariga ansvarar för att hålla sin verksamhet inom beslutad budget, vidta åtgärder under löpande år för att uppnå detta, driva verksamheten enligt de mål/uppdrag nämnden lagt fast samt följa upp och utveckla verksamheten kontinuerligt.
Verksamhetsansvarig är den som driver verksamhet och/eller sköter andra åtaganden och har budgeterade medel för detta. I Trosa ska inga beslut som medför kostnader eller intäkter bokföras utan att ansvar anges.
Resultatenhetsansvarig är den som driver verksamhet och erhåller fastställda intäkter i form av peng, check eller pris per utförd prestation.
Det ekonomiska resultatet mäts som skillnad mellan intäkter och
kostnader. Över-/underskott överförs till nästkommande år. Det innebär att åtgärder vidtas under löpande år för att uppnå ett positivt resultat, att verksamheten drivs enligt de mål/uppdrag nämnden lagt fast samt att uppföljning sker och att verksamheten utvecklas kontinuerligt.
Fastställd intäkt i form av peng eller check per utförd prestation är densamma för en privat entreprenör som för en resultatenhet inom kommunen. Den privata entreprenören ersätts även för fastställda overheadkostnader för administration mm, samt för fastställd momskompensation.
Kommunstyrelsen bör ha en central buffert som motsvarar 2 % av de budgeterade verksamhetskostnaderna. Fördelning av medel från den centrala bufferten ska ske 1 gång per år i samband med att kommunens delårsbokslut med helårsprognos per augusti behandlas i
kommunstyrelsen. Från 2010 omfattar kriterierna för fördelning av medel härifrån även äldreomsorg. Reglerna för dessa fastställdes under hösten 2009.
Fördelning ur den centrala bufferten sker endast utefter fastslagna kriterier. (Se finansiella förutsättningar sidan 8.)
Övergår en kommunal verksamhet till privat regi, ska inventering och en marknadsmässig värdering ske av samtliga inventarier och material. Den privata entreprenören erbjuds att köpa inventarier/material till värderat pris. Överenskommelse av att hyra inventarier kan också slutas. Material och inventarier som inte köps eller hyrs av den privata entreprenören ska fördelas inom enheter i kommunal regi.
3
Budgetförutsättningar – ekonomiskt utrymme
Nämndernas budgetramar ökades 2004 och skatten höjdes med 1 krona.
Skatten sänktes med 10 öre 2008, med ytterligare 30 öre 2009, 2 öre 2010 och 20 öre 2012.
Skatten är oförändrad 2013 och 2014.
2013 års budget belastas inte med balanserade underskott från tidigare år.
I budget 2013 har ramarna räknats upp med 2 % för löner och för övriga kostnader. Läraravtalet 2012 blev klart först under hösten 2012.
Verksamheterna inom barnomsorg/utbildning kompenserades helt genom att budgeten räknades upp. Ökningen ökade även ramar och peng för 2013.
I budget 2014 räknas löner och övriga kostnader upp med 2 %.
Utgångspunkter för 2014 och 2015
Följande intäkts- eller kostnadshöjningar, jämfört med budget 2013, inryms i nämndernas/utskottens budgetramar tkr (ökade kostnader redovisas med minustecken). 10 öre skatt = 2 624 tkr 2014. Skatten är oförändrad 2013 och 2014
2014 2015 (ökn från 2014)
Ökade skatteintäkter 10 354 21 366
Rationaliseringar 3 795 2 205
Nya ettårssatsningar -4 500 -5 000
Förra årets ettårssatsningar upphör 4 500 5 000 Demografi skola/barnomsorg* 795 -2 324 Demografi äldreomsorg* 1 552 242 Demografi mer fastigheter 183
Demografi mer gator 215
Demografi mer parker 148
Ökade personalkostnader 2,0%/3,0% -6 800 -10 700
Ökade priser 2,0%/2,5% -6 300 -8 000
Semesteranställningar fritidsgårdar -150
Utökning central buffert -300 -300 Ökade avskrivningskostnader -4 000 -2 000
* Belopp i 2013 års priser
4
Uppräkning av löner och priser
I ramarna för budget 2014 med planer 2014-2015 ingår kostnadsökningar för löner och priser.
Löner 2,0 % år 2014 och 3,0 % 2015 och 2016 Priser 3,0 % 2014 och 2,5 % 2015 och 2016
PO-pålägget är oförändrat 2014, dvs. 39,5% på vanliga månadslöner.
Kommuninterna kostnader för kost och städ ska räknas upp med 2 % för städ och 2 % för kost 2014.
Demografiska variabler
I bilaga 1, ”Gemensamma planeringsförutsättningar” (GPF), redovisas
befolkningsprognoser fram till 2017. Dessa redovisas för hela Trosa kommun och för kommundelarna Vagnhärad, Västerljung och Trosa tätort. Uppdelningen i kommundelar skiljer sig från församlingsgränserna för att bättre passa hur arbetet planeras i förskola/skola och inom vård- och omsorg.
Bilagan redovisar även samtliga lokaler med kommentarer om där
ombyggnationer eller andra förändringar har gjorts, pågår eller planeras.
De åldersgrupper som redovisas är:
1 - 5 år Æ Förskola
6 – 15 år Æ f-klass – år 9 i grundskolan, skolbarnomsorg 16 - 18 år Æ gymnasium
Befolkningsförändring för år 1-6 samt 7-9, samt får varje årskurs för grundskolan redovisas också för att tydliggöra förändringar per skola.
80-84 år Æ äldreomsorg
85- w år Æ äldreomsorg som statistiskt och erfarenhetsmässigt kräver mer omsorg
För att räkna fram ökade kostnader för ökat antal invånare äldre än 85 år har utgångspunkt tagits från de marginaleffekter som utjämningssystemet ger till följd av invånare i de äldre åldrarna. Vård- och omsorg får en ökad/minskad kostnadsram som motsvarar 80 % av marginaleffekterna, då 20 % av effekterna kan hänföras till fasta kostnader som overhead, lokaler, etc. Beloppen redovisas i bilaga 1.
De kostnader som redovisas för skolan baserar sig på den ersättning, ”peng” per elev som skolorna får per ålderskategori. ”Pengen” utgår från budget 2013 för alla år. För gymnasieskolan, så grundar sig beloppet på 2013 års snittkostnad per elev.
När det gäller förskolan så har kostnaderna beräknats enligt ”peng per
timintervall” och det faktiska timintervall som uppmättes i maj och november 2012. Hur stor andel av Trosas 1-5 åringar som går i förskola, har styrts av andelen barn i februari och september 2012 som gick i förskolan.
5
Rationaliseringar/nettokostnadsminskningar 2014 och 2015
Liksom tidigare år är detta ledningsgruppens förslag. Detaljerna beslutas politiskt i samband med budgetberedningen i maj.
Ettårssatsningar 2013 som tas bort 2014
Ettårssatsningar 2013 tkr nämnd
summa /nämnd
Vagnhärads station 100 år 2013 250 KS
Förebyggande arbete med trygghetsåtgärder 200 KS 450
Biotopåtgärder (Fiske) 100 EKO 100
Fortsatt arbete med att förbättra resultaten i skolan 1 000 Skolan
Utökad satsning på IT i skolan 1 000 Skolan 2 000
Upprustning förskolor i Vagnhärad 750 TSN
Matprojekt 200 TSN
Vassröjning ( 0,5 Mkr i tre år ) TSN
Utsmyckning rondell i Västerljung 100 TSN 1 050
Utvecklad vårdplanering 200 VON
Avgiftsprojekt hemtjänst 100 VON
Sinnenas lilla trädgård 100 VON 400
Kulturtryck, mm, 100 KFN
Iordningställa kring motionsspår med platsbyggda
motionsredskap, stödja andra kommunprojekt, mm 400 KFN 500
Totalt 4 500
Utökningar av ram i budget 2013, tkr, som kvarstår och räknas upp med löne- och prisökning
Inför varje budget har kostnadsramarna räknats upp eller justerats för
Löneökningar
Prisökningar
Demografiska förändringar för barn och unga samt äldre medborgare Dessa kostnadsökningar finns inte med i nedanstående redovisning.
Det gör inte heller ökade kostnader som reglerats med internhyra och ökade kapitaltjänstkostnader. Verksamheternas budgetramar utökades även 2011 och 2012, men dessa redovisas inte här
nämnd/utskott
2013 1 års- satsning- ar bort
Rational- isering 2014
Rational- isering 2015
pol ledn 0 0
KK -450 -125 -330
EKO -100 0
SBN 0 -85 -125
Skola -2 000 -560 -1 000
SOC 0 -600 0
K&F -500 0
VON -400 -800 -575
T&S -1 050 -1 100 -400
REV 0 0
MN 0 -25 -25
FIN 0 -500 -150
-4 500 -3 795 -2 605
6 Ramökningar 2013
Kommunstyrelsen
Administrativt upphandlingsstöd 200 Utökning central buffert 300 Fortsatt satsning IT i skolan 1 500 HUM/Skola o barnomsorg
Särskolan 1 000
Komp. 2012 års läraravtal 1 460 Kultur och fritid
Komp. 2012 års läraravtal 22 Vård och omsorg
Ökad buffert nämnden 1 000
Korttidstillsyn (fritids) LSS 565 Totalt 6 047
7
Budget/ramförändringar som kommer att justeras senare Ramarna är uppräknade enligt de ekonomiska förutsättningarna som har beskrivits. Ekonomienheten kommer att göra teknisk justering av ram med hänvisning till förändrade kapitaltjänst-/ internhyreskostnader.
Förändring av nettoramar inför budgetanvisningar
Ramar (tkr) 2013 2014 2015 2016
Kommunstyrelse 60 454 61 015 62 480 64 306
Politisk ledning 7 706 7 860 8 090 8 326
Kommunkontor 41 974 42 145 43 030 44 270
Ekoutskottet 1 274 1 211 1 260 1 310
C entral buffert 9 500 9 800 10 100 10 400
Humanistisk nämnd 274 610 276 550 286 692 295 692
Barnomsorg o utbildning 251 361 253 424 262 916 271 248 Individ och familjeomsorg 23 249 23 126 23 776 24 444
Kultur & fritid 32 606 32 979 33 963 34 972
Vård- & omsorgsnämnd 136 861 137 411 141 283 146 081
Teknik & service skatt 31 044 31 472 33 703 36 372
Samhällsbyggnadsnämnd 10 797 10 984 11 223 11 595
Miljönämnd 950 962 1 015 1 070
Revision 740 755 774 794
Övr kommungem poster 10 356 16 774 17 427 10 061
Pensioner 7 500 7 500 7 500 7 500
Kommmungemensamt 3 256 3 274 3 292 561
Omställn kostn/övrigt -400 4 500 4 635 0
nya satsningar 4 500 5 000 5 000
Rationaliseringar 3 mkr 2013 o 2014 ligger i ovanstående
ramar -3 000 -3 000 -3 000
Finansnetto 8 350 8 100 8 100 8 100
Ökade avskrin 4 000 2 000 2 000
Tot skattefin verks 558 418 568 901 588 560 600 943 Skattenetto 544 387 554 741 576 107 601 039
8
Sammanställning av ramförändringar per nämnd o utskott 2014
Nämnd/utskott
Ramför- ändr- ingar
Ettårssats.
2013 som ska bort
Rationalis- eringar 2013
Totalt netto KS
Löner, priser och PO netto 1 042
Vagnhärads station 100 år -250
Förebyggande trygghetsåtg. -200
C entral buffert 300
Rationaliseringar -125
Ekoutskott
Löner, priser och PO netto 37
Biotopåtgärder -100
Totalt KS 1 379 -550 -125 704
SBN
Löner, priser och PO netto 272
Rationaliseringar -85
Totalt SBN 272 0 -85 187
Utbildning/barnomsorg
Demografi skolan 2013 års pris -795
Löner, priser och PO netto 5 418
Fortsätta att förbättra resultat i skolan -1 000
Utökad statsning IT i skolan (drift) -1 000
Rationaliseringar -560
Totalt utbildning/barnomsorg 4 623 -2 000 -560 2 063 Individ o familjeomsorg
Löner, priser och PO netto 477
Rationaliseringar -600
Totalt Individ & familj 477 0 -600 -123
Kutur & fritid
Löner, priser och PO netto 723
Kulturtryck, mm -100
Platsbygga motionsredskap, mm -400
Semsteranställningar fritidsgårdar 150
Rationaliseringar 0
Totalt kultur o fritid 873 -500 0 373
9 Nämnd/utskott
Ramför- ändr- ingar
Ettårssats.
2013 som ska bort
Rationalis- eringar 2013
Totalt netto Vård och omsorg
Löner, priser och PO netto 3 302
Demografi VON -1 552
Utveckla vårdplanering -200
Avgiftsprojekt hemtjänst -100
Sinnenas lilla trädgård -100
Rationaliseringar -800
Totalt VON 1 750 -400 -800 550
Teknik o service
Löner, priser och PO netto 2 032
Demografi fastigheter, gator, parker 546
Upprustnings förskolor Vgh -750
Matprojekt -200
Utsmyckning rondell Västerljung -100
Rationaliseringar -1 100
Totalt TSN skatt 2 578 -1 050 -1 100 428
Miljönämnden
Löner, priser och PO netto 37
Rationaliseringar -25
Totalt MN 37 0 -25 12
Revision
Löner, priser och PO netto 15
Rationaliseringar 0
Totalt revision 15 0 0 15
Finansförvaltning
Ökad avtalstrohet (skall fördelas ut när vi vet) -150
Ettårssatsningar 2014 4 500
Rationaliseringar -500
Totalt finansen 4 500 0 -650 3 850
Ökade avskivningskostnader 4 000 4 000
Totalt finans exkl skatt 20 504 -4 500 -3 945 12 059
10
Riktlinjer för budgetarbetet
Nämnderna ska bygga sitt arbete för budget 2014 och plan 2015-2016 med budget 2013 som utgångspunkt.
Kostnader och intäkter räknas upp med generella påslag enligt
beskrivningarna under huvudrubrik ”Uppräkning av löner och priser” och ner med 2014 års rationaliseringar, 2013 års ettårssatsningar samt demografi.
Nämndens buffert bör vara i storleksordningen 1 procent av budget för att under året kunna klara förändringar inom fastställd budgetram. Bufferten ska rymmas inom ram.
Nämnden har ett ansvar för att nödvändiga kostnadsanpassningar genomförs.
Nämnderna ska presentera ett budgetförslag i enlighet med fastställd ram.
Medel för ettårssatsningar fördelas i samband med budgetberedningen i maj.
Mål och nyckeltal
Kommunfullmäktiges fastställde nya mål för 2013 vilka bröts ner i beslutade nämndsmål. Dessa följs upp för första gången 2013 och bör kvarstå relativt oförändrade inför 2014, om inte särskilt beslut fattas om förändring.
Nyckeltal som direkt kan relateras till budgeterade medel ska alltid redovisas med så objektiva mått som möjligt. Dessa följs sedan upp i delårs- och årsbokslut.
Kvalitet
Trosa kommun medverkar nu tillsammans med 200 andra kommuner i Sveriges Kommuners och Landstings projekt, ”Kommunens kvalitet i korthet”.
Här följs kommunens kvalitet upp ur ett medborgarperspektiv. Flera av Kommunfullmäktiges och nämndernas mål mäts och har mätts genom detta projekt. Genom att ingå i detta projekt får Trosa möjlighet att jämföra sig med andra kommuner och med sig själv i tiden. Vi har också stora möjligheter att hitta goda exempel för vissa verksamheter. Projektet har utökats varje år med att fler kommuner valt att delta.
Trosa genomför också Medborgarundersökning vartannat år från 2007. Våren 2013 är det dags för en fjärde Medborgarundersökning som genomförs av SCB.
Även härifrån mäts flera och viktiga mål upp. Medborgarperspektivet är centralt då Kommunfullmäktige fastställer mål och det ska genomsyra alla kommunala verksamheter.
11
Kommunalskatt och generella statsbidrag
Kommunen baserar sina beräkningar över skatteintäkter på Sveriges kommuner och Landstings antaganden och prognoser. Enligt skatteprognos, från 2012-12- 18, beräknas kommunens skattenetto öka med 10,4 mkr jämfört med budget 2013. Skatteprognosen har beräknats med befolkningsutvecklingen i de gemensamma planeringsförutsättningarna som underlag.
Finansiella förutsättningar
Kommunens målsättning för resultatets andel av skatteintäkter och statsbidrag är minst 1 procent. Att resultatet satts så lågt som 1 procent beror på att medel även bör avsättas till kommande pensioner. Under 2012 avsättas 7 procent av kommunens pensionsskuld vilket innebär att målet om 2 % avsättning per år har uppfylllts för hela mandatperioden 2011-2014. Medel motsvarande 1,63 procent av verksamhetens kostnader avsätts i Kommunstyrelsens centrala buffert.
(Målsättningen är att bufferten ska vara 2 procent av verksamhetens kostnader).
Denna buffert kan användas till att:
täcka minskade skatteintäkter
täcka ökade pensionskostnader
täcka ökade kostnader för fler förskole-/skolbarn än vad som budgeterats samt dyrare programval i gymnasieskolan
täcka ökade LSS-kostnader
täcka för ökade kostnader för fler äldre invånare vilket medför ökade behov av vård och omsorg
öka kommunens resultat
12
Investeringsbudget anläggningar (tkr)
Projekt Överfört Budget Budget Plan Plan
skattefinansierade från 2011 2012 2013 2014 2015
Stabilisering skredriskområden 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
Statsbidrag -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000
Fritidsanläggningar och Fastigheter
Renovering Safiren X
Vitalisskolan X
Vitalisskolan etapp 4-6 X
Ny förskola Vagnhärad X
Ny förskola Trosa X
Investeringsreserv Fastigheter X X X X
Energioptimeringsprojekt X
Projekt Trosaån X
Nytt tak Trosa Vårdcentral X
Upprustning utemiljö förskolor X X X X
Ombyggnad Trosa Fritidsgård X
Upprustning Skärlag X X
Läktare Hedebyhallen X
Fageräng belysning/personalutrymme X
Vitalis idrottshall X
Summa 48 690 17 600 27 550 2 200 10 900
Överfört Budget Budget Plan Plan
Gator och parker från 2011 2012 2013 2014 2015
Trafiksäkerhetsåtgärder X X X X
Lekplatser X X X X
Utveckling parker grönmiljö X X X X
Utbyte av armaturer X X X X
Strandskoning, proj. X
Proj. ny förbifart Trosa X
Vagnhärads centrum X
Västra långgatan X
Gc-vägar enligt utredning X X X
Vägprojekt Häradsvallen X
Rondell Trosa X
Vagnhärads å-miljö X X X
Parkering Vhd Station X
Park Västerljung X
Parkering Safiren X
Summa 9 673 6 850 21 515 4 350 1 350
13
Projekt Överfört Budget Budget Plan Plan
avgiftsfinansierade från 2011 2012 2013 2014 2015
Reningsverk enligt alternativ A X
Korslöt återvinningscentral X
Återvinningsstation Källvik X
Allégatan X
Proj. Vattentäkt/-verk Vagnhärad X
Ny huvudvattenledning Sörtuna X
Renovering Vagnhärads vattentorn X
Pumpstationer Gunnarstensgatan X
Nyängen etapp 2 vattenledning X
Stationsvägen spillvattenledning X
Biblioteksvägen vattenledning X
Kv Uttern X
Verktygsgatan vattenledning X
Skärlagsgatan spillvattenledning X
Skärlagsparken dagvattenmagasin X
Norra Husby, dagvatten X
Kalkbruksvägen vatten- och
spillvattenledning X
Ny vattenledning under banvallen X
Summa avgiftsfinansierat 5 219 2 750 23 698 1 072 14 595
Investeringsbudget inventarier (tkr)
Projekt Överfört Budget Budget Plan Plan
skattefinansierade från 2011 2012 2013 2014 2015
Humanistisk nämnd
Inventarier skolkontoret 300 300 300 300
Inventarier förskolor/skolor 1 950 1 300 1 200 1 200
IT-investeringar till skolan 1 000 0 0 0
Inventarier socialkontoret 100 100 100 100
Kultur och Fritid
Inventarier 500 250 250 250
Oförutsett 100 100 100 100
Vård och omsorg
Larm, sängar, hjälpmedel, inventarier, mm 500 700 700 700 Samhällsbyggnadsnämnd
Inventarier kontoret 75 75 75 75
Teknik och servicenämnd
Städutrustning 100 100 100 100
Köksutrustning 300 300 300 300
Inventarier tekniska kontoret 100 100 100 100
Kommunstyrelse
IT-investeringar 1 000 1 000 1 000 1 000
IT-investeringar skolan (ny- o
reinvestering) 0 2 000 2 000 2 000
Investering tomrör 100 100 100 100
Inventarier kommunkontoret 300 300 300 300
Investeringsreserv 25 388 10 000 25 000 25 000 25 000
Delsumma nämnder 25 388 16 425 31 725 31 625 31 625
Summa skattefinansierade 83 751 40 875 80 790 38 175 43 875
Totalt 88 970 43 625 104 488 39 247 58 470
14
Teknik & servicenämnden ska gå igenom de investeringsplaner som ligger i budget 2013-2015 för deras verksamheter (skatte- och avgiftsfinansierad verksamhet). Genomgången ska leda till att bedöma tidsaspekter (vilket år), möjlighet att genomföra respektive projekt, samt kostnad. Överförda
investeringsmedel från 2012 ska redovisas i egen kolumn. År 2016 ska läggas till.
Övriga nämnder ska se över investeringsramarna 2014-2016.
Avskrivningar, ränta och kapitalkostnader
Kommunens anläggningstillgångar avskrivs med de avskrivningstider som Sveriges kommuner och landsting rekommenderar, dvs beräknad nyttjandetid.
Nämnderna har kostnadsansvaret för kapitaltjänstkostnaderna (avskrivningar samt ränta på bokförda värdet av anläggningstillgångarna). Kapitalkostnaderna beräknas enligt nominell metod med 5 % ränta. Kapitaltjänstkostnaderna debiteras verksamheterna månaden efter att investeringen är färdigfakturerad.
Tillkommande eller minskade kapitaltjänstkostnader för beslutade och pågående investeringar ska läggas in i budget 2014.
Anläggningstillgångar
Alla driftkonsekvenser av investeringsverksamheten ska rymmas inom nämndens budgetförslag. För nya förslag till investeringsprojekt ska driftkostnaderna specificeras i budgetförslaget.
Med investering avses inventarier, maskiner fordon etc med en livslängd
överstigande 3 år och ett värde överstigande 1/2 prisbasbelopp samt åtgärder i nya eller befintliga lokaler och anläggningar som överstiger detta belopp och som ökar kommunens tillgångsvärden, d.v.s. ej är att betrakta som underhåll. Köp av datorprogram ska betraktas som driftskostnad om det är ett standardprogram med viss anpassning. Gäller program, konsultkostnad och utbildning.
Anvisningar och mallar
Ekonomi
Mall för nämndernas budget kommer att finnas i word under G\Ekonomi\Budget2014\Budgetmall vecka 11.
Budgetanvisningar och gemensamma planeringsförutsättningar hittar du under G\Ekonomi\Budget 2014
Personalkostnader
Nämnden bör, för egen del, ta fram en personalbudget som underlag för budgetarbetet.
Verksamhetsmått/jämförelsetal
Nämndernas material bör innehålla ”objektiva” jämförelsemått.
15
Tidsplan för budget 2014-2016
Samverkan av respektive nämnds förslag till budget skall ske inom ramen för det lokala samverkansavtalet. För samverkan av det samlade budgetförslaget svarar kommunkontoret.
Tidplan, budgetprocessen
28 november Ledningsgruppen Genomgång av
gem.plan.föruts (GPF) o lön/prisuppr
24-25 januari Orförandegrupp Redovisning ekonomiska
och ledningsgrupp förutsättningar
5 februari Oppositionen Redovisning ekonomiska
förutsättningar
18 februari Ksau Budgetanvisningar o GPF
19 februari Central samverkan Budgetanvisningar o GPF
27 februari KS Budgetanvisningar o GPF
mars-april Nämnder Budgetarbete
april-8 maj Nämnder Beslut om budgetförslag
13 maj Budgetberedning Majoriteten 15 maj Nämndsordförande/ Oppositionen
Produktionschef
27 maj Ksau Budgetförslag 2014, flerårsplan
2015-2016
28 maj Central samverkan Budgetförslag 2014 med flerårsplan
4 juni KS Budgetförslag 2014 med flerårsplan
19 juni KF Budgetbeslut 2014 med flerårsplan
2015-2016
1
Bilaga
till budgetanvisningar
Gemensamma planeringsförutsättningar GPF
2014 - 2017
Trosa kommun
Sammanfattning av demografiska variabler samt hur den påverkar kostnadsutvecklingen för förskola/skola samt äldreomsorg.
Kommunens samtliga lokaler har uppdaterats i december 2012
2013-01-19
2
Demografiska variabler ... 3 Befolkningsprognos alla åldrar ... 4 Befolkningsförändringar per kommundel ... 6 Förskola, grundskola, skolbarnomsorg och gymnasium ... 8 Rampåverkan på grund av demografi beräknas med följande faktorer som
grund: ... 9 Demografins påverkan på skolans ram i 2012 års nivå ... 10 Karta – GPF-områden/kommundelar ... 12 Vagnhärad ... 13 Västerljung ... 15 Trosa tätort ... 17 Förskolelokaler ... 18 Skollokaler ... 18 Trosa kommuns äldre befolkning ... 20 Demografins påverkan på Vård- och omsorgs ram i 2012 års nivå ... 21 Äldre invånare i varje kommundel ... 22 Lokaler Vård- och omsorg ... 23 Fritidsanläggningar ... 24 Administrativa lokaler ... 25 Övriga lokaler ... 26
3 Demografiska variabler
På följande sidor redovisas befolkningsprognoser fram till 2017 för hela Trosa kommun.
De åldersgrupper som redovisas på följande sidor i denna sammanfattning är:
Samtliga invånare som utgör underlag för kommande års skatteprognoser.
1 - 2 år Æ Förskola 3 - 5 år
6 år Æ Förskoleklass
Skolbarnomsorg 7 – 11 år
12 – 15 år Æ Grundskola 16 - 18 år Æ Gymnasium 80-84 år Æ äldreomsorg
85- år Æ äldreomsorg som statistiskt och erfarenhetsmässigt kräver mer insatser
De kostnader som redovisas för grund- och gymnasieskola baserar sig på peng i budget 2013 för alla år. Peng för 2013 är den peng som reviderats upp till följd av läraravtalet 2012. Kostnaderna för förskolan baserar sig på faktiskt timintervall i maj och november 2012 samt peng/timintervall. Kostnaderna för förskola och skolbarnomsorg har, liksom tidigare år, baseras på andel barn 1-5 år i februari och september 2012 som gick i förskola, vilket är 90 procent. Skolbarn som går i skolbarnomsorg har beräknats enligt Skolverkets statistik, förutom för 6-åringarna där vi beräknar att 100 procent går i förskoleklass och skolbarnomsorg.
De antaganden som har gjorts då kostnaderna beräknats per år redovisas tydligt.
4 Befolkningsprognos alla åldrar
Denna befolkningsprognos är underlag för beräkning av budgetårens skatteintäkter och generella statsbidrag
I ovanstående graf ser man att befolkningstillväxten justerats neråt jämfört med förra årets prognos.
År/
ålder 0-9 10-19 20-29 30-39 40-49 50-59 60-69 70-79 80-89 90-w Summa 2003 1 301 1 562 874 1 457 1 355 1 778 1 181 587 414 56 10 565 2004 1 271 1 618 811 1 466 1 379 1 717 1 292 602 411 60 10 627 2005 1 298 1 618 816 1 442 1 432 1 673 1 447 637 412 56 10 831 2006 1 274 1 626 822 1 398 1 503 1 629 1 551 653 425 70 10 951 2007 1 274 1 615 847 1 337 1 538 1 584 1 634 693 442 74 11 038 2008 1 359 1 617 910 1 354 1 572 1 562 1 750 732 434 73 11 363 2009 1 339 1 581 939 1 342 1 583 1 498 1 847 786 433 85 11 433 2010 1 332 1 556 933 1 311 1 618 1 486 1 884 839 411 95 11 465 2011 1 338 1 509 982 1 278 1 645 1 433 1 929 880 394 104 11 492 2012 1 349 1 482 997 1 228 1 682 1 397 1 917 984 368 102 11 506 2013 1 379 1 435 1 087 1 211 1 673 1 434 1 839 1 081 381 105 11 625 2014 1 400 1 419 1 155 1 189 1 686 1 461 1 770 1 183 391 103 11 757 2015 1 428 1 426 1 178 1 197 1 674 1 490 1 702 1 273 408 97 11 873 2016 1 461 1 436 1 183 1 223 1 630 1 543 1 624 1 358 426 95 11 979 2017 1 476 1 461 1 193 1 250 1 584 1 592 1 569 1 430 444 93 12 092
11 506
11 625
11 757
11 873
11 979
12 092
11 100 11 300 11 500 11 700 11 900 12 100 12 300
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Befolkningen 1 november året innan verksamhetsåret betalar skatt till kommunen
GPF 2013 GPF 2014
5
Ovanstående graf illustrerar hur kommunens resurser ska fördelas till det största verksamheterna barnomsorg och utbildnings samt äldreomsorg.
I ovanstående diagram visas befolkningsförändringar per åldersgrupp jämfört med 2012.
0 50 100 150 200 250
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 85 90 95 100- w Trosa befolkning i ettårsklasser 2014
70 80 90 100 110 120 130 140
2012 2013 2014 2015 2016 2017
Befolkningsförändringar 2012-2017 (index=2012)
0-6 7-15 16-18 19-64 65-79 80-84 85-w
6
Befolkningsförändringar per kommundel
Vagnhärads befolkning minskade med 90 invånare 30 september 2011 till 30 september 2012. Av dessa var 50 i åldern 19-23 år, dvs den tid som man normalt lämnar hemmet för att till exempel plugga, och 26 invånare var i åldern 46-55 år.
Västerljungs befolkning minskade med 29 invånare 30 september 2011 till 30 september 2012. Av dessa var 15 i åldern 19-23 år.
Totalbefolkning i Vagnhärad
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 4 188 4 178 4 186 4 200 4 241 4 268 4 178 4 222 4 264 4 296 4 339 4 384
4 123 4 1514 188 4 178 4 186 4 2004 241 4 268
4 1784 2224 264 4 2964 3394 384
3 000 3 200 3 400 3 600 3 800 4 000 4 200 4 400 4 600 4 800
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Befolkning Vagnhärad
Totalbefolkning i Västerljung
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1 071 1 057 1 011 1 043 1 072 1 067 1 038 1 043 1 053 1 063 1 073 1 083
1 051 1 058 1 071
1 057
1 011 1 043
1 072 1 067
1 038 1 043
1 053 1 063 1 073 1 083
800 850 900 950 1 000 1 050 1 100
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Befolkning Västerljung
7
Trosa tätorts befolkning ökade med 133 invånare 30 september 2011 till 30 september 2012. Av dessa var 22 i åldern 1-5 år och 26 i åldern 6-15 år, dvs förskole- och
grundskoleåldern. 15 invånare 19-23 år flyttade ut.
Totalbefolkning i Trosa tätort
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 5 557 5 781 6 084 6 160 6 152 6 154 6 287 6 360 6 440 6 500 6 560 6 622
5 438 5 494 5 557 5 781
6 084 6 160 6 152 6 154 6 287 6 360 6 440 6 500 6 560 6 622
3 000 3 500 4 000 4 500 5 000 5 500 6 000 6 500 7 000
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Befolkning Trosa tätort
8
Förskola, grundskola, skolbarnomsorg och gymnasium
Hela kommunen
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Förskola 1-2 år 244 240 257 250 243 257 259 251 256 265 272
Förskola 3-5 år 420 417 412 406 403 408 417 424 433 437 435
Förskoleklass 6 år 131 150 151 146 146 135 142 154 148 151 160
Grundskola 7-11 år 644 654 688 710 723 736 741 746 759 769 777
Grundskola 12-15 år 719 673 630 580 548 546 548 564 585 598 614
Gymnasieskola 16-18 år 508 539 554 556 534 484 436 409 405 405 406
200 250 300 350 400 450
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Barn i förskoleåldern i Trosa kommun
1-2 år 3-5 år
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Barn i skolåldern i Trosa kommun
6 år 7-11 år 12-15 år 16-18 år
9
Rampåverkan på grund av demografi beräknas med följande faktorer som grund:
Befolkning i olika åldrar omräknas till terminer. Exempel: ett barn som är 7 år hösten 2012 är även 7 år våren 2013 (år 1 i grundskolan).
Fastställda pengbelopp enligt reviderad budget 2013, samt beräknat snittpris för gymnasielever.
Andel barn 1-5 år som går i förskolan har beräknats till 90 procent vilket är snittet av alla 1-5 åringar under februari och september 2012 som gick i förskolan. Andelen barn 7-12 år i skolbarnomsorg har beräknats enligt Skolverkets senaste statistik för Trosa.
Andel 6-åringar i förskoleklass och skolbarnomsorg har beräknats till 100 procent.
Vistelsetid har beräknats enligt schema från förskolan maj och november 2012.
Peng
Schema förskolan
Bo-peng 2013, kr/barn/år
.-20 t/v 21-40 t/v 41- t/v
1-2 år 87 890 114 988 155 149
3-5 år 50 335 65 829 88 771
Bo-peng 2013, kr/barn/år
6 år 7-12 år
6-12 år 35 968 28 821
Grundskolepeng 2013, kr/barn/år
Kr/elev/år
Förskoleklass 29 186
Skolår 1-5 46 680
Skolår 6-9 54 867
Gymnasiet, 2013, snitt/elev/år
snittkostn netto/elev 105 104
Timintervall BO snitt maj och nov 2012
-20 tim/v21-40 tim 41- tim/v
1-2 år 36,5 77,5 85
% 18,3% 38,9% 42,7%
3-5 år 71 128 208
% 17,4% 31,4% 51,1%
6 år 7-12 år
Fritids 120,5 469
% 20,4% 79,6%
Totalt: 606 förskolebarn 589,5 fritidsbarn
10
Andel barn i förskola enligt egen statistik från 2012 och skolbarnomsorg enligt Skolverkets statistik
Demografins påverkan på skolans ram i 2013 års nivå Med ovanstående faktorer har kostnaderna beräknats för respektive år och
ålderskategori. Avseende år 2013 har de framräknade beloppen jämförts med ramarna för Budget 2013. Här kan man få den första indikationen på om medel från central buffert kan komma att fördelas under 2013 samt om ramarna ska öka eller minska för 2014. Ramarna beräknas att minska något till följd av demografin. Antalet
gymnasieelever fortsätter att minska 2014 medan analet förskole- och grundskolebarn ökar.
Andel inskrivna barn 1-5 år i % i förskolan enligt egen statistik
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Förskola 82 85 86 86 90 85 86 88 88 90 90
Famdgh 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Andel inskrivna barn 6-12 år i % i skolbarnomsorg enligt Skolverkets statistik
2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Fritids 6-9 år 72 73 79 85 81 86 84 87 84 84 84
Famdgh 6-9 år 10 8 5 5 5 3 0 0 0 0 0
Fritids 10-12 år 17 15 14 17 17 19 20 20 21 21 21
11
Total sammanställning, förändring tkr, förskola tom gymnasium
Beloppen är baserade på 2013 års budget. Beloppen ska räknas upp med
beslutade ökningar för personal- och annan kostnadsökning enligt budgetanvisningarna.
Ökning av budgetram pga demografiska variabler. TOTALT i tusentals kronor Saknas GPF
2013 2014 2015 2016 2017
Ökning per år -762 -33 2 324 2 920 -1 821
Ökning Ack -795 1 529 4 450 2 629
Samma sak uppdelat per ålderskategori i tusentals kronor
Förskola 1-5 år
Saknas GPF
2013 2014 2015 2016 2017
Ökning per år -13 928 1 121 1 323 609
Ökning Ack 915 2 036 3 359 3 968
Grundskola 6-11 år
Saknas GPF
2013 2014 2015 2016 2017
Ökning per år -373 560 455 531 -4 010
Ökning Ack 187 642 1 173 -2 837
Grundskola 12-15 år år Saknas GPF
2013 2014 2015 2016 2017
Ökning per år -82 905 1 125 713 878
Ökning Ack 823 1 948 2 661 3 539
Skolbarnomsorg
Saknas GPF
2013 2014 2015 2016 2017
Ökning per år -345 411 96 353 545
Ökning Ack 66 162 515 1 060
Gymnasium 16-18 år Saknas GPF
2013 2014 2015 2016 2017
Ökning per år 53 -2 838 -473 0 158
Ökning Ack -2 785 -3 258 -3 258 -3 101
12 Karta – GPF-områden/kommundelar
Förskola och skola per kommundel redovisas på följande sidor