Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
2016 Årsrapport Fjärrvärme Göteborg Energi AB
1 / 22
Förvaltningsberättelse
Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)
* Allmänt om verksamheten:
Styrelsen och verkställande direktören för Göteborg Energi AB, organisationsnummer 556362-6794, avger härmed följande årsrapport över fjärrvärmeverksamheten i moderbolaget avseende räkenskapsåret
2016-01-01- 2016-12-31 .
Göteborg Energis fjärrvärme är över 1350 km långt och näst störst i Sverige. Göteborg Energi har ca 13 400 fjärrvärmekunder (varav ca 10 200 småhuskunder), fördelade på ca 17 500 leveranspunkter. Kunderna utgörs av både flerbostadshus, småhus, industrier samt offentliga och privata lokaler.
Fjärrvärmen i Göteborg kommer främst från återvunnen energi. Göteborg Energi tillvaratar bland annat spillvärme från raffinaderier i närområdet och återvunnen energi från avfallsförbränning. Göteborg Energi har 19 egna anläggningar för produktion av fjärrvärme varav tre kraftvärmeverk.
Ett differentierat produktionssystem ger goda möjligheter till driftsoptimering bl.a. med avseende på lägsta bränslepriser, vilket bidrar till att priserbjudandet till kunderna kan hållas konkurrenskraftigt.
Sammansättningen av tillförd energi för producerad fjärrvärme var år 2016; Återvunnen energi 68 %, Förnyelsebar energi 15 %, Fossil energi 17 %.
Beskrivning av övriga verksamheter som bedrivs av företaget:
Göteborg Energi AB är Västsveriges ledande energiföretag. Göteborg Energi producerar, distribuerar och handlar med el, fjärrvärme, fjärrkyla och bio och natur gas. Företaget erbjuder också tjänster inom data- och telekommunikation och energieffektivisering.
Ägarförhållanden:
Göteborg Energi AB ingår i koncernen Göteborgs Stadshus AB, organisationsnummer 556537-0888 som i sin tur ägs av Göteborgs Stad.
Ägardirektiv och prissättningsfilosofi:
Göteborg Energi har i uppdrag all bedriva produktion, distribution och handel inom energiområdet. Med hög leveranssäkerhet ska Göteborg energi förse kunderna med prisvärda energiprodukter. Genom sitt ägande av företaget vill staden utveckla
energiverksamheten och verka för arbetet mot ett hållbart Göteborgssamhälle.
Ambitionen från ägaren är att Göteborg Energi ska hålla lägre fjärrvärmepriser än riksgenomsnittet. Den nationella Nils Holgersson undersökningen visar att visar att Göteborg har bland de lägsta priserna i landet och placerade sig 2016 på plats 34 av 264.
* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:
Händelser av väsentlig betydelse för företaget som inträffat under räkenskapsåret eller efter dess slut:
2016 har varit ett temperaturmässigt varmare år vilket medfört att leveransvolymerna minskade med cirka 3,5 procent (7,4 procent år 2015) jämfört med ett normalvarmt är.
Fortsatt tillväxt och utbyggnad i Göteborg har lett till god efterfrågan på nya fjärrvärmeanslutningar under 2016.
I ekonomiska termer har 2016 medfört ett mycket starkt resultat i fjärrvärmeverksamheten.
Vi har gjort elbesparingar på våra anläggningar för fjärrvärmeproduktion motsvarande 5,7 GWh.
Under året har vi sett effekten av den gemensamma optimering med leverantör av återvunnen energi, industriell spillvärme, som gjordes under 2015. Mer industriell spillvärme har tack vare detta kunnat användas till fjärrvärme.
Inför 2017 möjliggörs en prissänkning på fjärrvärme av låga bränslepriser som i sin tur ger lägre kostnader för
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Förvaltningsberättelse
Delstrategier har tagits fram för Hållbar energi för staden (inklusive färdplan mot fossilfri Fjärrvärme)
Under året har nyttjandegraden fjärrvärmeanläggningar uppgått till hela 94 %.
Prisdialogen har under 2016 fortsatt stå för bra dialog med fjärrvärmekunderna. Vald prismodell har lett till en sänkning av fjärrvärmepriset 2017. Tillsammans med kunderna har BioPrio införts.
Under året har styrelsen fattat beslut om att ta fram en förstudie avseende ett nytt bioeldat kraftvärmeverk.
* Egna aktier:
Inget.
* Flerårsöversikt Ligger i andra avsnitt.
* Resultatdisposition Ligger i andra rapporter.
Byte av redovisningsprincip:
Ligger i andra rapporter.
Miljöinformation:
Göteborg Energi identifierar och utvärderar kontinuerligt sin miljöpåverkan.. De mest betydande miljöaspekterna för fjärrvärmeverksamheten är;
Förbrukning av naturresurser i form av bränslen
Utsläpp till luft från förbränning i produktionsanläggningar (främst i form av koldioxid, kväveoxider och stoft) Transporter
Energiförbrukning i produktion
Fjärrvärmeverksamheten inom Göteborg Energi bedriver anmälnings- och/eller tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken.
Miljörapport for varje enskild anläggning finns tillgänglig på www.goteborgenergi.se
Under 2016 rapporterades 44 incidenter som påverkade eller kunde ha påverkat miljön och miljöarbetet. De incidenter som påverkar miljön rapporteras omgående till tillsynsmyndigheten (Miljö- och klimatnämnden i Göteborg).
Fokus för miljöarbetet har under senare år legat på att minska utsläppen av koldioxid och andra växthusgaser samt att fasa ut farliga kemiska ämnen. Utsläpp till luft regleras i lagstiftningen och följs upp via nyckeltal;
Totala direkta utsläpp till luft2016 20152014 2013 Svavel, ton 4 8 3,5 6 Kväveoxider, ton 140 138 123 178 Koldioxid fossil, kton 325 144 135 313 Stoft, ton 3 4 1,2 1,8 Köldmedium R 134a, % 1,5 1,5 1,4 1,2
Nyckeltalen avser el och värmeproduktion. Genom all elproduktionen i Rya kraftvärmeverk ersätter kolkondensdrift i Europa, så leder det till att globala utsläppen av koldioxid minskar.
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::
Energieffektivisering är en stark trend på marknaden och förväntas minska efterfrågan på fjärrvärme. Trots låga elpriser visar
3 / 22
Förvaltningsberättelse
fjärrvärmen på fortsatt god konkurrenskraft i förhållande till alternativa energikällor.
Västsvenska paketet kommer att ha star påverkan på produkten under de kommande åren. Dels i form av omläggningar av fjärrvärmeledningar men det påverkar även vår långsiktiga planering av fjärrvärmenätet. Vi kommer att arbeta på ett effektivt sätt med att säkerställa fjärrvärmens intressen i samband med Västsvenska paketet och att vi kan leverera fjärrvärme utan att kunderna påverkas under genomförandet.
Övriga upplysningar:
Inget.
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Materiella anläggningstillgångar
Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT
Summa materiella anläggnings- tillgångar
Ingående anskaffningsvärde NO110 700 412 8 007 677 12 323 274 931 8 995 343
Inköp NO120 0 0 0 244 542 244 542
Försäljningar/utrangeringar NO130 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO140 62 588 129 668 0 -178 565 13 691
Utgående anskaffningsvärden NO150 763 000 8 137 345 12 323 340 908 9 253 576
Ingående avskrivningar NO210 -290 320 -3 976 021 -11 795 0 -4 278 136
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO220 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO230 5 508 99 733 0 0 105 241
Årets avskrivningar NO240 -24 556 -231 937 0 0 -256 493
Utgående ackumulerade avskrivningar
NO250 -309 368 -4 108 225 -11 795 0 -4 429 388
Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0
Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO320 0 0 0 0 0
Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0
Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto
NO370 0 0 0 0 0
Ingående nedskrivningar NO410 -17 371 -120 583 0 0 -137 954
Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO420 0 0 0 0 0
Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0
Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)
NO450 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)
NO460 -17 371 -120 583 0 0 -137 954
Redovisat värde NO500 436 261 3 908 537 528 340 908 4 686 234
5 / 22
Anläggningstillgångar specifikation
Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)
Anskaffnings- värde
Ack. avskriv- ningar enligt plan
Planenligt restvärde
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.
materiella AT
Summa
Värmeproduktionsanläggningar NO5000 222 079 1 073 788 0 0 1 295 867 -825 742 470 125
Kraftvärmeproduktions- anläggningar
NO50100 486 979 2 032 219 0 37 761 2 556 959 -1 397 492 1 159 467
Distributionsanläggningar NO5020 53 943 4 956 295 0 302 268 5 312 506 -2 340 220 2 972 286
Övrigt (Ska specificeras)
Övrig teknisk utrustning NO5030 0 75 042 12 323 879 88 244 -3 888 84 356
NO5040 0 0
NO5050 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar
NO50600 763 001 8 137 344 12 323 340 908 9 253 576 -4 567 342 4 686 234
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Byggnadsår distr.anl.
Byggnationsår distributions-
anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
2016 2015 2014 2013
1950-talet eller tidigare AL001 1 2 2 1
1960-talet AL002 8 8 8 9
1970-talet AL003 9 10 10 10
1980-talet AL004 19 18 18 18
1990-talet AL005 14 13 13 14
2000-talet AL006 40 41 42 43
2010-talet AL007 9 8 7 5
Summa AL000 100 100 100 100
7 / 22
Not Resultaträkning
Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)
Nettoomsättning (tkr) 2016 2015
Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 2 261 817 2 015 193 Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 202 109 95 949
Intäkter anslutningsavgifter RR7133 38 422 44 642
Intäkter elcertifikat RR7134 0 0
Intäkter utsläppsrätter RR7135 4 641 8 840
Övrigt (ska specificeras)
Övriga energitjänster RR7115 3 842 0
Fakturerade kostnader RR7117 0 1 736
Rörelsens sidointäkter RR7119 1 827 9 856
Summa övrigt RR7130 5 669 11 592
Nettoomsättning RR7110 2 512 658 2 176 216
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Resultaträkning
Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2016 2015
Nettoomsättning RR7110 2 512 658 2 176 216
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning
RR71120 0 0
Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 0 0
Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 7 025 6 741
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 2 519 683 2 182 957
Råvaror och förnödenheter RR73120 -936 469 -773 643
Övriga externa kostnader 3 RR73130 -589 579 -623 705
Personalkostnader 5 RR73140 -141 -213
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
RR73150 -259 027 -245 263
Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar
RR73160 0 0
Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 0 0
Summa rörelsekostnader RR73190 -1 785 216 -1 642 824
Rörelseresultat RR74000 734 467 540 133
Resultat från finansiella investeringar:
Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0
Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0
Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)
RR75130 0 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 1 615 2 235
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar
RR75145 0 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -34 911 -40 269
Summa finansiella poster RR75000 -33 296 -38 034
Resultat efter finansiella poster RR76000 701 171 502 099
Extraordinära intäkter RR77110 0 0
Extraordinära kostnader RR77120 0 0
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0
Lämnade koncernbidrag TU7713331 -529 125 -902 018
Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0
Förändring av överavskrivningar TU771323 -172 046 400 222
Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0
Summa bokslutsdispositioner TU771303 -701 171 -501 796
Resultat före skatt RR77135 0 303
Skatt på årets resultat 9 RR77140 2 397 2 378
Övriga skatter RR77150 0 0
Årets resultat RR78000 2 397 2 681
9 / 22
Balansräkning Tillgångar
TILLGÅNGAR (tkr) 2016 2015
Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten
BR71211 1 000 3 484
Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0
Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 3 913 11 631
Goodwill BR71214 0 0
Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0
Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 4 913 15 115
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark NO500 436 261 392 721
Inventarier, verktyg och installation NO5002 528 529
Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 3 908 537 3 911 073
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
NO5003 340 908 274 931
Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 4 686 234 4 579 254
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag BR71231 0 0
Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0
Andelar i intresseföretag BR71233 0 0
Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0
Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0
Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0
Andra långfristiga fordringar BR71237 64 260 67 320
Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 64 260 67 320
Summa anläggningstillgångar BR71200 4 755 407 4 661 689
Varulager m.m
Råvaror och förnödenheter BR71311 137 461 117 429
Varor under tillverkning BR71312 0 0
Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0
Övriga lagertillgångar BR71316 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0
Förskott till leverantörer BR71315 0 0
Summa varulager m.m. BR71310 137 461 117 429
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar BR71321 267 734 237 954
Fordringar hos koncernföretag BR71322 0 141 504
Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0
Övriga fordringar BR71324 3 060 44 644
Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 339 304 291 563
Summa kortfristiga fordringar BR71320 610 098 715 665
Kortfristiga placeringar
Andelar i koncernföretag BR71331 0 0
Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0
Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0
Kassa och bank
Kassa och bank BR71340 33 832 0
Redovisningsmedel BR71341 0 0
Summa kassa och bank BR71342 33 832 0
Summa omsättningstillgångar BR71300 781 391 833 094
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 5 536 798 5 494 783
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2016 2015
Bundet eget kapital
Aktiekapital BR72111 150 000 150 000
Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0
Uppskrivningsfond BR72113 0 0
Reservfond BR72115 37 500 37 500
Andra fonder BR72114 0 0
Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0 0
Summa bundet eget kapital 11 BR72110 187 500 187 500
Fritt eget kapital
Överkursfond BR72112 0 0
Balanserat resultat BR72121 88 681 86 000
Årets resultat RR78000 2 397 2 681
Summa fritt eget kapital 11 BR72120 91 078 88 681
Eget kapital BR72100 278 578 276 181
Obeskattade reserver BR72200 3 004 232 2 832 186
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0
Avsättningar till skatter BR72312 27 681 30 126
Övriga avsättningar BR72313 11 487 11 025
Summa avsättningar BR72300 39 168 41 151
Långfristiga skulder
Obligationslån BR72411 0 0
Checkräkningskredit BR72410 0 0
Skulder till kreditinstitut BR72412 0 0
Skulder till koncernföretag BR72413 0 0
Skulder till intresseföretag BR72414 0 0
Övriga skulder BR72415 894 832 1 073 800
Summa långfristiga skulder 12 BR72400 894 832 1 073 800
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit BR72510 0 0
Skulder till kreditinstitut BR72511 236 893 178 968
Förskott från kunder BR72512 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0
Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0
Leverantörsskulder BR72513 33 376 24 525
Växelskulder BR72514 0 0
Skulder till koncernföretag BR72515 921 062 902 018
Skulder till intresseföretag BR72516 0 0
Skatteskulder BR72517 0 0
Övriga kortfristiga skulder BR72518 48 577 55 137
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 80 079 110 817
Summa kortfristiga skulder BR72500 1 319 987 1 271 465
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 5 536 797 5 494 783
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig
BR72625 0 0
Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig
BR72609 0 0
Ansvarsförbindelser BR72620 0 0
Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0
Beräkning av sysselsatt kapital:
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 5 536 798 5 494 783
- Justerade skulder BR75200 -2 914 918 -3 009 497
+ Räntebärande skulder BR75300 1 131 725 1 252 768
= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 3 753 605 3 738 054
11 / 22
Kassaflödesanalys
Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.
Kassaflödesanalys (tkr) 2016 2015
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster RR76000 701 171 502 099
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 257 892 249 130
KF1 959 063 751 229
Betald inkomstskatt KF113 48 67
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
KF110 959 111 751 296
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 -20 032 -32 625
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 83 505 677 450
Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 -28 447 -72 027
Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 994 137 1 324 094
Investeringsverksamheten
Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0
Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0
Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0
Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0
Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0
Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0
Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -255 278 -274 932
Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0
Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0
Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 3 060 3 060
Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -252 218 -271 872
Finansieringsverksamheten
Nyemission KF141 0 0
Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0
Utbetald utdelning KF145 0 0
Erhållna koncernbidrag KF146 0 0
Lämnade koncernbidrag KF147 -529 125 -902 018
Upptagna lån KF143 0 0
Amortering av lån KF144 -178 962 -178 976
Förändring av checkräkningskredit KF148 0 0
Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -708 087 -1 080 994
Årets kassaflöde KF150 33 832 -28 772
Likvida medel vid årets början KF160 0 28 772
Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0
Likvida medel vid årets slut KF180 33 832 0
Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:
Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 259 027 245 263
Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 -1 135 0
Avsättningar till pensioner KF230 0 0
Övriga avsättningar KF240 0 3 867
Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Särskild rapport
Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2016 2015 2014 2013
1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)
1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 380 983 347 000 322 000 407 000
1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 50 357 50 000 0
1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 143 792 140 000 194 000 183 000
1.4 Levererad värme externt FV15 3 133 021 2 952 729 2 857 000 3 297 000
Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 3 708 153 3 489 729 3 373 000 3 887 000 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)
2.1 Levererad el inom koncernen FV22 380 983 347 000 282 000 616 000
2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 50 357 50 000 0 0
2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 143 792 140 000 0 0
2.4 Levererad el externt FV26 0 0 0 0
Totalt levererad el FV20 575 132 537 000 282 000 616 000
13 / 22
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
* Redovisnings- och värderingsprinciper:
Bifogas separat pga utrymmesskäl
* Avskrivningsprinciper:
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för avskrivningar enligt plan och eventuella
nedskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas löpande som kostnader.
För att bedöma eventuella nedskrivningsbehov används kassaflödesbaserade modeller där framtida diskonterade kassaflöden jämförs med redovisade värden.
Ränta på kapital som lånats för att finansiera uppförandet av en viss anläggning inräknas i tillgångens anskaffningsvärde till den del räntan hänför sig till uppförandeperioden.
Planenlig avskrivning påbörjas den månad då anläggningstillgångens tas i drift. Avskrivningen görs systematiskt och beräknas med hänsyn till anläggningstillgångens bedömda nyttjandeperiod. Den fastställda nyttjandeperioden prövas löpande. Om en ny bedömning väsentligt avviker från tidigare bedömningar justeras avskrivningsbeloppen för innevarande och framtida perioder.
Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av tillgångar.
Följande avskrivningsprocent per år tillämpas:
Ledningsrätter 1 % Byggnader 2 5,0 % Distributionsanläggningar 2 10,0%
Maskiner och andra tekniska anläggningar 7 33,0 % Styr och reglerutrustningar, pumpar m. m 7 10,0 % Inventarier, verktyg och installationer 10 33,0 %
* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:
Intäktsredovisning
Merparten av intäkterna består i försäljning av fjärrvärme. Redovisning sker dels utifrån fakturering av faktisk avläsning och dels utifrån beräkning av vad som är levererat, men ännu inte fakturerat.
Intäkter från försäljning av tjänster och varor redovisas vid leveranstillfället. Med netto¬omsättning avses försäljningsvärdet med avdrag för mervärdesskatt och punktskatter.
Anslutningsavgifter är engångsersättningar från kunder i samband med fjärrvärmeanslutningar. Gällande redovisning innebär att hela avgiften intäktsförs i samband med påbörjad leverans av anslutningen samtidigt som utgiften för anslutningen bokförs som
anläggningstillgång och skrivs av enligt plan.
* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:
Prissättning av varor och tjänster inom koncernen och mellan rörelsegrenar inom moderbolaget
Det interna redovisningssystemet med kodning av externa och interna affärshändelser har legat till grund för särredovisningen av fjärrvärmeverksamheten. För att ge fjärrvärmeverksamheten en rättvisande bild har vissa okodade gemensamma resultat och balansposter fördelats.
Försäljning av värme och el samt inköp av bränslen, spillvärme, transitering av gas, anläggningar och tjänster, som drift och underhåll av anläggningar, IT- tjänster, fastighetstjänster, administrativa tjänster, kundservice etc. baseras genomgående på avtalsförhållanden med kunder och leverantörer. Motparterna kan vara externa eller interna inom koncernen. Inköpen baseras på avtal, med olika avtalslängd, och är genomgående avtalade till marknadsanpassade priser på varan eller tjänsten.
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Not - Leasing
Leasing
Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.
Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2016
Specificera:
TUL201 0
TUL202 0
TUL203 0
TUL204 0
TUL205 0
Totalt 0
Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2016
Specificera:
TUL302 0
TUL303 0
TUL304 0
TUL305 0
TUL306 0
Totalt 0
15 / 22
Tilläggsupplysningar 1-3
Noter till resultaträkning
1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2016 2015
Specificera:
Hyresintäkt lokal, hyresintäkt lokal ej moms TU711513 603 Vinst vid avyttring av byggnad och mark TU711523 0
Övrigt TU711533 6 422
TU711543 0
Totalt 7 025 6 741
2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2016 2015
Specificera:
TU731343 0
TU731353 0
TU731363 0
TU731373 0
Totalt 0 0
3. Övriga externa kostnader (tkr) 2016 2015
Specificera:
Drift - och underhållsavtal TU731383 -284 187
Annonsering TU731384 -47 723
Administration - och stabskostnader TU731385 -47 817
Övrigt TU731386 -209 852
Totalt -589 579 -623 705
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Tilläggsupplysningar 4-7
Noter till resultaträkning
4. Medelantal anställda 2016 2015
Män TU731413 0 0
Kvinnor TU731423 0 0
Totalt TU731403 0 0
5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)
2016 2015
Styrelse och VD TU731443 0 0
Övriga anställda TU731453 0 0
Totalt TU731463 0 0
Sociala kostnader TU731473 0 0
varav pensionskostnad TU731483 0 0
varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 0 0
Totalt löner och sociala kostnader TU731433 0 0
6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)
2016 2015
Utdelning TU751113 0 0
Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0 0
Nedskrivningar TU751133 0 0
Återförda nedskrivningar TU751143 0 0
Övrigt TU751153 0 0
Totalt TU751103 0 0
7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2016 2015
Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 0
Övriga ränteintäkter TU751423 1 615 2 235
Övrigt TU751433 0 0
Totalt TU771403 1 615 2 235
17 / 22
Tilläggsupplysningar 8-10
Noter till resultaträkning
8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2016 2015
Räntekostnader till koncernföretag TU751513 0 0
Övriga räntekostnader TU751523 -34 911 -40 269
Övrigt TU751533 0 0
Totalt TU751103 -34 911 -40 269
9. Skatt på årets resultat (tkr) 2016 2015
Aktuell skatt för året TU771413 -48 -67
Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0
Uppskjuten skatt TU771433 2 445 2 445
Övrigt TU771443 0 0
Totalt TU771403 2 397 2 378
Noter till balansräkning
10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)
2016 2015
Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 333 762 271 757
Övriga interimsposter TU713293 5 542 19 806
Totalt TU713253 339 304 291 563
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Tilläggsupplysningar 11
Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)
Aktiekapital Uppskrivnings- fond
Andra fonder
Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek. för)
Överkurs- fond
Balanserat resultat
Årets resultat
Totalt eget kapital
Belopp vid årets ingång 150 000 0 37 500 0 0 86 000 2 681 276 181
Resultatdisposition enligt bolagsstämman:
Utdelning 0 0
Balanseras i ny räkning 0 2 681 -2 681
Fondemission 0 0 0 0
Nyemission 0 0 0
Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång
0 0
Årets resultat 2 397 2 397
Medlemsinsatser (ek. för.) 0
Förlagsinsatser (ek. för.) 0
Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0
Belopp vid periodens utgång 150 000 0 37 500 0 0 88 681 2 397 278 578
19 / 22
Tilläggsupplysningar 12-13
Noter till balansräkning
12. Långfristiga skulder (tkr) 2016 2015
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 894 832 894 840 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 0 178 967
Totalt TU724153 894 832 1 073 807
13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)
2016 2015
Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0 0
Övriga interimsposter TU7251963 80 079 110 817
Totalt TU725193 80 079 110 817
Signatur:__________________ Checksumma: F9-98-36-7E
2018-03-10 00:38
Tilläggsupplysningar 14-16
Noter till resultat- eller balansräkning
14. Övriga upplysningar 2016 2015
Specificera:
Immateriella anläggningstillgångar TU727013 3 913
TU727023 0
TU727033 0
TU727043 0
Totalt 3 913 4 578
15. Övriga upplysningar 2016 2015
Specificera:
TU727053 0
TU727063 0
TU727073 0
TU727083 0
Totalt 0 0
16. Övriga upplysningar 2016 2015
Specificera:
TU7270013 0
TU7270023 0
TU7270033 0
TU7270043 0
Totalt 0 0
21 / 22
Underskrifter
Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter
Charlotta Sandving Brändström Verkställande direktör
Elisabeth Undén, styrelseordförande Gunnar Westerling
1:e vice ordförande
Roland Rydin 2:e vice ordförande
Magnus Palmlöf Ingela Tuvegran
Ellinor Karlsson Mats Rahmberg
Mattias Henriksson Marita Johnson