Förslag till beslut Revisionsberättelser och granskningsrapporter över dels landstingsstyrelsens, dels övriga nämnders, styrelsers och bolags verksamhet för år 2012 samt ansvarsprövning Ärendet

1 (3)

FÖRSLAG 2013:28 LS 1304-0567

Förslag till beslut

Revisionsberättelser och granskningsrapporter över dels landstingsstyrelsens, dels övriga nämnders, styrelsers och bolags verksamhet för år 2012 samt ansvarsprövning Ärendet

Enligt kommunallagens bestämmelser ska de revisorer som landstinget utser för granskning av den landstingskommunala förvaltningen varje år till fullmäktige avge berättelse med redogörelse för resultatet av den revision som avser verksamheten under det föregående budgetåret.

Om anmärkning framställs ska anledningen till detta anges i revisionsberättelsen. Den ska också innehålla ett särskilt uttalande huruvida ansvarsfrihet tillstyrks eller inte.

Bestämmelserna i kommunallagen beträffande bl.a. revision och

ansvarsprövning innebär även att fullmäktiges beslut att bevilja eller neka ansvarsfrihet ska motiveras om det inte är uppenbart obehövligt.

Motiveringen syftar till att göra tydligt vilka omständigheter som legat till grund för fullmäktiges beslut.

Presidiet har tagit del av samtliga revisionsberättelser och

granskningsrapporter. Presidiet utgår från att den kritik som revisorerna fört fram mot vissa nämnder och styrelser föranleder att man där ser över verksamheten för att åtgärda de brister som lyfts fram.

Revisorerna har för samtliga nämnder, styrelser och bolag tillstyrkt

ansvarsfrihet. Presidiet föreslår därför landstingsfullmäktige att besluta att ansvarsfrihet beviljas för landstingsstyrelsen samt övriga nämnders, styrelsers och bolags verksamhet för år 2012.

Vad gäller TioHundra AB, noterar presidiet att det ankommer på dess ägare, Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtäljes Sjukvård och Omsorg, att besluta om ansvarsfrihet vid bolagsstämma.

2 (3)

FÖRSLAG 2013:28 LS 1304-0567

För Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtäljes Sjukvård och Omsorg saknas underlag för fullmäktiges ansvarsprövning.

Vad beträffar granskningen av TioHundranämnden 2012, numera Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje, noteras att nämndens

revisorer tillstyrker ansvarsfrihet för TioHundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma men samtidigt riktar anmärkning mot dessa på grund av bristande ekonomisk styrning, ledning, uppföljning och kontroll. Bristerna har även påtalats tidigare.

Under presidiets beredning har Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje inkommit med yttrande av 25 april 2013. Nämnden medger påtalade brister och nya nämnden arbetar med att vidta åtgärder för att få ekonomisk styrning och kontroll samt menar att även dåvarande

TioHundranämnden arbetade aktivt för att komma till rätta med den ekonomiska situationen. Den 4 december 2012 beslutade

landstingsfullmäktige i samband förlängning av TioHundraprojektet om en tydligare ägarstyrning.

Presidiet vill understryka vikten av att landstingsstyrelsen inom sin uppsiktsplikt noga följer Sjukvårds- och omsorgsnämndens i Norrtälje åtgärdsarbete för att komma till rätta med de brister som revisorerna har påtalat.

Förslag till beslut

Landstingsfullmäktige föreslås besluta

att med åberopande av revisorernas tillstyrkande och presidiets beredning besluta att bevilja ansvarsfrihet för landstingsstyrelsen, övriga nämnder och styrelser i revisorsgrupperna I – III samt för nämnden i den gemensamma Norrtäljeorganisationen för verksamheten 2012

att med åberopande av revisorernas tillstyrkande och presidiets beredning besluta att uppdra åt landstingets ombud vid respektive bolagsstämma rösta för att styrelsen och verkställande direktören beviljas ansvarsfrihet för 2012 års verksamhet

Stockholms läns landsting

att uppdra till landstingsstyrelsen att i samband med delårsrapport per

augusti 2013 återkomma med redovisning över av Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje vidtagna åtgärder och effekter av dessa.

FÖRSLAG 2013:28

Stockholms läns landsting

2013 -04- 2 5

Ankom

NORRTÄLJE K O M M U N

Vårt dm: SON 13-51 2013-04-25

Landsstingsfullmäktige, Stockholms läns landstmg

Att: Hanna Nyström

Begäran om yttrande över revisionsberättelse för 2012

För er kännedom meddelas att Sjukvårds- öch omsorgsnämnden den 25 april 2013 har fattät följande beslut i rubricerat ärende enligt medfoljandé protokoll.

Omnämnda bilagor skickas snarast möjligt.

Med vänlig hälsning

Tomas Sjöberg

kanslichef/nämndsekreterare Sjukvårds- och omsorgskontoret 0176-71163

tomas.sjoberg@noiTtalje.se

P O S T A D R E S S

Box 801, 761 28 Norrtälje

BESÖKSADRESS

Estunavägen 14

T E L E F O N

0176-710 00

T E L E F A X

0176-710 55

E-POST

registratpr.vardomsorg@norrtalje.se

WEBB

tiphundraprpjektet.se

ORGANISATIONSNUMMER

212000-0217

Bilagor till förslag 28

NORRTÄLJE K O M M U N

YTTRANDE 2013-04-25

Handläggare: Cristine Dahlbom Nygren, förvaltningschef

Till Dnr: 2013-51

Landstingsfijllmäktige, SLL Kommunfullmäktige, Norrtälje

Yttrande Över revisionsberättelse

Ärendet

Revisorerna riktar i sin revisionsberättelse för 2012 anmärkning mot

TioHundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma på grund av bristande ekonomisk styrning, ledning, uppföljning och kontroll. Revisorerna tillstyrker att ansvarsfrihet beviljas för TioHundranämnden samt dc enskilda förtroendevalda i densamma.

Landstingsfullmäktiges presidium bereder frågan om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012 och har tillskrivit Sjukvärds- och omsorgsnämnden i Norrtälje och bett att fa information om nämnden har något att anföra i ärendet.

Sjukvårds- och omsorgsnämnden här tidigare (2013-03-27) yttrat sig över de förtroendevalda revisorerna årsrapport avseende dåvarande TioHundranämndens verksamhet för år 2012 samt revisorernas slutrapport 2012 för den gemensamma vårdorganisationen i Norrtälje (tiohundraprojektet).

Yttrande

Den nya Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje ser allvarligt på

revisorernas Mtik och avser att vidta åtgärder för att få ekonomisk styrning och kontroll.

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje ansvarar för två huvudmäns områden; kommunal omsorg och landstingets hälso- och sjulcvård. Nämnden omsätter ca 2,3 mdr/år och stora krav ställs på avtalsarbete, upphandling, förhandling, uppföljning, kontroll, utveckling, effektivisering och samverkan.

Sjukvårds- och omsorgsnämnden menar att dåvarande TioHundranämnden arbetade aktivt för att komma till rätta med den ekonomiska situationen, följde

P O S T A D R E S S

Box 801, 761 28 Norrtälje

ORGANISATIONSNUMMER

212000-0217

BESÖKSADRESS

Estunavägen 14

T E L E F A X T E L E F O N

0176-710 00 0176-710 55

E-POST PLUSGIRO

registrator.sjukvardömsorg@norrtalje.se 4821102-3

WEBB BANKGIRO

tiohundraprojektet.se 5281-7004

n o r r t a l j e . s e S J U K V Ä R D S - O C H O M S O R G S K O N T O R E T

NORRTÄLJE K O M M U N

YTTRANDE 2013-04-25

2(2)

regelbundet upp det ekonomiska utfallet och fattade ett antal beslut för att åstadkomma ekonomisk balans. Dessa synpunkter framgår av tidigare yttrande 2013-03-27.

Nämnden måste ges förutsättningar att ta ansvar för sitt uppdrag. I den idag reviderade verksamhetsplanen för 2013 bedöms att kostnaderna för

Norrtäljebomas behov av hälso- och sjukvård och omsorg överstiger tillgängliga budgetmedel och nämnden begär ekonomisk förstärkning från båda

huvudmännen. Även resurserna för ekonomistyrning, internkontroll och avtalsprocessen med upphandling, förhandling, uppföljning och fakturakontroll behöver stärkas.

Bilagor:

1. Sjukvårds- och omsorgsnämndens tidigare yttrande inkl bilagor (2013-03-27 2. Verksamhetsplan 2013 antagen vid dagens sammanträde 2013-04-25.

Ordförande

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje

Förvaltningschef

Sjukvårds- och omsorgskontoret

§39).

NORRTÄLJE K O M M U N

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL

Sammanträdesdatum

2013-04-25

Sjulcvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje kommun

Sida

1(5)

Plats och tid Sammanträdesrummét Norrtäljesalen, kommunhuset Ankaret kl.

10.00-

Beslutande enligt bifogad närvarolista

Övriga deltagande Cristine Dahlbom Nygren, förvaltningschef, §§ 42a-43 Tomas Sjöberg, nämndssekreterare

Utses att justera Lars Dahlberg Paragrafer 42 a - 43

Justeringens plats och tid

Underskrift

Kommunhuset Ankaret, Norrtälje den 25 april 2013

Ordförande

Justerande

Organ

Sammanträdesdatum Datum för

anslags uppsättande Förvaringsplats för protokollet

ANSLAG/BEVIS

Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag Sjukvårds- öch omsorgsnämnden i Norrtälje kommun

2013-04-25

2013-04-25 Datum för

anslags nedtagande Sjukvårds- och omsorgskontoret

2013-05-17

Underskrift

Monica Häggkvist

Utdragsbestyrkande

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2(5) 2013-04-25

Närvarolista

Ledamöter Närv (N),Frånv (F) Närvtj.g.(NT) Paragraf / tid

§ Ja Nej

§ Ja Nej Hans Andersson (FP) N

Lotta Lindblad-Söderman (M) N

Jane Trepp (C) N

Håkan Jonsson (S) N

Ragnar Bergsten (S) N

Erik Langby (M) N

Stig Nyman (KD) N

Anna-Lena Johansson (FP) N

Lars Dahlberg (S) N

Anette Dahlgren (S) F Bridget Wedberg (MP) F Ersättare

Louise Angleryd (M) N

Kim Liitzen (M) N

Gunnar Eng lund ( Q N Catharina Wahlgren (S) N Jessica Blomdahl (S) F

Örjan Lid (M) F

Eva Lennström (M) F

Emelie Löthgren (C) F Kajsa Elfström (S) N Kerstin Bergström (S) N Jacqueline Bouvin (MP) F

NORRTÄLJE K O M M U N

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i

Norrtälje kommun

NORRTÄLJE K O M M U N

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 3(5) 2013-04-25

Sjulcvårds- och omsorgsnämndcn i Norrtälje kommun

SON § 42a Dnr

Val av justerare samt tid och plats för justering

Sjukvårds- och omsorgsnämndens beslut

ätt utse Lars Dahlberg (S) att tillsammans med ordföranden justera dagens protokoll den 25 april i kommunhuset Ankaret

i Norrtälje.

NORRTÄLJE

K O M M U N

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje kommun

SON § 43 Dnr SON 2013-000051

Yttrande över revisorernas beslut med anledning av revisorernas "årsrapport för TioHundranämnden 2012

Sjukvårds- och omsorgsnämndens beslut

att godkänna förslag till yttrande på revisorernas anmärkning att överlämna yttrandet till kommunfullmäktige, Norrtälje att överlämna yttrandet till landstingsfullmäktiges presidium,

Stocldiolms läns landsting, att omedelbart justera beslutet

Reservationer och anteckningar till protokollet Bakgrund

Landstingsfullmäktiges presidium bereder frågan om ansvarsfrihet for verksamhetsåret 2012 och har tillskrivit Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje och bett att få information om nämnden har något att anföra i ärendet Revisorerna riktar i sin revisionsberättelse för 2012 anmärkning mot

TioHundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma på grund av bristande ekonomisk styrning, ledning, uppföljning och kontroll. Revisorerna tillstyrker att ansvarsfrihet beviljas för TioHundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma.

Sjukvårds- och omsorgsnämnden ser allvarligt på revisorernas kritik. Under 2013 genomförs ett övergripande arbete för att åstadkomma ekonomisk kontroll.

Sjukvårds- och omsorgsnämnden menar att dåvarande TioHundranämnden arbetade aktivt för att komma till rätta med den ekonomiska situationen, följde regelbundet upp det ekonomiska utfallet och fattade ett antal beslut för att åstadkomma ekonomisk balans,

Tjänstemannaberedning

Sjukvårds- och omsorgskontoret föreslår att nämnden beslutar att godkänna förslag till yttrande på revisoremas anmärkning, att överlämna yttrandet till kommunfullmäktige, Norrtälje, att Överlämna yttrandet till

NORRTÄLJE K O M M U N

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 5(5) 2013-04-25

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje kommun

SON § 43,forts Dnr SON 2013-000051

landstingsfullmäktiges presidium, Stockholms läns landsting samt att omedelbart justera beslutet.

Tjänsteutlåtande från förvaltningschef Cristine Dahlbom-Nygren, daterad 2013- 04-25

Beslutande sammanträde Yrkanden och propositionsordning.

Protokollet öka skickas till Förtroendevalda revisorer

Kommunfullmäktige, Norrtälje kommun

Landstingsfullmäktiges presidium, Stockholms läns landsting

Stockholms läns landsting

Landstingsfullmäktiges presidium LS 1304-0567

2013-04-18

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje

Landstingsfullmäktiges presidium bereder frågan om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.1 revisionsberättelse för Tiohundranämnden 2012 (Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje) av den 14 mars 2013 har revisorerna riktat anmärkning mot Tiohundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma på grund av bristande ekonomisk styrning, uppföljning och kontroll.

Från presidiets sida önskar vi nu inför fullmäktiges sammanträde den 14 maj 2013, få information om nämnden har något att anföra i ärendet och vi emotser skriftligt yttrande senast den 26 april 2013. Yttrandet ska skickas till Landstingsfullmäktiges presidium, Att. Hanna Nyström, Box 22550, 104 22 Stockholm.

Stockholm som ovan

Besök oss: Hantverkargatan 45. Kommunikationer: T-bana Rådhuset, Buss 3, 40, 62 och 69 Stockholms läns landsting

Box 22550 104 22 Stockholm

Telefon: 08-737 25 00 Fax: 08-737 41 09

E-post: registrator.lsf@sll.se

Säte: Stockholm Org.nr: 232100-0016 www.sll.se

-4

Stockholms läns landsting

Landstingsfullmäktiges presidium

2013-04-18

1(1)

LS 1304-0567

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtäljes enskilda förtroendevalda under 2012

Landstingsfullmäktiges presidium bereder frågan om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.1 revisionsberättelse för Tiohundranämnden 2012 (Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje) av den 14 mars 2013 har revisorerna riktat anmärkning mot Tiohundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma på grund av bristande ekonomisk styrning, uppföljning och kontroll (se bilaga).

Från presidiets sida önskar vi nu inför fullmäktiges sammanträde den 14 maj 2013, få information om nämnden och/eller dess förtroendevalda under 2012 har något att anföra i ärendet och vi bereder er därför möjlighet till skriftligt yttrande som i sådant fall ska vara oss till hända senast den 26 april 2013. Yttrandet ska skickas till Landstingsfullmäktiges presidium, Att. Hanna Nyström, Box 22550,104 22 Stockholm.

Stockholm som ovan

För Landstingsfullmäktiges presidium

Säte: Stockholm Org.nr: 232100-0016 www.sll.se

Stockholms läns landsting Telefon: 08-737 25 00 Box 22550 Fax: 08-737 41 09

104 22 Stockholm E-post: registrator.lsf@sll.se

Besök oss: Hantverkargatan 45. Kommunikationer: T-bana Rådhuset, Buss 3, 40, 62 och 69

-5

STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING

Landstingsrevisorerna

IS <30¥4fé?

NORRTÄLJE KOMMUN

Kommunfullmäktige i Norrtälje kommun

Landstingsfullmäktige i Stocldiolms läns landsting

Revisionsberättelse för Tiohundranämnden 2012

Undertecknade, av kommunfullmäktige i Noixtälje kommun valda revisorer och av

Stockholms läns landsting valda revisorer har granskat Tiohundranämndens verksamhet för år 2012.

Nämndens ansvar for att verksamheten bedrivs enlighet med gällande mål, beslut och .riktlinjer samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det

finns en tillräcklig intern kontroll samt för återredovisning till fiillmäktige.

Revisorernas ansvar är art granska verksamhet, kontroll i och redovisning samt pröva om verksamheten bedrivits renlighet med fullmäktiges uppdrag.

V i har utfört vår granskning enligt kommunallagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har genomförts med dén inriktning och den omfattning söm behövs för att ge en rimlig grund för bedömning av ansvarsprövning. Revisionen har biträtts av K P M G A B och Stockhölms läns landstings revisionskontor.

Tiohundranämnden har under en följd av år uppvisat underskott jämfört med budget och nämndens prognoser har inte varit tillförlitliga. V i anser att nämnden inte uppvisat en tillfredsställande handlingskraft och att den brustit i att i tid sätta in tillräckliga åtgärder för att komma tillrätta med de ekonomiska underskotten. Det visar också pä en

otillfredsställande prognossäkerhet och ekonomisk kontroll.

V i överlämnar och åberopar i övrigt revisoremas särskilda skrivelse "Slutrapport 2012".

Vi riktar anmärkning mot Tiohundranämnden samt de enskilda .förtroendevalda i densamma på grund av bristande ekonomisk styrning, ledning, uppföljning och kontroll.

Vi tillstyrker att ansvarsfrihet beviljas för Tiohundranämnden samt de enskilda förtroendevalda i densamma

-7

Stockholms läns landsting

Landstingsfullmäktiges presidium

2013-04-ipp

Ankom

Stockholms l ä n s landsting

2013 -04- 1 9

1304-0567

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtäljes enskilda förtroendevalda under 2012

Landstingsfullmäktiges presidium tillskrev er igår för att bereda er möjlighet att yttra er angående revisorernas anmärkning gentemot

Tiohundranämnden (Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje) samt de enskilda förtroendevalda i densamma.

Härmed bifogas ett tillkommande underlag, Slutrapport för 2012 från revisorerna för den gemensamma vårdorganisationen i Norrtälje (tiohundraproj ektet).

Stockholm som ovan

Säte: Stockholm Org.nr: 232100-0016 www.sll.se

Stockholms läns landsting Telefon: 08-737 25 00 Box 22550 Fax: 08-737 41 09

104 22 Stockholm E-post: registrator.lsf@sll.se

Besök oss: Hantverkargatan 45. Kommunikationer: T-bana Rådhuset, Buss 3, 40, 62 och 69

Ankom

Stockholms läns landsting

Stockholms läns landsting 2013 -04- 1 9

i ( i ) Landstingsfullmäktiges presidium

2013-04-19 LS 1304-0567

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje

Landstingsfullmäktiges presidium tillskrev er igår för att få information om ni har något att anföra angående revisorernas anmärkning gentemot

Tiohundranämnden (Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje) samt de enskilda förtroendevalda i densamma.

Härmed bifogas ett tillkommande underlag, Slutrapport för 2012 från revisorerna för den gemensamma vårdorganisationen i Norrtälje (tiohundraprojektet).

Stockholm som ovan

Besök oss: Hantverkargatan 45. Kommunikationer: T-bana Rådhuset, Buss 3, 40, 62 och 69

Stockholms läns landsting Box 22550

104 22 Stockholm

Telefon: 08-737 25 00 Fax: 08-737 41 09

E-post: registrator.lsf@sll.se

Säte: Stockholm Org.nr: 232100-0016 www.sll.se

ff% NORRTÄLJE KOMMUN

REVISORERNA Ankom

Stockholms läna landsting

2013 -04- 1 9

Jill

mSfKS STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING

2013-03-14

Kommunfullmäktige i Norrtälje Landstingsfullmäktige i Stockholm

1(2)

Slutrapport för 2012 från revisorerna för den gemensamma vårdorganisationen i Norrtälje (tiohundraprojektet)

I denna slutrapport for 2012 vill vi med anledning äv vår slutförda granskning

uppmärksamma respektive fullmäktige på några sammanfattande iakttagelser. I övrigt hänvisas till revisionens årsrapporter för tiohundranämnden respektive Tiohundra A B . TioHundra AB:s resultat på -54 mnkr innebär att ägarnas resultatkrav på 0 inte uppnås.

Bolaget uppnår inte helt målen vad gäller tillgänglighet men élt flertal äv kvalitetsmålen i flerårsavtalén. Rensat for engångsposter är det ekonomiska resultatet -40 mnkr, vilket i princip är det samma som 2011, då det var -39 mnkr. Vissa planerade föratsätniingar i budget 2012 här inte uppfyllts, exempelvis uteblivna volymer i extraavtal och nya uppdrag inom akutsomatiken, samt minskningen av kostnader for inhyrd personal.. En rad faktorer söm bolaget inte eller endast delvis rår över häivpåvérkat resultatet och bolagets möjligheter att styra verksamheten, så som otydliga/otillräckliga förutsättningar i avtal och otydligheter kring bolagets roll, exempelvis vad gäHe^i-möjligheten att säga upp olönsamma

verksamheter. V i konstaterar emellertid att ledningens åtgärder .med anledning av resultatet för 2012, likt '2011* inte haft tillräcklig effekt och i vissa fäll satts in sent, Prognpsärbetet och den ekonomiska uppföljningen behöver stärkas. Revisionen har också synpunkter vad gäller kontroll äv bisysslor. I likhet med föregående år bedömer vi att den interna styrningen och kontrollen, framför allt den ékönomiskä styrningen, inte varit helt tillräcklig, bland annat vad gäller prpgnosarbete och ekonomisk uppföljning.

Tiohundranämndens resultat för år 2012 var-55 rnnkr, ätt jämföra med -10 mnkr 2011 och det budgeterade resultatkravet på höll. V i noterar att nämnden redovisat underskott jämfört med budget årligen sedan tiohundraprojektet inleddes. Av undersköttet 2012 är landstingets andel ca 29 mnkr pch kommunens cä 21 mnkt Avvikelsen beror huvudsakligen på högre kostnader vid köp av somatisk specialistvård, det vill säga specialistvård vid fysiska

åkommor, vid andra akutsjukhus än Norrtälje sjukhus, De totala kostnaderna för året för köp av somatisk specialistvård på 321 mnkr överstiger budget med 23 rnnkr. Avvikelsen beror även på högrekostnader för särskilt vårdkrävande individer pch ökade kostnader för hemsjukvård.

Ett övergripande öch långsiktigt mål är att invånarna ska kunna ta del även säker öch tillgänglig vård pch omsorg till hög kvalitet. Revisionen konstaterar att detta mål inte uppnåtts under 2012. Köerna till så kallade särskilt boende för äldre har under året varit långa vilket medfört att fler personer än tidigare hänvisats till korttidsboende i väntan på plats på särskilt boende. Detta har i sin tur medfört att antalet disponibla platser på korttidsboende inte räckt till för personer med detta behov efter att ha varit inlagda på sjuklius. Följden har också blivit problem med överbeläggningar på sjukhuset pä grund av det höga antalet utskrivningsklara.

Totalt är antal vårddygn i särskilt boende relativt oförändrat jämfört med 2011. Dock ökar vårdtyngden och allt fler personer bor i demensboende. Såväl beställd söm utförd tid i hemtjänsten har ökat med 7 procent, motsvarande ca 9 mnkr. Antalet brukare i samtliga insatser inom LSS har ökat jämfört med tidigare år. Kostsamma insatser inom LSS söm bostad med särskild service - vuxna samt daglig verksamhet ökar kraftigt. Budgetavvikelsen för särskilt boende är -8.4 mnkr, ordinärt boende -13 mnkr och inom LSS r 10.6 mnkr I nämndens verksamhetsberättelse redovisas en bedömning ay graden av måluppfyllelse av kommunfullmäktiges mål till nämnden - f e m stycken. Av redovisningen framgår att nämndens precisering av fullmäktiges mål inte helt Överensstämmer med fullmäktiges mål.

NORRTÄLJE K O M M U N JUL Landstingsrevisorerna ²⁽²⁾

STOCKHOLMS LANS LANDSTING

2013-03-14

Fyra mål redovisas som delvis uppfyllda - ett mål har inte uppnåtts; " Målsättningen är att alla beslut ska verkställas inom tre månader".

Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje sjukvård och omsorg

Revisorsgruppen konstaterar att kommunalförbundets årsredovisning ännu inte upprättats och kan därmed, för närvarande, inte ta ställning till denna.

Revisionens bedömning

Den 31 december 2012 löpte förlängningen av tiohundraprojektet ut. Under vintern 2012 beslutade landstingsfullmäktige i Stockholm och kommunfullmäktige i Norrtälje att förlänga projektet till och med 31 december 2015.

Tiohundranämnden har under en följd av år uppvisat underskott jämfört med budget och nämndens prognoser har inte varit tillförlitliga. V i anser att nämnden inte uppvisat en tillfredsställande handlingskraft och att den brustit i att i tid sätta in tillräckliga åtgärder lör att komma tillrätta med de ekonomiska underskotten. Det visar också på en

otillfredsställande prognossäkerhet och ekonomisk kontroll.

V i har under projektets gång konstaterat att ägarstyrningen av bolaget varit otydlig och otillräcklig, vilket bland annat påverkat bolagets förutsättningar för intern styrning och kontroll. Revisionen har vidare påtalat ett behov av att bolaget ges tydligare förutsättningar för sin verksamhet, det gäller bland annat huruvida bolaget ska betraktas som en utförare av flera på marknaden eller om bolaget ska ha ett särskilt ansvar, exempelvis genom att vissa verksamheter inte far avyttras även om de går med förlust. De nya styrdokument som ska antas för bolaget och för kommunalförbundet är ett tillfälle att skapa tydligare förutsättningar för en aktiv ägarstyrning och för bolagets verksamhet. Revisionen kommer under 2013 att följa upp de nya styrdokumenten bland annat utifrån exemplifierade brister vad gäller uppdrag och roller samt ägarnas åtagande.

V i noterar slutligen att avtalssituationen mellan nämnden och bolaget inte fungerat under 2012, liksomför projekttiden i sin helhet. Detta skapar en ohållbar situation, dels vad gäller bolagets möjligheter att styra sin verksamhet, och dels för projektets förutsättningar i stort.

V i ser positivt på de förnyade försök som tagits av nämnd och bolag för att fa till en tydligare och effektivare avtalsprocess under 2013.

För revisorerna i den gemensamma vårdorganisationen,

Göran Hammarsjö Norrtälje, 2013-03-14

Bilagor till Sjukvårds- och omsorgsnämnden Norrtälje kommuns yttrande över revisionsberättelse den 25 april 2013 bifogas inte.

Dessa finns att tillgå på LSF Kansli.