Q S P E Q T A A B

(1)

Q1 2022

S P E Q T A A B

(2)

Speqtas starka finansiella ställning ger en bra grund för att fortsätta att bygga en ledande position inom

AI-baserad marknadsföring.

Ett renodlat Adtech bolag

XIntäkterna under första kvartalet uppgick till 3 901 tkr (8 815). *

XEBITDA-resultatet uppgick till -6 001 tkr (-4 510). EBITDA-marginalen var -154%

(-51). *

XResultat per aktie (inklusive avyttrad verksamhet) uppgick till 0,03 kr/aktie (-0,07).

XKassaflödet från den löpande verksamheten (inklusive avyttrad verksamhet) uppgick till -13 911 tkr (-3 793). Större betalningar av leverantörsskulder hänförliga till avyttringen av Rahalaitos påverkade kassaflödet negativt.

XLikvida medel vid periodens slut uppgick till 296 851 tkr (28 516).

XSpeqta tecknade avtal om försäljning av samtliga aktier i Vinklubben till Viva Wine Group AB. Köpeskillingen uppgick till 120 000 tkr på en kontant och skuldfri basis. Transaktionen slutfördes 1 april 2022.

XSpeqta slutförde den strategiska översynen i samband med avyttringen av Vinklubben. Speqta kommer helt fokusera på marknadsföring för e-handel och den AI-baserade budgivingen med SaaS- tjänsten Bidbrain. Speqta ämnar även att avyttra Affilijet.

XStyrelsen föreslår en utdelning om 4,80 kr/

aktie till årsstämman. För fullständiga förslag se kallelsen som finns tillgänglig på bolagets hemsida.

Första kvartalets

resultat i korthet Väsentliga händelser under kvartalet

* Under fjärde kvartalet 2021 har Eone Oy (“Rahalaitos”) avyttrats och under första kvartalet 2022 har Mytaste Food & Beverage AB (“Vinklubben”) avyttrats. Det har även kommunicerats att Speqta Affilijet AB och Leads on Top AB (gemensamt “Affilijet”) kommer att avyttras. Det innebär att resultaträkningarna för 2022 och 2021 i rapporten har omräknats enligt gällande redovisningsregler och exkluderar avyttrad verksamhet samt verksamhet under avyttring som redovisas separat nedan. Finansiell information och kommentarer om verksamheten i denna rapport fokuserar på kvarvarande verksamheter om ej annat anges.

(3)

Speqta AB (publ) 556710-8757, Delårsrapport Q1 2022 Stockholm, 5 maj 2022

3

Stockholm 5 maj 2022

Fredrik Lindros VD, Speqta AB (publ) Under de senaste tolv månaderna kan jag

konstatera att Speqta genomgått en transfor- mation och är idag ett fokuserat techbolag. För ett år sedan hade vi en kassa på 28,5 mkr och nu har vi sålt såväl Rahalaitos som Vinklubben, är skuldfria, satsar för fullt på Adtech och har en kassa i början av april på 417 mkr (före transak- tionskostnader). I ljuset av den goda likviditeten har styrelsen föreslagit en utdelning på 316 mkr eller 4,80 kr per aktie vilket speglar en del av det värde som Speqta har realiserat under de senaste tolv månaderna.

Renodlingen av Speqta pågår fortfarande och vi arbetar med avyttringen av Affilijet och jämförelsesajterna. Vi räknar emellertid med att köpeskillingen blir betydligt lägre än för tillgång- arna vi sålt tidigare. Vi driver även fortfarande Rahalaitos operationellt och strävar efter att få ut en så stor del som möjligt av tilläggsköpeskil- lingen. Under kvartalet har den finska lånemark- naden först påverkats av restriktioner kring omikronviruset och senare av konflikten i Ukraina som ökar osäkerheten kring konsumtionsmönst- ren i Finland. På sidan 5 visar vi status på tilläggsköpeskillingen.

Vår strategi idag är att koncentrera oss på verksamheten inom Adtech. Vi tror att framtiden för e-handeln handlar om AI och att använda den enorma mängd transaktionsdata som branschen genererar till mer avancerade budgivningar. På så sätt blir e-handlarna mer träffsäkra och därmed lönsammare. E-handlarna kommer att behöva bygga den här kompetensen själva eller skaffa den genom partners. Vi är övertygade om att alla e-handlare och inte bara de stora aktörerna vill ha tillgång till den här tekniken. Därför lanserade vi vår AI-tjänst Bidbrain som en SaaS-tjänst sommaren 2021.

Sedan lanseringen har ett 30-tal kunder testat Bidbrain och vi har justerat tjänsten allt eftersom vi lärt oss av deras återkoppling. Idag ser vi tre huvudområden som vi måste prioritera. Det första är att fortsätta rekrytera rätt kompetens,

där vi kommit en bra bit på vägen med två nya stjärnor till AI-teamet och ny CTO. För det andra måste vi förbättra Bidbrains prestanda ännu mer och göra produkten mer skalbar för att klara av en större utrullning. För det tredje behöver vi utveckla en abonnemangsmodell som adresse- rar en större del av marknaden. Sistnämnda lanserade vi 4 maj vilket innebar en ny abonnemangsmodell som vi tror är attraktiv för fler kunder.

I rapporten lyfter vi ut Rahalaitos och Vinklubben samt planerade avyttringen av Affilijet, och därmed blir rapporteringen av vår kärnverksam- het mer transparent. Shopello, vårt affiliatenät- verk som förmedlar trafik, gav i kvartalet intäkter på 3,6 mkr fördelat över 17 länder. Vi har tusentals butiker som kunder som vi köper trafik åt och får betalt genom ett påslag trafikkostnader. Vi ser dock begränsade framtidsutsikter för Shopellos affärsmodell och intäkterna från Shopello har tydligt minskat på senare tid. Men då det är en lågmarginalprodukt påverkas inte vinsten i samma utsträckning. Bidbrains SaaS-intäkter, som har högre marginal, på 0,3 mkr i kvartalet är än så länge blygsamma och genereras av ca 12 fakturerade butiker. Snittintäkten per butik genom Bidbrain är 7,4 tkr/månad och än så länge har vi inte storskaligt startat marknadsföringen och intaget av kunder.

Med vår goda kassa och fokuserade strategi ser vi på Speqta som en finansierad start-up-verksamhet som befinner sig i en tidig fas på en attraktiv, växande marknad. Nu ska vi fortsätta att lyssna på den återkoppling kunderna ger och justera tjänsten så att vi blir bättre förbe- redda för en framtida uppskalning av verksamheten. Vi tror på AI och Bidbrain och välkomnar alla som vill vara med på vår fortsatta resa.

VD-kommentar

» Vi tror på AI och Bidbrain

och välkomnar alla som

vill vara med på vår

fortsatta resa «

(4)

Finansiella tal (tkr) ^{Q1 -2022} ^{Q4 -2021} ^{Q3 -2021} ^{Q2 -2021} ^{Q1 -2021}

Nettoomsättning 3 901 5 147 5 636 7 262 8 815

EBITDA -6 001 -9 734 -4 377 -4 070 -4 510

Justerad EBITDA -6 001 -5 732 -4 377 -4 070 -4 510

Resultat per aktie (kr) * 0,03 0,93 0,36 0,17 -0,07

Kassaflöde från den löpande verksamhet * -13 911 -2 505 -1 746 7 631 -3 793

Likvida medel vid periodens slut 296 851 302 899 20 666 28 684 28 516

Nyckeltal

MRR Total (tkr) 88

Fast MRR (tkr) 40

Rörlig MRR (tkr) 48

Shopellobutiker (antal) 1 731

Bidbrainbutiker - betalande (antal) 12

Omsättning per Bidbrain butik (tkr/mån) 7,4

Anställda (antal) * 32

Nyckeltal i korthet

* Inklusive avyttrad verksamhet

Nyckeltal presenteras från och med den nya strategin Q1 2022.

Exkluderat avyttrad verksamhet Rahalaitos, Vinklubben och Affilijet.

(5)

5

Strategiska projekt

TILLÄGGSKÖPESKILLING RAHALAITOS

INTÄKTER

5 MÅNADER, 42% AV TIDEN MIN GRÄNS MAX GRÄNS

EBITDA

4,0 MEUR

4,0 MEUR 40 %

39 % 37 %

31%

XTilläggsköpeskillingen består av två komponenter: Intäkt och EBITDA mål. Utfallet inom varje mål kan ge mellan 0 till 4 meur per komponent, totalt 0 till 8 meur.

X42% av tiden för tilläggsköpeskil- lingen har löpt, och vi ligger precis under lägsta nivån, men sju månader återstår.

XPandemirestriktionerna avslutades i mitten av februari. Ukraina- invasionen har påverkat allmänna spendering på marknaden.

XEtt flertal potentiella köpare har identifierats och kontaktas under senaste månaderna.

XEfter dialog med ett flertal aktörer tecknades det, i slutet av april, en avsiktsförklaring med en aktör om att avyttra Affilijet.

XKöpeskillingen förväntas vara mycket lägre än tidigare avyttringar.

AVYTTRING AV AFFILIJET

 Identifiering av köpare  Kontakt Förhandling

och urval  LOI  DD  SPA  Signering

(6)

Vår metod

Problemet

Den växande e-handelsmarknaden upplever tuff konkurrens i den viktiga kanalen shopping-annon- ser. Att vara framgångsrik där och vinna kunder blir allt mer

utmanande.

Marknaden

Sökannonsmarknaden globalt är värderad till ungefär 200 miljarder USD, där Google besitter en majoritet av marknadsandelen. Att förbättra resultatet inom betald sökannonsering är ett växande segment.

Tekniken

Maskininlärning och algoritmer för att använda historisk transaktionsdata för att skapa smarta budgivningsstrategier och insikter.

Tillväxten

Skala nytutvecklade tjänsten Bidbrain till nya e-handelskunder initialt på existerande geografiska marknader och sedan globalt.

Lösningen

Genom AI teknik erbjuda en transparant och smart SaaS- plattform för att maximera försäljningen eller vinsten till en önskad avkastning.

(7)

7

Finansiell utveckling

Januari – Mars 2022

Omsättning

Nettoomsättningen för kvartalet uppgick till 3 901 tkr (8 815), vilket motsvarar en minskning på 56 % jämfört med samma period föregående år.

Minskningen förklaras av skiftet i fokus från Shopello till Bidbrain.

Resultat och kostnader

EBITDA uppgick till -6 001 tkr (-4 510). EBITDA- marginalen var -154% (-51). Kostnader kopplat till Bidbrains tillväxtresa har under kvartalet belastat resultatet vilket kommer att fortsätta under utvecklingsfasen.

Moderföretaget

Moderföretagets nettoomsättning uppgick under kvartalet till 2 122 tkr (2 563). EBITDA uppgick för kvartalet till -2 457 tkr (-1 643).

(8)

Finansiell ställning

Likviditet

Den 31 mars 2022 uppgick koncernens kassa och likvida medel till 296 851 tkr (28 516). Efter erlagd slutlikvid från Vinklubbentransaktionen 1 april 2022 uppgick kassan till ca. 417 mkr (innan transaktions- kostnader).

Kassaflöde

Nettokassaflödet från den löpande verksamheten inklusive avyttrad verksamhet mellan januari–

mars uppgick till -13 911 tkr (-3 793). Betalningar av leverantörsskulder som avsåg konsultation och rådgivning gällande försäljningen av Rahalaitos betalades under kvartalet och påverkade kassa- flödet negativt.

Soliditet

Det egna kapitalet uppgick per den 31 mars 2022 till 370 829 tkr. Soliditeten uppgick till 93% (54).

Investeringar

Internt upparbetade utgifter som under kvartalet har aktiverats under immateriella tillgångar upp- går till 1 604 tkr (1 779), och är främst hänförliga till den tekniska utvecklingen av Bidbrain.

Personal

Bolaget hade vid utgången av kvartalet 32 (50) heltidsanställda personer. Vara 4 personer arbetar inom Vinklubben och 5 personer inom Affilijet som är under avyttring. Nyrekryteringen sker främst inom produktutveckling och teknisk utveckling till Bidbrain.

Finansiering

Speqta har inga räntebärande skulder. Samtliga räntebärande skulder amorterades i samband med avyttringen av Rahalaitos under Q4 2021.

Optionsprogram

Bolaget har utestående optionsprogram till led- ningen och styrelse i programmen 2019/2022 A&B samt 2021/2024 A&B. Vid utgången av perioden fanns det 2 110 000 teckningsoptioner utestående, vilket berättigar till teckning av 2 110 000 aktier, vilket motsvarar en maximal utspädning om 3,1%.

Väsentliga händelser under perioden XSpeqta tecknade avtal om försäljning av

samtliga aktier i Vinklubben till Viva Wine Group AB. Köpeskillingen uppgick till 120 000 tkr på en kontant och skuldfri basis. Transaktionen slutfördes 1 april 2022.

XSpeqta slutförde den strategiska översynen i samband med avvyttringen av Vinklubben.

Speqta kommer helt fokusera på marknadsfö- ring för e-handel och den AI-baserade budgiv- ningen med SaaS-tjänsten Bidbrain. Speqta ämnar även att avyttra Affilijet.

XStyrelsen föreslår en utdelning om 4,80 kr/aktie till årsstämman. För fullständiga förslag se kallelsen som finns tillgänglig på bolagets hemsida.

(9)

Finansiella

rapporter

(10)

TKR ^Not

2022-01-01- 2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31

Nettoomsättning 3 901 8 815 26 860

Övriga rörelseintäkter 96 2 42

Valutavinst 20 4 30

Summa 4 017 8 821 26 932

Rörelsens kostnader

Aktiverat arbete för egen räkning 1 604 1 779 7 388

Direkta kostnader -2 985 -7 575 -21 797

Övriga externa kostnader -2 016 -1 756 -9 753

Personalkostnader -6 515 -5 662 -25 176

Valutaförlust −106 −117 −285

EBITDA -6 001 -4 510 -22 691

Avskrivningar och nedskrivningar −640 −837 -3 257

Rörelseresultat (EBIT) -6 641 -5 347 -25 948

Finansnetto 9 151 -2 812 -9 564

Resultat före skatt 2 510 -8 159 -35 512

Skatt −53 −166 −263

Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 2 457 -8 325 -35 775

Resultat från avyttrade verksamheter −595 3 465 127 094

Periodens resultat 1 862 -4 860 91 319

Periodens resultat hänförligt till:

Moderföretagets aktieägare 2 187 -4 571 92 486

Innehav utan bestämmande inflytande −324 −289 -1 167

Summa 1 863 -4 860 91 319

Resultat per aktie, räknat på resultat

från kvarvarande verksamhet, kr 0,04 −0,13 -0,54

Resultat per aktie före utspädning, kr 0,03 −0,07 1,39

Genomsnittligt antal aktier före/efter utspädning, st 65 917 725 65 917 725 65 917 725 Antal utestående aktier vid perioden slut 65 917 725 65 917 725 65 917 725

TKR ^Not

2022-01-01- 2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31

Periodens resultat 1 862 -4 860 91 319

Övrigt totalresultat Poster som kan komma att

omklassificeras till resultaträkningen 0 0

Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska

verksamheter 425 6 816 19 449

Summa övrigt totalresultat 425 6 816 19 449

Periodens totalresultat 2 287 1 956 110 768

Periodens totalresultat hänförligt till:

Moderföretagets aktieägare 2 611 2 245 111 935

Innehav utan bestämmande inflytande −324 −289 -1 167

Summa 2 287 1 956 110 768

Koncernens resultaträkning i sammandrag

Koncernens rapport över totalresultat

(11)

11

Koncernens rapport över

finansiell ställning i sammandrag

TKR ^Not ^2022-03-31 ^2021-03-31 ^2021-12-31

TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar

Goodwill 40 456 267 657 40 456

Övriga immateriella tillgångar 3 42 185 190 424 43 959

Materiella anläggningstillgångar 465 490 463

Nyttjanderättstillgångar 6 227 3 425 7 202

Finansiella anläggningstillgångar 2 490 1 473 477

Uppskjuten skattefordran 0 0 0

Summa anläggningstillgångar 89 823 463 469 92 557

Omsättningstillgångar

Omsättningstillgångar 12 751 26 259 11 437

Likvida medel 296 851 28 516 302 899

Summa omsättningstillgångar 309 602 54 775 314 336

Summa tillgångar 399 425 518 244 406 893

EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital

Aktiekapital 32 959 32 959 32 959

Övrigt tillskjutet kapital 297 327 296 383 297 327

Omräkningsreserv 608 -12 450 182

Balanserat resultat inklusive årets resultat 41 468 -38 458 39 605

Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 372 362 278 434 370 073 Eget kapital hänförligt till innehav

utan bestämmande inflytande -1 533 −276 -1 203

Summa eget kapital 370 829 278 158 368 870

Räntebärande skulder 2 0 72 743 0

Leasingskulder 2 4 180 1 080 4 973

Övriga långfristiga skulder 2 0 75 735 6 133

Uppskjuten skatteskuld 2 858 33 777 2 997

Långfristiga skulder 7 038 183 335 14 103

Leasingskulder 2 2 648 2 256 2 757

Räntebärande skulder 2 0 27 133 0

Övriga skulder 18 910 27 362 21 163

Kortfristiga skulder 21 558 56 751 23 920

Summa eget kapital och skulder 399 425 518 244 406 893

(12)

FÖRSTA KVARTALET 2021 TKR

Per 1 januari 2021 32 959 296 383 -19 266 -33 600 276 476 −316 276 160

Periodens resultat -4 858 -4 858 40 -4 818

Övrigt totalresultat 6 816 6 816 6 816

Summa periodens totalresultat 32 959 296 383 -12 450 -38 458 278 434 −276 278 158

Transaktioner med aktieägare

Nyemission 0 0

Förvärv av minoritetsandelar Summa transaktioner

med aktieägare 0 0 0 0 0 0 0

Per 31 mars 2021 32 959 296 383 -12 450 -38 458 278 434 −276 278 158

Aktiekapital

Övrigt tillskjutet

kapital

Omräk- ningsreserv

Balanserat resultat inklusive årets resultat

Eget kapital hänförligt till moder- företagets aktieägare

Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande

inflytande

Totalt eget kapital

FÖRSTA KVARTALET 2022 TKR

Per 1 januari 2022 32 959 297 327 182 39 605 370 074 -1 203 368 871

Periodens resultat 0 1 862 1 862 −330 1 533

Övrigt totalresultat 425 0 425 0 425

Summa periodens totalresultat 32 959 297 327 607 41 467 372 361 -1 533 370 829

Nyemission 0 0 0 0

Teckningsoptioner 0 0 0 0

Förvärv av minoritetsandelar 0 0

Summa transaktioner

med aktieägare 0 0 0 0 0 0 0

Per 31 mars 2022 32 959 297 327 607 41 467 372 361 -1 533 370 829

HELÅRET 2021 TKR

Per 1 januari 2021 32 959 296 383 -19 266 -33 600 276 475 −317 276 159

Periodens resultat 91 319 91 319 −887 90 432

Övrigt totalresultat 19 449 -18 113 1 336 1 336

Summa årets totalresultat 32 959 296 383 183 39 606 369 130 -1 204 367 927

Nyemission 0 0

Teckningsoptioner 944 944 944

Förvärv av minoritetsandelar 0 0

Summa transaktioner

med aktieägare 0 944 0 0 944 0 944

Per 31 december 2021 32 959 297 327 183 39 606 370 074 -1 204 368 870

Koncernens rapport över eget kapital i sammandrag

(13)

13

TKR ^Not

2022-01-01- 2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31 Den löpande verksamheten

Rörelseresultat (EBIT) inkl avyttrad verksamhet -7 443 -1 202 42 317

Justering för icke kassaflödespåverkande poster 3 303 6 670 -37 268

Summa -4 140 5 468 5 049

Betald inkomstskatt −26 -1 644 -9 334

Nettokassaflöde från den

löpande verksamheten -4 166 3 824 -4 285

Ökning/minskning av fordringar -1 358 -2 691 1 286

Ökning/minskning av skulder -8 387 -4 926 2 586

Kassaflöde från den löpande verksamheten -13 911 -3 793 −413

Kassaflöde från investeringsverksamhet Avyttrade / förvärvade dotterföretag,

netto likviditetspåverkan 0 0 383 553

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1 604 -2 080 -8 044

Förvärv av materiella anläggningstillgångar −71 −44 −230

Förändringar av finansiella anläggningstillgångar 0 0 685

Försäljning av anläggningstillgångar 0 0 0

Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 675 -2 124 375 964

Kassaflöde från finansieringsverksamhet

Nettoförändring checkkredit 0 0 0

Upptagna lån 0 0 0

Amortering av lån 0 -5 661 -113 734

Nyemission 0 0 0

Optionspremier 0 0 944

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 -5 661 -112 790

Periodens kassaflöde -15 586 -11 578 262 761

Likvida medel vid periodens början 302 900 39 724 39 724

Kursdifferens i likvida medel 9 537 370 414

Likvida medel vid periodens slut 296 851 28 516 302 899

Koncernens rapport över kassaflöden i sammandrag

(14)

TKR ^Not

2022-01-01- 2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31

Övriga rörelseintäkter 72 0 8

Summa 2 194 2 563 10 565

Rörelsens kostnader

Aktiverat arbete för egen räkning 0 0 0

Direkta kostnader −183 −19 −61

Övriga externa kostnader -2 256 -2 488 -13 016

Personalkostnader -2 176 -1 699 -8 653

Valutaförlust −36 0 −5

EBITDA -2 457 -1 643 -11 170

Avskrivningar −6 −4 −19

Rörelseresultat (EBIT) -2 463 -1 647 -11 189

Finansiella poster 9 538 22 739 126 441

Resultat efter finansiella poster 7 075 21 092 115 252

Bokslutsdispositioner 0 0 0

Resultat före skatt 7 075 21 092 115 252

Skatt 0 0 0

Periodens resultat 7 075 21 092 115 252

Moderföretagets resultaträkning i sammandrag

TKR ^Not

2022-01-01- 2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31

Periodens resultat 7 075 21 092 115 252

Övrigt totalresultat 0 0 0

Periodens totalresultat 7 075 21 092 115 252

Moderföretagets rapport över totalresultat

(15)

15

TKR ^Not ^2022-03-31 ^2021-03-31 ^2021-12-31

TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar 42 59 57

Finansiella anläggningstillgångar 69 340 434 271 69 340

Långfristig fordran koncernföretag 8 529 9 000 7 400

Summa anläggningstillgångar 77 911 443 330 76 797

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar 64 497 52 042 61 251

Kassa och bank 291 912 8 617 297 407

Summa omsättningstillgångar 356 409 60 659 358 658

Summa tillgångar 434 320 503 989 435 455

EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital

Bundet eget kapital

Aktiekapital 32 959 32 959 32 959

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 384 290 267 327 269 038

Periodens resultat 7 075 21 092 115 252

Summa eget kapital 424 324 321 378 417 249

Räntebärande skulder 0 72 743 0

Övriga långfristiga skulder 6 133 75 735 6 133

Långfristiga skulder 6 133 148 478 6 133

Övriga kortfristiga skulder 3 863 34 133 12 073

Kortfristiga skulder 3 863 34 133 12 073

Summa eget kapital och skulder 434 320 503 989 435 455

Moderföretagets balansräkning i sammandrag

(16)

Not 2 Upplysningar om verkligt värde

Beskrivning av verkligt värde

För beskrivning hur verkligt värde beräknas, se information i årsredovisningen för 2021.

TKR 2022-03-31 2021-03-31

Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde

Finansiella anläggningstillgångar 490 490 1 473 1 473

Skulder till kreditinstitut - - 99 876 99 876

Finansiella leasingskulder 6 829 6 829 3 336 3 336

Villkorad köpeskilling 6 133 6 133 75 735 75 735

Villkorad köpeskilling

Villkorad köpeskilling värderas till verkligt värde genom diskontering av förväntade kassaflöden med en riskjusterad diskonteringsränta. Förväntade kassaflöden bestäms utifrån budgeterad framtida omsätt- ning och motsvarande belopp som kommer att utgå vid specifikt utfall. Den villkorade köpeskilling har värderats till verkligt värde som återfinns i nivå 3 i värderingshierarkin. Förändring för villkorade köpeskil- lingen i nivå 3 presenteras nedan.

TKR Januari – mars

2022 2021

Ingående balans 6 133 75 735

Värdeföränding i resultatet 0 0

Utbetald tilläggsköpeskilling 0 0

Tilläggsköpeskilling nya förvärv 0 0

Valutaförändring 0 0

Utgående balans 6 133 75 735

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS34 Delårsrapportering samt tillämpliga delar i årsredovisningslagen. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i senaste årsredovisning.

Moderföretagets delårsrapport är upprättad i enlighet med kapitel 9 i årsredovisningslagen.

Samma redovisningsprinciper och beräknings- grunder har tillämpats som i företagets senaste årsredovisning.

Speqta bedriver verksamhet inom adtech med två produkter: Shopello och Bidbrain.

Shopello. E-handelsplattform som marknadsför andra webbutikers produkter och får intäkter genom förmedling av trafik. Shopello ingick ett avtal med Google under hösten 2018 och är därmed en av få premium partners för Comparison Shopping Services (CSS). I januari 2020 lanserades AI-baserade CPO-tjänsten Shopello Bidbrain, som nu döpts om till Shopello CPO.

Bidbrain. I juni 2021 lanserades första versionen AI-tjänsten för e-handlare: Bidbrain.com. Det är en SaaS-tjänst som budar transparent i kundens egna Google Ads konto och ställer in sin önskade ROAS (Return on Ad Spend).

(17)

17

>Noter

Not 4 Jämförelsestörande poster

TKR 2022-01-01-

2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31

EBITDA -6 001 -4 510 -22 691

Omstrukturering 0 0 0

Kostnader hänförliga till avyttring av dotterbolag 0 0 4 002

Justering tilläggsköpeskilling 0 0 0

Övrigt 0 0 0

Justerat EBITDA -6 001 -4 510 -18 689

Övriga Immateriella tillgångar TKR 2022-03-31 2021-03-31

Kundavtal 457 1 517

Balanserade utvecklingsutgifter 15 677 15 045

Databaser 7 966 10 924

Varumärken 18 085 162 938

Totalt 42 185 190 424

Not 3 Specifikation avseende immateriella tillgångar

Koncernens övriga immateriella tillgångar består av;

Not 5 Avyttrad verksamhet

Den 1 december 2021 avyttrade Speqta samtliga aktier i Eone Oy (“Rahalaitos”) till Sambla Group AB.

Transaktionen skedde till ett pris om maximalt cirka 48,4 meur (45,5 meur cash free basis).

Köpeskillingen var kontant och är fördelad på cirka 40,4 meur (37,5 meur cash free basis) som erlägg- des 1 dec ember vid tillträdet, och en tilläggskö- peskilling om maximalt 8,0 meur.

Realisationsresultatet uppgick till cirka 50,5 mkr.

Försäljningen förstärker samtidigt Speqtas finansiella ställning då man i samband med försäljningen amorterade samtliga banklån. Det skapar även nya strategiska möjligheter för Speqta som har valt att göra en strategisk översyn i samband med avyttringen. Avyttring får till följd att Rahalaitos klassificerats som en avvecklad verksamhet enligt IFRS 5. Resultat och kassaflö- desinformationen som redovisas nedan avser perioden från förvärvstidpunkten fram till avytt- ringstidpunkten för den avyttrade verksamheten.

Omsättningen för den avyttrade verksamheten relaterat till Rahalaitos uppgick under 2021 till 87,8 mkr och EBITDA uppgick till 79,7 mkr, inklusive nedskrivningar av tilläggsköpeskilling.

Den 17 mars 2022 annonserades att Speqta ingått avtal med Viva Wine Group AB (“Viva”) om att avyttra samtliga aktier i Mytaste Food & Beverage AB (“Vinklubben”). Transaktionen slutfördes 1 april 2022 och skedde till ett pris om 120 mkr på en kontant och skuldfri basis. Köpeskillingen var kontant och erlades kontant vid tillträde.

Försäljningen är en del av Speqtas strategi att uteslutande fokusera på Adtech. Avyttring får till följd att Vinklubben klassificerats som en avvecklad verksamhet enligt IFRS 5. Omsättningen för den avyttrade verksamheten relaterat till Vinklubben uppgick under 2021 till 22,5 mkr och EBITDA uppgick till 10,1 mkr.

Den 17 mars 2022 annonserades att Speqta man avser avyttra Speqta Affilijet AB och Leads on Top AB (gemensamt “Affilijet”). Avyttringen är en del av Speqtas strategi att uteslutande fokusera på Adtech. Avyttring får till följd att Affilijet klassificerats som en verksamhet under avyttring enligt IFRS 5. Omsättningen för verksamhet under avyttring relaterat till Affilijet uppgick under 2021 till 19,7 mkr och EBITDA uppgick till 8,0 mkr, inklusive nedskrivningar av tilläggsköpeskilling.

(18)

>Noter

TKR

2022-01-01- 2022-03-31

2020-10-01- 2020-12-31

2021-01-01- 2021-12-31 Kassaflöde från avyttrad verksamhet

Kassaflöde från löpande verksamheten −483 989 -380 234

Kassaflöde från investeringsverksamheten - -25 594 357 959

Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 10 046 10 046

Totalt kassaflöde från avyttrad verksamhet −483 -14 559 -12 229

I investeringsverksamheten för helår 2021 ingår ett positivt kassaflöde om 383 553 tkr hänförlig till avyttringen av Rahalaitos

TKR

2022-01-01- 2022-03-31

2021-01-01- 2021-03-31

2021-01-01- 2021-12-31 Resultat hänförligt till avyttrad verksamhet

Övriga rörelseintäkter 50 33 54 740

Rörelsens kostnader -7 292 -21 877 -86 978

EBITDA 2 747 12 135 97 779

Avskrivningar och nedskrivningar -3 550 -7 992 -29 513

Rörelseresultat (EBIT) −803 4 144 68 266

Finansnetto 0 −9 60 799

Resultat före skatt −803 4 135 129 065

Skatt 208 −670 -1 971

Resultat hänförligt till avyttrad verksamhet −595 3 465 127 094

Hänförligt till:

Moderföretagets aktieägare −595 3 465 127 094

Innehav utan bestämmande inflytande - - -

Summa: −595 3 465 127 094

Antal aktier vid utgången av perioden 65 917 725 65 917 725 65 917 725 Resultat per aktie hänförligt till

moderföretagets aktieägare (kr) −0,01 0,05 1,93

(19)

19

>Noter

TKR ^2022-03-31 ^2021-03-31 ^2021-12-31

Immateriella tillgångar 75 721 456 113 79 157

Materiella tillgångar 76 194 93

Övriga anläggningstillgångar - - -

Kortfristiga rörelsetillgångar 8 555 21 373 7 000

Likvida medel 3 745 17 665 4 228

Totala tillgångar 88 097 495 345 90 478

Uppskjutna skatteskulder 2 489 33 674 2 697

Långfristiga räntebärande skulder - - -

Kortfristiga rörelseskulder 6 367 16 361 6 164

Totala skulder 8 856 50 036 8 861

Nettotillgångar 79 241 445 309 81 617

Avyttrad verksamhets påverkan på koncerns balansräkning

Not 6 Transaktioner med närstående

Vad gäller transaktioner med närstående inom koncernen har inga väsentliga förändringar skett jämfört med vad som beskrivs i årsredovisningen för 2021.

(20)

Alternativa nyckeltal

Nyckeltal Definition Motvering

MRR (Monthly Recurring Revenue)

Periodens sista månads återkommande SaaS-intäkt.

Nyckeltalet indikerar återkommande SaaS-intäkt och är ett väsentligt nyckeltal för branschjämförelse.

Fast MRR

Den del av periodens sista månads åter- kommande SaaS-intäkt som består av licensavgift.

Rörlig MRR

Den del av periodens sista månads åter- kommande SaaS-intäkt som består av

%-avgift på kundens annonskostnad. Kan variera per butik beroende på säsong.

EBITDA Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar på immateriella och materiella anläggningstillgångar.

Nyckeltalet bedöms relevant för att utvärdera resultatet från den löpande verksamheten.

Justerad EBITDA

Rörelseresultat exklusive av- och nedskrivningar på immateriella och materiella anläggningstillgångar, samt jämförelsestö- rande poster.

Nyckeltalet bedöms relevant för att utvärdera resultatet från den löpande verksamheten.

EBIT (Rörelseresultat) Periodens resultat före finansiella poster och skatt.

Nyckeltalet bedöms relevant för att utvärdera bolagets lönsamhet, oberoende av hur verksamheten finansierats.

EBITDA-marginal EBITDA i relation till nettoomsättningen.

Nyckeltalet bedöms relevant för att utvärdera marginalen i den löpande verksamheten.

Justerad EBITDA-marginal

Justerad EBITDA i relation till nettoomsättningen.

Nyckeltalet bedöms relevant för att utvärdera marginalen verksamheten, oberoende av hur den finansierats.

Soliditet Eget kapital i relation till Summa tillgångar.

Relevant nyckeltal för att bedöma bolagets förmåga att uppfylla sina finansiella åtaganden, samt möjlighetern till strategiska investeringar och utdelning.

Speqtas rapportering innehåller ett antal nyckeltal, vilka används för att beskriva verksamheten och öka jämförbarhe- ten mellan perioder. Dessa nyckeltal är inte definierade utifrån IFRS regelverk, men överensstämmer med hur koncern- ledning och styrelse mäter och följer upp bolagets utveckling.

(21)

21

Valberedning

I enlighet med beslutade principer för utseende av valberedningen ska ledamöterna i Speqtas valberedning utses av de vid utgången av september månad till röstetalet tre största aktieägarna/ ägargrupperna i bolaget som önskar utse en representant. Därutöver ska valberedningen bestå av styrelseordföranden.

Valberedningen inför årsstämman 25 maj 2022 består av följande ledamöter: Jari Piiponniemi (utsedd av Toni Heikkonen), Mikael Riese Harstad ordförande (utsedd av Andre Lavold) Dario Bezzina (utsedd av Henrik Persson Ekdahl), och Fredrik Burvall (styrelsens ordförande).

Valberedningen har arbetat fram ett förslag till årsstämman 2022 avseende ordförande vid stämman, styrelse, styrelsens ordförande, styrelseledamöternas ersättning, revisor, arvode till revisor samt, i den mån så anses erforderligt, förslag till ändringar i nuvarande principer för valberedningen. Aktieägare har haft möjlighet att lämna förslag till valberedningen fram till den 13 februari 2022.

Årsstämma och utdelning

Årsstämma kommer att hållas den 25 maj 2022.

Aktieägare har möjlighet att utöva sin rösträtt genom poströstning. Styrelsen föreslår en utdelning om 4,80 kr/aktie. Fullständiga förslag och rösträttsformulär finns tillgängligt på Speqtas hemsida.

https://speqta.com/corporate-governance/

general-meetings

Risk- och osäkerhetsfaktorer

Speqta är i sin verksamhet utsatt för vissa risker som kan påverka resultatet eller den finansiella ställningen i mindre eller större omfattning. Dessa kan indelas i bransch- och verksamhetsrelaterade risker samt finansiella risker. Ledningens generella syn på de risker som verksamheten kan komma att påverkas av har inte förändrats jämfört med den beskrivning som ges i den senast publicerade årsredovisningen. För en detaljerad beskrivning av riskbilden hänvisas till Speqtas årsredovisning för 2021, sidorna 16–24.

Juridisk friskrivning

Denna rapport innehåller uttalanden som är framåtblickande och faktiska resultat kan komma att skilja sig väsentligt från de förutsedda. Utöver faktorer som diskuteras, kan de faktiska utfallen påverkas av utvecklingen för kunder, konkurrenter, effekten av ekonomiska och konjunkturförhållan- den, nationella och gränsöverskridande lagar och regleringar, skatteregler, effektiviteten av

upphovsrätt till datorsystem, teknologisk utveckling, valutakurs- och räntefluktuationer samt politiska beslut med negativ påverkan på företagets verksamhet.

Informationen i denna delårsrapport är sådan som Speqta AB (publ) ska offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades för offentliggörande den:

5 maj 2022 kl. 07.00 (CET).

Aktien

Speqta AB (publ) hade per 31 mars 2022 ett aktiekapital om 32 958 863 kr fördelat på 65 917 725 registrerade aktier. Kvotvärdet uppgår till 0,5 kr. Aktien handlas sedan 4 juli 2014 på Nasdaq OMX First North Premier Growth Market under kort namnet SPEQT. En handelspost omfattar en (1) aktie. Samtliga aktier utgörs av samma serie och äger samma rätt till röst och utdelning i bolaget.

Aktuell aktiebok med de största aktieinnehaven finns att ta del av på:

www.speqta.com/corporate-governance/

major-holdings

Kalender

Årsstämma: 25 maj 2022

Kvartalsrapport Q2 2022: 24 augusti 2022 Kvartalsrapport Q3 2022: 10 november 2022

Finansiella rapporter, pressmeddelanden och annan information finns tillgängliga från offentlig- görandet på Speqtas webbplats:

www.speqta.com

Övrig information

(22)

Styrelsen och verkställande direktören för Speqta AB (publ) avger härmed följande delårsrapport för perioden 2022-01-01 – 2022-03-31.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna delårsrap- port ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens

verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Denna delårsrapport har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisor.

Jari Piiponniemi

Styrelseledamot

Lisa Gunnarsson

Styrelseledamot Pär Sundberg

Styrelseledamot Fredrik Burvall

Styrelseordförande

André Lavold

Styrelseledamot Andereas Friis

Styrelseledamot

Avgivande av delårsrapport

(23)

23

Speqta AB i korthet

Vår historia

Speqta grundades 2003 med en ambition att en dag bygga egna onlinetjänster. Genom innovativa tjänster som allaannonser.se, Shopello, Mytaste och Vinklubben byggde bolaget upp både sin kännedom och kunskapsbas om hur prestations- baserad marknadsföring fungerar. 2019 fokuserade bolaget på två segment: AdTech och Content &

Comparison (C&C) och realiserade under 2021 och 2022 den del av det uppbygda värdet genom att avyttra delar av verksamheten och behålla den del med störst tillväxtpotential: Adtech.

Speqta idag

Speqta är ett adtech-bolag som erbjuder trafik- genererande tjänster inom e-handel med hjälp av data och AI. Bolaget har två produkter; affiliate- nätverket Shopello och SaaS-tjänsten Bidbrain.

Denna fokusering har skett efter den strategisk översynen 2021/2022 där Rahalaitos och Vinklub- ben (inkl Mytaste) avvyttrades, samt beslutet om att avyttra Affilijet.

Aktien handlas sedan 4 juli 2014 på Nasdaq OMX First North Premier Growth Market under kort- namnet SPEQT.

Kundgrupp

Speqta riktar sig i dagsläget framförallt till två kundgrupper: e-handlare och digitalbyråer som har e-handelskunder. E-handelsmarknaden är under stark tillväxt speciellt efter Covid-pandemin.

Vision

Speqtas vision är att tillhandahålla de bästa tillväxtverktygen till alla e-handlare. Läs mer om vår metod på sid 6.

Affärsmodell

Affiliatenätvärket Shopello har en CPC (Cost Per Click) och CPO (Cost Per Order) med %-påslag på trafikkostnaden. SaaS plattformen Bidbrain har en månatlig abonnemangsavgift (fast MRR) men även en rörlig avgift beroende på spenderingen (rörlig MRR).

Övergripande mål

Speqtas övergripande mål är att utveckla och tillhandahålla teknikunderstödda tillväxtverktyg för e-handeln. Inga finansiella mål har satts, utan målet är att öka kundtillströmningen organiskt till SaaS tjänsten Bidbrain.

Huvudkontor

Större andelen av dom anställda utgår från hu- vudkontoret i Stockholm Sverige. Speqta har även resurser i andra Europeiska länder som England.

Kontaktinformation Speqta AB (publ) c/o iOffice Kungsgatan 64, 3tr 111 22 Stockholm info@speqta.com

(24)