• No results found

Intern kontroll för Hörbybostäder AB År 2020

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Intern kontroll för Hörbybostäder AB År 2020"

Copied!
2
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

1

Intern kontroll för Hörbybostäder AB

År 2020

Dokument skapat 2020-02-17 Eva Hellman Persson/VD

Områden framtagna av styrelsen på styrelsemötet i december 2019

Vad säger aktiebolagslagen om intern kontroll

ABL Enlig den svenska aktiebolagslagen (kap 8) ansvarar styrelsen för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter.

Styrelsen ska se till att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska förhållanden i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Styrelsen ska vidare i skriftliga instruktioner ange arbetsfördelningen mellan å ena sidan styrelsen och å andra sidan den verkställande direktören och de andra organ som styrelsen inrättar. Styrelsens ansvar och tillsynsskyldighet kan inte överlåtas på någon annan.

Styrelsen ska fortlöpande bedöma bolagets och, om bolaget är moderbolag i en koncern, koncernens ekonomiska situation.

VD:s ansvar

Brister i den interna kontrollen skall omedelbart rapporteras till styrelsen för Hörbybostäder AB.

Hörby kommuns reglemente för intern kontroll beslutad i kommunfullmäktige

I kommunens reglemente och tillämpningsanvisningar finns detaljerad information och riktlinjer för intern kontrollarbetet.

(författningssamling KF §182/141215 Dnr 2014/408) Handlingsplan år 2020 för intern kontroll: se sidan 2.

Frekvens för intern kontroll: april och september Rapportering till styrelsen: maj och oktober

Styrelsen rapporterar till: Ägarombudet i Hörby kommun samt lekmannarevisionen.

(2)

2

Handlingsplan för intern kontroll Hörbybostäder AB År 2020

Process/rutin/system/styrdokument Kontrollmoment Frekvens Ansvarig för uppföljning

Rapportering styrelsen Väsentlighets- /riskbedömning Personal och resurs Tillse att bolaget har rätt kompetens

genom utbildningar, att personalen trivs samt har en god arbetsmiljö.

April

September VD Maj

Oktober Allvarlig

Finansiellt, lån och likviditet Säkerställa att bolaget har kontinuerlig finansiell kontroll över ränterisker genom omvärldsbevakning och dialog med Entropi.

Att bolaget tar fram LTP

(long time planing=långsiktig ekonomisk planering) tillse att bolaget klarar framtida nyproduktioner genom att ägaren beviljar utökat borgensåtagande.

Ständigt ha god likviditet för att genomföra utbetalningar enl tecknade avtal och överenskommelser.

Kontinuerlig kontroll att inbetalningar sker i tid.

April

September VD Maj

Oktober Allvarlig

Underhållsplan Säkerställa att bolaget har en

underhållsplan och att årliga uppdateringar sker.

April

September VD Maj

Oktober Allvarlig

Vakanser och uthyrningsläget. Tillse att bolaget marknadsför uppsagda

lägenheter på Boplats Syd i god tid. April

September VD Maj

Oktober Allvarlig

References

Related documents

Tjänsteskrivelse daterad den 17 september 2019 Arbetsutskottets beslut den 11 september 2019 § 51 Dagens sammanträde.. Förvaltningschef Helena Svensson och controller Izabelle

Att tider för överklagande av ex- pediering till rättsinstans samt meddelande till berörd inte hålls, att handlingar inte diarie- förs när de expedieras eller att delegation

7§ Nämnderna skall var och en inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer sim fullmäktige bestämt samt de föreskrifter som gäller

lokaltidningen. Nämndens beslut har kommunicerats via kommunens intranät. Botkyrkborna har däremot inte fått möjlighet att delta vid nämndens sammanträden under året, på grund

Denna tabell, 5.12, visar till exempel att när antalet oberoende ledamöter ökar, minskar mängden information som rapporteras i rapporten om intern kontroll..

50 procent av förbundets representationsfakturor samt 10 procent av förbundets konteringar för fika, måltider och restaurang har granskats1. Risk för: felaktig hantering

Kommunledningskontorets helhetsbedömning är därför att nämnder och bolag genomfört intern kontroll enligt fram till 2020 års gällande reglemente för intern kontroll, att

Ingen kontrollpunkt visar ej godkänd, däremot kvarstår ett antal punkter av olika orsaker till nästa år.. Vissa punkter för att de anses mycket viktiga, andra för att man