• No results found

04.2. Bilaga 2 Plan internkontroll 2016

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "04.2. Bilaga 2 Plan internkontroll 2016"

Copied!
4
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

Plan - Internkontroll 2016

Kultur- och fritidsnämnden

(2)

Kultur- och fritidsnämnden, Plan - Internkontroll 2(4)

Innehållsförteckning

1 Inledning ... 3 2 Nämndspecifika risker ... 4

(3)

Kultur- och fritidsnämnden, Plan - Internkontroll 3(4)

1 Inledning

Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll.

Kultur- och fritidsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Nämnden ska även se till att den interna kontrollen är

tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt.

Den interna kontrollen ska bidra till att öka effektiviteten i verksamheten samtidigt som den ska säkerställa att arbetet fungerar på ett ändamålsenligt sätt.

Den interna kontrollen handlar om att på en rimlig nivå säkerställa att möjliga risker inringas, bedöms och förebyggs.

En dokumenterad risk och väsentlighetsanalys har användas för att ta fram förslag på olika granskningsområden. Riskanalysen ska identifiera händelser som medför en risk samt värdera dessa risker. Syftet är att förebygga dessa risker innan de inträffat.

Väsentlighet och risk värderas på en skala 1-16 efter sannolikhet. Riskvärden över 9 bör tas med i internkontrollplanen.

(4)

Kultur- och fritidsnämnden, Plan - Internkontroll 4(4)

2 Nämndspecifika risker

Risker Riskvärde Kontroller

Momsavdrag på leasingbilar görs med 50%

9 Momsavdrag

leasingbilar

Vad?

Kontrollera momsavdraget på leasingbilar Hur?

Stickprov på fakturor från leverantören av

leasingbilar När?

Stickprov

Vem kontrollerar?

Enhetschef idrott, controller Delegerat

arbetsmiljöansvar enligt arbetsmiljölagen

12 Arbetsmiljöansvar Vad?

Att arbetsmiljöansvaret är delegerat till rätt

chefsnivå.

Hur?

Inventering av befintliga arbetsmiljödelegationer.

När?

En gång per år.

Vem kontrollerar?

Förvaltningschef Nyttjandekontroll av

hyrda idrottslokaler- /anläggningar

8 Nyttjandekontroll Vad?

Kontrollera att föreningar utnyttjar bokade tider.

Hur?

Kontroll fysiskt och via FRI att hyrd lokal har nyttjats enligt bokning.

Gör efter höstterminens start, två veckor i oktober.

När?

En gång per år.

Vem kontrollerar?

Idrottskonsulent

References

Related documents

Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller

Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller

Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller

Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller

Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller

Nämnden ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt kommunfullmäktiges mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten.. Den ansvarar

Vårt ansvar är att granska och pröva om nämndens verksamhet bedrivits enligt kommun- fullmäktiges mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter som gäller för

Nämnden ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt kommunfullmäktiges mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten.. Den ansvarar