2016 Årsrapport Fjärrvärme. Partille Energi AB

(1)

Signatur:__________________ Checksumma: F9-C9-AA-8C

2018-03-10 00:38

2016 Årsrapport Fjärrvärme Partille Energi AB

1 / 23

(2)

Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)

* Allmänt om verksamheten:

Partille Energi AB är ett energiföretag med stark miljöprofil, som ger varje generation partillebor sin tids energi. Företaget använder infrastrukturen för att skapa långsiktighet och stabilitet i sina erbjudanden, vilket innebär ständig förnyelse för att möta dagens och morgondagens kunder.

Företaget bedriver fjärrvärmeverksamhet i Partille kommun. I det helägda dotterföretaget Partille Energi Nät AB bedrivs elnätsverksamhet. Företagets kunder finns inom Partille kommun.

Det finns en tillståndspliktig anläggning, Björndammens panncentral, och en anmälningspliktig anläggning, Jonsereds panncentral, inom fjärrvärmeverksamheten. Total tillförd bränsleeffekt i de två anläggningarna är 31 MW respektive 11 MW. För den tillståndspliktiga anläggningen är Länsstyrelsen i Västra Götaland tillsynsmyndighet och för den anmälningspliktiga

verksamheten bedrivs tillsyn av Samhällsbyggnadskontoret i Partille kommun. Anläggningen i Jonsered ägs av Göteborg Energi AB.

För varje anläggning finns en separat miljörapport med uppgifter om miljötillstånd, emissioner och driftsätt.

Björndammens panncentral används vid kall väderlek och driftstörningar i fjärrvärmenätet.

Under 2016 förbrukades totalt 5,5 m3 lätt eldningsolja då anläggningen i maj levererade 50 MWh värme till fjärrvärmenätet.

Källa: ÅR.

* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:

Intresset för fjärrvärme är positivt i Partille. Priset till kund har under 2016 sänkts med 1 % vilket fortsatt ger en gynnsam prisbild för bolagets kunder. Partille centrum är fortsatt under expansion, avseende värmeutbyggnad, och enstaka förtätningar i villaområden pågår. Partille kommun genomför mycket nybyggnation i Öjersjö, där ingen fjärrvärme finns eller planeras.

Totalt 25 nya affärer har tecknats i Partille under året, där den största är leverans av värme till 6 anslutningspunkter inom Partille Port, kvarter 4. PEAB Bostad som är byggare av kvarteret planerar för ca 800 bostäder inom Partille Port. Total leverans genom årets nyförsäljning ökar med 3,6 GWh på årsbasis.

En större reinvestering, ca 7 Mkr, har genomförts under 2016 genom utbyte av 350 meter matarledning längs Hålldammsvägen.

Under året har Partille Energi AB medverkat i Prisdialogen, en branschöverenskommelse som skall leda till ökat förtroende mellan parterna på marknaden. Prisdialogen gör att kunderna får betydligt större insyn i hur den årliga prisförändringen sker.

Under året har fjärrvärmen fungerat mycket bra. Vädret har varit mycket milt och leveranserna har följt budget.

Källa: ÅR.

(3)

2018-03-10 00:38

Förvaltningsberättelse

* Flerårsöversikt

Företagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

Uppgifterna i flersårsöversikten har ej räknats om vid övergång till K3-regelverket, med hänvisning till K3 p.35.3 och 35.32.

2016 2015 2014 2013 2012 Nettoomsättning, tkr 105 875 96 481 95 793 108 109 103 504 Resultat efter finansiella poster, tkr 16 990 16 724 15 362 23 050 12 878 Soliditet, % 55,6 55,8 46,4 46,4 45,2 Avkastning på totalt kapital, % 5,6 5,3 4,9 6,8 4,8 Avkastning på eget kapital, % 8,2 8,1 7,5 11,6 6,7

Källa: ÅR.

* Resultatdisposition

Resultatdispositionen är justerad jämfört med det som beslutades på bolagsstämman 20170309 med de koncernposter som tillförs särredovisningen:

Anläggningstillgångar Ansk värde 21 891 tkr, ack avskr 11 009 tkr, samt årets avskrivningar 922 tkr. Källa: Underlag koncernposter fjärrvärme Gbg Energi AB.

På bolagsstämman 20170309 beslutades anta nedan förslag:

Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kr):

Balanserad vinst 252 860 Årets resultat 3 875 149 Summa 4 128 009

Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att:

Till aktieägarna utdelas 4 000 000 i ny räkning överförs 128 009 Summa 4 128 009

I förslag till vinstdisposition föreslår styrelsen, att aktieägarna på årsstämman 2017 beslutar, att Partille Energi AB för räkenskapsåret 2016 skall lämna utdelning med 667 kr/aktie, vilket innebär en total utdelning på 4 000 000 kr. Därutöver föreslår styrelsen att aktieägarna på årsstämman fastställer betalningsdag till den 31:e mars 2017.

Källa: ÅR.

För särredovisning av fjärrvärme till Energimarknadsinspektionen tillförs årligen koncernposter avs förändring redovisning av direktavskrivning anslutningsavgifter, vilka per 201601 har ett IB anskaffningsvärde om 21 891 tkr samt ackumulerade årliga avskrivningar om -11 009 tkr, och för 2016 en avskrivning på -922 tkr, vilket ger ett UB om -11 931 tkr. Detta bidrar till ett lägre resultat samt justerade anläggningsvärden i denna rapport.

Byte av redovisningsprincip:

-

Miljöinformation:

Partille Energi AB ansluter till koncernen Göteborg Energis miljöpolicy. Verksamheten bedrivs med personal från moderföretaget Göteborg Energi AB. Företaget har ett certifierat miljöledningssystem enligt ISO 14001 sedan 2006.

Källa: ÅR.

3 / 23

(4)

Förvaltningsberättelse

Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::

Partille Energi AB kommer att fortsätta utbyggnaden av fjärrvärme till företagskunder men även villakunder i anslutning till större kunder. Företagsförsäljningen kommer i första hand att fokuseras på området runt Partille Port och i övriga av Partille kommun utpekade

utvecklingsområden. Försäljningen till villakunder kommer främst att avse förtätning av befintliga fjärrvärmeområden.

Kunderna tycker att fjärrvärmen är bekymmersfri och bekväm samt ett miljömässigt mycket bra alternativ. På fjärrvärmemarknaden finns en allvarlig konkurrent i form av värmepumpar.

Konkurrensen blir extra stark i takt med att elpriserna har sjunkit. Anslutningsgraden av nybyggnation till fjärrvärme är fortsatt hög och förväntas vara god även framgent.

Fortsatt låga elpriser i kombination med dagens byggregler kan försvåra nyanslutning av kunder. Osäkerhet kring tidplaner för de samhällsbyggnadsprojekt som Partille kommun planerat gör att bolaget de närmaste åren planerar för en något lägre investeringstakt än vad som tidigare planerats för.

Diskussion pågår kring Jonsereds panncentral och dess fortsatta placering och drift. Detta som en följd av planer på nybyggnation av bostäder i direkt anslutning till panncentralens

nuvarande placering inom Jonsereds fabriker.

Källa: ÅR.

Övriga upplysningar:

-

(5)

2018-03-10 00:38

Materiella anläggningstillgångar

Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier, verktyg och installation

Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT

Summa materiella anläggnings- tillgångar

Ingående anskaffningsvärde NO110 121 508 564 0 10 893 519 578

Inköp NO120 0 0 0 10 819 10 819

Försäljningar/utrangeringar NO130 0 -927 0 0 -927

Omklassificeringar NO140 0 17 054 0 -17 054 0

Utgående anskaffningsvärden NO150 121 524 691 0 4 658 529 470

Ingående avskrivningar NO210 0 -203 404 0 0 -203 404

Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO220 0 457 0 0 457

Omklassificeringar NO230 0 0 0 0 0

Årets avskrivningar NO240 0 -14 769 0 0 -14 769

Utgående ackumulerade avskrivningar

NO250 0 -217 716 0 0 -217 716

Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0

Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO320 0 0 0 0 0

Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0

Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0

Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0

Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto

NO370 0 0 0 0 0

Ingående nedskrivningar NO410 0 -670 0 0 -670

Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO420 0 0 0 0 0

Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0

Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0

Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)

NO450 0 0 0 0 0

Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)

NO460 0 -670 0 0 -670

Redovisat värde NO500 121 306 305 0 4 658 311 084

5 / 23

(6)

Anläggningstillgångar specifikation

Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)

Anskaffnings- värde

Ack. avskriv- ningar enligt plan

Planenligt restvärde

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier, verktyg och installation

Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.

materiella AT

Summa

Värmeproduktionsanläggningar NO5000 0 0 0 0 0 0 0

Kraftvärmeproduktions- anläggningar

NO50100 0 0 0 0 0 0 0

Distributionsanläggningar NO5020 121 524 691 0 4 658 529 470 -218 386 311 084

Övrigt (Ska specificeras)

NO5030 0 0 0 0 0 0 0

NO5040 0 0 0 0 0 0 0

NO5050 0 0 0 0 0 0 0

Summa materiella anläggningstillgångar

NO50600 121 524 691 0 4 658 529 470 -218 386 311 084

(7)

2018-03-10 00:38

Byggnadsår distr.anl.

Byggnationsår distributions-

anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)

Procent av total ledningslängd

2016 2015 2014 2013

1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0

1960-talet AL002 1 1 1 1

1970-talet AL003 3 3 3 4

1980-talet AL004 4 4 4 4

1990-talet AL005 14 14 16 16

2000-talet AL006 71 72 70 73

2010-talet AL007 7 6 6 2

Summa AL000 100 100 100 100

7 / 23

(8)

Not Resultaträkning

Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)

Nettoomsättning (tkr) 2016 2015

Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 105 875 96 481

Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 0 0

Intäkter anslutningsavgifter RR7133 818 3 427

Intäkter elcertifikat RR7134 0 0

Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 0

Övrigt (ska specificeras)

RR7115 0 0

RR7117 0 0

RR7119 0 0

Summa övrigt RR7130 0 0

Nettoomsättning RR7110 106 693 99 908

(9)

2018-03-10 00:38

Resultaträkning

Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2016 2015

Nettoomsättning RR7110 106 693 99 908

Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning

RR71120 0 0

Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 0 0

Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 0 106

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 106 693 100 014

Råvaror och förnödenheter RR73120 -61 644 -55 062

Övriga externa kostnader 3 RR73130 -10 225 -10 574

Personalkostnader 5 RR73140 -52 -48

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

RR73150 -14 828 -14 551

Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar

RR73160 0 0

Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 0 0

Summa rörelsekostnader RR73190 -86 749 -80 235

Rörelseresultat RR74000 19 944 19 779

Resultat från finansiella investeringar:

Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0

Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0

Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)

RR75130 0 0

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 44 782

Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar

RR75145 0 0

Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -3 920 -4 759

Summa finansiella poster RR75000 -3 876 -3 977

Resultat efter finansiella poster RR76000 16 068 15 802

Extraordinära intäkter RR77110 0 0

Extraordinära kostnader RR77120 0 0

Bokslutsdispositioner

Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0

Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0

Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0

Förändring av överavskrivningar TU771323 -12 035 -16 715

Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0

Summa bokslutsdispositioner TU771303 -12 035 -16 715

Resultat före skatt RR77135 4 033 -913

Skatt på årets resultat 9 RR77140 -1 080 -1

Övriga skatter RR77150 0 0

Årets resultat RR78000 2 953 -914

9 / 23

(10)

Balansräkning Tillgångar

TILLGÅNGAR (tkr) 2016 2015

Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten

BR71211 0 0

Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0

Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 5 328 0

Goodwill BR71214 0 5 387

Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0

Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 5 328 5 387

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark NO500 121 121

Inventarier, verktyg och installation NO5002 0 0

Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 306 305 304 490

Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

NO5003 4 658 10 893

Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 311 084 315 504

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag BR71231 35 400 35 400

Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0

Andelar i intresseföretag BR71233 0 0

Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0

Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0

Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0

Andra långfristiga fordringar BR71237 20 0

Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 35 420 35 400

Summa anläggningstillgångar BR71200 351 832 356 291

Varulager m.m

Råvaror och förnödenheter BR71311 0 0

Varor under tillverkning BR71312 0 0

Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0

Övriga lagertillgångar BR71316 0 0

Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0

Förskott till leverantörer BR71315 0 0

Summa varulager m.m. BR71310 0 0

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar BR71321 0 0

Fordringar hos koncernföretag BR71322 16 254 11 945

Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0

Övriga fordringar BR71324 2 381 11

Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 13 274 12 597

Summa kortfristiga fordringar BR71320 31 909 24 553

Kortfristiga placeringar

Andelar i koncernföretag BR71331 0 0

Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0

Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0

Kassa och bank

Kassa och bank BR71340 0 0

Redovisningsmedel BR71341 0 0

Summa kassa och bank BR71342 0 0

Summa omsättningstillgångar BR71300 31 909 24 553

SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 383 741 380 844

(11)

2018-03-10 00:38

Balansräkning EK och Skulder

EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)

2016 2015

Bundet eget kapital

Aktiekapital BR72111 6 000 6 000

Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0

Uppskrivningsfond BR72113 0 0

Reservfond BR72115 56 300 56 300

Andra fonder BR72114 0 0

Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0 0

Summa bundet eget kapital 11 BR72110 62 300 62 300

Fritt eget kapital

Överkursfond BR72112 0 0

Balanserat resultat BR72121 11 135 24 050

Årets resultat RR78000 2 953 -914

Summa fritt eget kapital 11 BR72120 14 088 23 136

Eget kapital BR72100 76 388 85 436

Obeskattade reserver BR72200 181 151 169 115

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0

Avsättningar till skatter BR72312 0 0

Övriga avsättningar BR72313 0 0

Summa avsättningar BR72300 0 0

Långfristiga skulder

Obligationslån BR72411 0 0

Checkräkningskredit BR72410 0 0

Skulder till kreditinstitut BR72412 0 0

Skulder till koncernföretag BR72413 125 000 125 000

Skulder till intresseföretag BR72414 0 0

Övriga skulder BR72415 0 0

Summa långfristiga skulder 12 BR72400 125 000 125 000

Kortfristiga skulder

Checkräkningskredit BR72510 0 0

Skulder till kreditinstitut BR72511 0 0

Förskott från kunder BR72512 0 0

Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0

Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0

Leverantörsskulder BR72513 1 532

Växelskulder BR72514 0 0

Skulder till koncernföretag BR72515 0 15

Skulder till intresseföretag BR72516 0 0

Skatteskulder BR72517 0 0

Övriga kortfristiga skulder BR72518 1 066 678

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 135 68

Summa kortfristiga skulder BR72500 1 202 1 293

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 383 741 380 844

POSTER INOM LINJEN

Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:

Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig

BR72625 0 0

Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig

BR72609 0 0

Ansvarsförbindelser BR72620 0 0

Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0

Beräkning av sysselsatt kapital:

SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 383 741 380 844

- Justerade skulder BR75200 -166 055 -163 498

+ Räntebärande skulder BR75300 125 000 125 000

= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 342 686 342 346

11 / 23

(12)

Kassaflödesanalys

Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.

Kassaflödesanalys (tkr) 2016 2015

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster RR76000 16 068 15 802

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 15 297 14 532

KF1 31 365 30 334

Betald inkomstskatt KF113 -3 430 -3 403

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital

KF110 27 935 26 931

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:

Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 0 0

Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 647 13 172

Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 -5 763 54 763

Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 22 819 94 866

Investeringsverksamheten

Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0

Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0

Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0

Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0

Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0

Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 -13

Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0

Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -10 819 -7 853

Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0

Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0

Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 0

Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -10 819 -7 866

Finansieringsverksamheten

Nyemission KF141 0 0

Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0

Utbetald utdelning KF145 -12 000 -12 000

Erhållna koncernbidrag KF146 0 0

Lämnade koncernbidrag KF147 0 0

Upptagna lån KF143 0 0

Amortering av lån KF144 0 -75 000

Förändring av checkräkningskredit KF148 0 0

Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -12 000 -87 000

Årets kassaflöde KF150 0 0

Likvida medel vid årets början KF160 0 0

Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0

Likvida medel vid årets slut KF180 0 0

Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:

Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 14 828 14 532

Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 0 0

Avsättningar till pensioner KF230 0 0

Övriga avsättningar KF240 0 0

Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0

(13)

2018-03-10 00:38

Särskild rapport

Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2016 2015 2014 2013

1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)

1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 0 0 0 0

1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0

1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 0 0 0 0

1.4 Levererad värme externt FV15 157 369 148 784 144 117 164 000

Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 157 369 148 784 144 117 164 000 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)

2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0

2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0

2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 0 0 0 0

2.4 Levererad el externt FV26 0 0 0 0

Totalt levererad el FV20 0 0 0 0

13 / 23

(14)

Redovisnings- och värderings- principer

Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)

* Redovisnings- och värderingsprinciper:

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

* Avskrivningsprinciper:

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Den fastställda nyttjandeperioden prövas löpande. Om en ny bedömning väsentligt avviker från tidigare bedömningar justeras avskrivningsbeloppen för innevarande och framtida perioder. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde.

Då skillnaden i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter som avskrivs separat över dess nyttjandeperioder.

I anskaffningsvärdet ingår ej ränta under byggnadstiden. Denna ränta kostnadsförs löpande.

Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av tillgångar och påbörjas det år då anläggningen tas i drift.

Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader 3-5

Distributionsanläggningar 2,5-10

Utgifter för förvärvade ledningsrätter redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Rättigheterna är erhållna på obegränsad tid och skrivs av linjärt över 100 år. Bedömda nyttjandeperioder och

avskrivningsmetoder omprövas om det finns en indikation på att dessa har förändrats jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag.

Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Ledningsrätter 1

* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:

Försäljning från varor och tjänster redovisas vid leverans till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren.

Med nettoomsättning avses försäljningsvärdet med avdrag för mervärdesskatt.

Servis- och anslutningsavgifter är engångsersättningar från kunder i samband med fjärrvärmeanslutningar som intäktsförs i samband med påbörjad leverans av anslutningen samtidigt som utgiften för anslutningen bokförs som anläggningstillgång och skrivs av enligt plan.

Koncernen Göteborg Energi tillämpar koncernfakturering, vilket innebär att endast moderföretaget Göteborg Energi AB utställer fakturor till koncernens kunder. Detta sker på uppdrag av de produktägande företagen i koncernen, vilket framgår av fakturan. Företaget redovisar därför inte någon utestående kundfordran vid faktureringstillfället utan en fordran på moderföretaget. Vid utebliven betalning från extern kund kvarstår risken för kreditförluster hos

(15)

2018-03-10 00:38

Redovisnings- och värderings- principer

Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)

Källa: Särredovisning Göteborg Energi AB, som hanterar bolaget.

"Det interna redovisningssystemet med kodning av externa och interna affärshändelser har legat till grund för särredovisningen av fjärrvärmeverksamhet. För att ge fjärrvärmeverksamheten en rättvisande bild har vissa okodade gemensamma resultat och balansposter fördelats.

Försäljning av värme och el samt inköp av bränslen, spillvärme, transitering av gas, anläggningar och tjänster, som drift och underhåll av anläggningar, IT-tjänster, fastighetstjänster, administrativa tjänster, kundservice etc. baseras genomgående på avtalsförhållanden med kunder och leverantörer. Motparterna kan vara externa eller interna inom koncernen. Inköpen baseras på avtal, med olika avtalslängd, och är genomgående avtalade till marknadsanpassade priser på varan eller tjänsten".

Övriga upplysningar:

-

15 / 23

(16)

Not - Leasing

Leasing

Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.

Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2016

Specificera:

TUL201 0

TUL202 0

TUL203 0

TUL204 0

TUL205 0

Totalt 0

Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2016

Specificera:

TUL302 0

TUL303 0

TUL304 0

TUL305 0

TUL306 0

Totalt 0

(17)

2018-03-10 00:38

Tilläggsupplysningar 1-3

Noter till resultaträkning

1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2016 2015

Specificera:

TU711513 0

TU711523 0

TU711533 0

TU711543 0

Totalt 0 106

2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2016 2015

Specificera:

TU731343 0

TU731353 0

TU731363 0

TU731373 0

Totalt 0 0

3. Övriga externa kostnader (tkr) 2016 2015

Specificera:

DoU funktionsavtal TU731383 -7 090

IT, ekonomi, STAB TU731384 -2 780

Revision TU731385 -148

Övr, försäkring, serviceavg TU731386 -207

Totalt -10 225 -10 574

17 / 23

(18)

Tilläggsupplysningar 4-7

4. Medelantal anställda 2016 2015

Män TU731413 0

Kvinnor TU731423 0

Totalt TU731403 0 0

5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)

2016 2015

Styrelse och VD TU731443 -40 -36

Övriga anställda TU731453

Totalt TU731463 -40 -36

Sociala kostnader TU731473 -12 -12

varav pensionskostnad TU731483

varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493

Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -52 -48

6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)

2016 2015

Utdelning TU751113 0

Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0

Nedskrivningar TU751133 0

Återförda nedskrivningar TU751143 0

Övrigt TU751153 0

Totalt TU751103 0 0

7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2016 2015

Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 772

Övriga ränteintäkter TU751423 44 10

Övrigt TU751433 0

Totalt TU771403 44 782

(19)

2018-03-10 00:38

Tilläggsupplysningar 8-10

8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2016 2015

Räntekostnader till koncernföretag TU751513 -3 875 -4 759

Övriga räntekostnader TU751523 -45 0

Övrigt TU751533 0 0

Totalt TU751103 -3 920 -4 759

9. Skatt på årets resultat (tkr) 2016 2015

Aktuell skatt för året TU771413 -1 100 -1

Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0

Uppskjuten skatt TU771433 20 0

Övrigt TU771443 0 0

Totalt TU771403 -1 080 -1

Noter till balansräkning

10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)

2016 2015

Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 13 274 12 597

Övriga interimsposter TU713293 0 0

Totalt TU713253 13 274 12 597

19 / 23

(20)

Tilläggsupplysningar 11

Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)

Aktiekapital Uppskrivnings- fond

Andra fonder

Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek. för)

Överkurs- fond

Balanserat resultat

Årets resultat

Totalt eget kapital

Belopp vid årets ingång 6 000 0 56 300 0 0 24 050 -914 85 436

Resultatdisposition enligt bolagsstämman:

Utdelning -12 000 -12 000

Balanseras i ny räkning 0 -914 914

Fondemission 0 0 0 0

Nyemission 0 0 0

Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång

0 0

Årets resultat 2 953 2 953

Medlemsinsatser (ek. för.) 0

Förlagsinsatser (ek. för.) 0

Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0

Belopp vid periodens utgång 6 000 0 56 300 0 0 11 136 2 953 76 389

(21)

2018-03-10 00:38

Tilläggsupplysningar 12-13

Noter till balansräkning

12. Långfristiga skulder (tkr) 2016 2015

Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 0

Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 125 000 125 000

Totalt TU724153 125 000 125 000

13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)

2016 2015

Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194

Övriga interimsposter TU7251963 135 68

Totalt TU725193 135 68

21 / 23

(22)

Tilläggsupplysningar 14-16

Noter till resultat- eller balansräkning

14. Övriga upplysningar 2016 2015

Specificera:

TU727013 TU727023 TU727033 TU727043

Totalt 0 0

Specificera:

TU727053 TU727063 TU727073 TU727083

Totalt 0 0

Specificera:

TU7270013 TU7270023 TU7270033 TU7270043

Totalt 0 0

(23)

2018-03-10 00:38

Underskrifter

Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter

Göteborg 2017-

Charlotta Sandving Brändström, styrelseordförande Stefan Svensson, vice ordförande

Eva Carlsson, ordinarie ledamot Gunnar Westerling, ordinarie ledamot

Roger Sundemo, verkställande direktör

Mitt revisorsintyg beträffande denna årsrapport har avgivits den

Hans Gavin Auktoriserad revisor Ernst & Young AB

23 / 23