Långsiktig budgetering med nyckeltal Luleå tekniska universitet
24 april 2017
Catrine Lindfors, Controller
Elin Andersson, Ekonom
Luleå tekniska universitet
Källa årsredovisning 2016
Grundat 1971, 5:e tekniska
Omsättning 1,6 miljarder SEK, 935 miljoner avser forskning
61% externfinansierad forskning varav 18 % är företagsfinansierad
70 forskningsämnen
15 000 studenter
1 700 anställda 255 professorer
824 lärare & forskare
(professorer inkluderat)361 doktorander
57%
Forskning
43%
Utbildning
Universitetsstyrelsen
Eva Nordmark, ordförande
Rektor
Johan Sterte
Institutionen för Ekonomi, teknik och samhälle
Åsa Wallström, Prefekt
Institutionen för Hälsovetenskap
Gunilla Isaksson, Prefekt
Institutionen för Konst, kommunikation
och lärande
Monica Johansson, Prefekt
Institutionen för Samhällsbyggnad och naturresurser
Örjan Johansson, Prefekt
Institutionen för System- och
rymdteknik
Jonas Ekman, Prefekt
Institutionen för Teknikvetenskap
och matematik
Elisabet Kassfeldt, Prefekt
Filosofiska fakultetsnämnden
Catrine Norberg, Dekanus Verksamhetsstödet
Staffan Sarbäck, Universitetsdirektör
Tekniska fakultetsnämnden
Roland Larsson, Dekanus Högskolepedagogiskt centrum
Oskar Gedda
Anställningsnämnder
Utmaningar för LTU
Takbeloppet
• Överproduktion
• Prioritera utbildnings- utbud
• Minskad studentvolym
Extern-
finansiering
• Ökad
konkurrens
Intern
ekonomisk obalans
• Under-
finansierad verksamhet
Expansion
• Kan vi fortsätta växa?
Forsknings- anslaget
• 61 % extern-
finansierad
forskning
Förutsättningar
Relativt stora resultatenheter
Excel
Gemensam resurs- fördelnings-
modell
Resursfördelning - prestationsbaserad
• Studentvolym
• Anställda doktorander
• Doktorsexamen
• Vetenskapliga artiklar
• Professorer
• Externfinansiering
Volym
utbildning och forskning
↓
Anslag
Stegvist införande
2012: Långsiktig grundutb. prognos institutionsnivå
2014:
Långsiktig budgetering institutionsnivå
2015: Långsiktig budgetering
verksamhetsstödet
2016: Långsiktig
modell lokalplanering
Del 1 Resultaträkning
Sammanställning långsiktig budget
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Intäkter Anslag GU 57 850 63 843 69 166 70 946 71 216 73 429 74 303 73 791 74 162
Anslag FO 94 119 104 917 113 124 121 725 109 687 117 367 118 675 121 003 119 939
Externa medel GU 2 237 3 512 1 726 3 434 2 270 1 004 1 770 2 465 1 765
Externa medel FO 162 636 171 865 178 452 199 145 213 455 206 749 215 700 217 700 221 200
Interna ersättningar 1 125 1 904 2 504 4 442 2 507 1 120 2 400 2 400 2 400
317 967 346 041 364 972 399 692 399 135 399 669 412 848 417 359 419 466
Kostnader Personal 159 421 170 066 188 911 204 112 213 326 220 631 223 746 228 274 230 965
Lokaler 30 417 31 130 33 401 34 844 37 097 38 045 38 050 38 401 38 540
Drift, avskr 78 140 88 391 97 166 98 841 99 555 93 769 97 408 99 144 100 393
Indirekta kostnader 38 942 41 013 45 821 50 991 51 362 53 455 55 068 56 028 56 656
306 921 330 600 365 299 388 788 401 340 405 900 414 272 421 848 426 554
Resultat 11 046 15 441 -327 10 904 -2 205 -6 231 -1 424 -4 489 -7 088
varav GU 918 4 944 -1 282 -754 -309 1 601 2 876 1 558 39
Myndighetskapital 32 737 48 179 47 853 55 962 53 757 47 527 46 103 41 614 34 526
Del 2 Nyckeltal
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
FörutsättningarHST, st 802 913 1 022 950 968 969 974 968 974
Årsarbetare, st 234 249 277 289 293 303 304 308 309
Lokalyta, kvm 0 0 11 049 11 049 11 429 11 565 11 565 11 565 11 565
Antal forskningsämnen, st 19 19 19 19 19 19 19 19 19
Nyckeltal Andel externfinansierad FO, % 63% 62% 61% 62% 66% 64% 65% 64% 65%
Personalkostnad/årsarbetare, tkr 681 683 682 706 728 729 735 741 748
Andel personalkostnader, % 52% 51% 52% 52% 53% 54% 54% 54% 54%
Personalförändring, antal 0 15 28 12 4 10 2 4 1
Nyantaga doktorander, antal 38 39 35 40 37 35 35 35 35
Anställda doktorander, antal 91 89 97 103 105 114 115 115 116
Lokalkostnad/årsarbetare, tkr 116 111 105 107 112 109 109 109 109
Andel lokalkostnader, % 10% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 9%
Driftskostnad/årsarbetare, tkr 334 355 351 342 340 310 320 322 325
Andel driftskostnader, % 25% 27% 27% 25% 25% 23% 24% 24% 24%
Nytta för universitetsledning
• Input till universitetets budgetunderlag
– Antal anställda/drift – Externfinansiering
– Studentvolym och prestation
– Planerad produktion inom forskning
• Underlag för ekonomisk styrning
– Visar långsiktig ekonomisk utveckling
– Simuleringsmöjligheter
Nytta för institutionsledning
• Långsiktig ekonomisk planering
– Externfinansieringsbehov – Studentvolym
– Personalbehov/resursplanering – Effektiviseringskrav (PLO)
– Lokalbehov /-kostnad
• Underlag för ekonomisk styrning
– Visar långsiktig ekonomisk utveckling – Simuleringsmöjligheter
• Räcker pengarna?
Simulering – frysta förutsättningar
utfall utfall utfall utfall utfall utfall underlag för simulering 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Intäkter Anslag GU 58 64 69 71 72 70 70 70 70
Anslag FO 94 105 113 122 108 125 125 125 125
Externa medel GU 2 4 2 3 2 2 2 2 2
Externa medel FO 163 172 178 199 200 200 200 200 200
Interna ersättningar 1 2 3 4 2 1 1 1 1
318 346 365 400 384 400 400 400 400
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kostnader Personal 159 170 189 204 212 222 222 224 225
Löneökn - PLO (2%, anslag) 2 2 2
Lokaler 30 31 33 35 37 38 38 39 39
Ökade lokalkostn - PLO (3%) 0,4 0,4 0,4
Drift, avskr 78 88 97 99 92 97 97 97 97
Indirekta kostnader 39 41 46 51 52 54 54 55 55
307 331 365 389 394 411 413 416 418
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultat 11 15
011
-10 -11 -14 -16 -19varav GU 1 5 -1 -1 0 2 0 0 0