Tjänsteutlåtande
Kommunledningskontoret
2014-03-20
Kristina Brismark Sidan 1 av 4
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2014/0094 KS-3 Diariekod: 103
Kommunstyrelsen
Preliminär budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen besluta följande:
1. Kommunstyrelsen godkänner preliminär budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 i enlighet med förslag från (M), (FP) och (KD), bilaga 1.
2. Den preliminära budgeten sänds på remiss till samtliga nämnder.
3. Av nämndernas remissvar ska framgå bl.a. nämndens syn på volymer samt en beskrivning av de konsekvenser som den preliminära budgeten förväntas få på nämnden verksamhet och hur nämnden planerar hantera detta.
4. Av remissvaren ska vidare framgå en övergripande beskrivning av förslag till utvecklingsinsatser kopplat till de föreslagna kommunöver- gripande målen.
5. Vissa nämnder ska utföra utredningsuppdrag enligt förteckning i bilaga 2 till tjänsteutlåtandet. Utredningsuppdragen ska i vissa fall
återredovisas samtidigt med nämndens remissvar och i vissa fall senare under 2014. Tidpunkter framgår av bilagan.
6. Nämndernas remissvar ska vara kommunstyrelsen tillhanda senast den 30 april 2014. Remissvaren ska lämnas i form av justerat protokoll inklusive remissvar enligt särskilda anvisningar samt eventuella övriga bilagor.
7. Kommunstyrelsen godkänner trafik- och fastighetsnämndens reviderade förslag till investeringsbudget 2014 enligt bilaga 4.
Sammanfattning
Kommunens budgetprocess följer tidplanen som infördes till budget 2013, med fullmäktigebeslut i juni, trots att 2014 är ett valår. Nyvalt fullmäktige måste dock, enligt kommunallagen, fastställa budgeten inför kommande verksamhetsår. Detta är inplanerat 10 december.
Arbetet med budget 2015 är utformat enligt den nya budgetprocessen. I år prövas dock, efter utvärdering inom tjänstemannaorganisationen, en variant där nämnderna, i sin nämndberedning, inte återredovisar färdiga åtaganden utan enbart mer övergripande ambitionsnivåer mot föreslagna
kommunövergripande mål. Detta för att ge nämnderna mer tid att arbeta
Tjänsteutlåtande
2014-03-20
Dnr 2014/0094 KS-3 Sidan 2 av 4
igenom åtagandena under hösten. Uppföljningen av nämndernas arbete under 2015 är dock planerad att genomföras på samma sätt som för 2013 och 2014.
Kommunledningskontorets beredning
Definition budgetprocess
Enligt Sollentuna kommuns definition är ”budget” ett sammanfattande begrepp för följande delar:
• Skattesats
• Budget
• Uppdrag
• Kommunövergripande mål samt nämndåtaganden
• Treårig verksamhets- respektive investeringsplan
Budgetprocessens utformning
Budgetprocessen är uppdelad i olika delprocesser:
• Förberedande process
Den förberedande processen pågår hösten innan den egentliga
budgetprocessen påbörjas. Den förberedande processen omfattar bland annat arbete med IT-plan och lokalförsörjningsplan.
Arbetet har genomförts enligt plan.
• Preliminär budget
Från januari arbetar den centrala budgetberedningen med att ta fram ett förslag till preliminär budget. I denna delprocess ingår bland annat resultatanalys samt presentation av omvärldsanalys. Förslaget till preliminär budget ska godkännas av kommunstyrelsen.
Arbetet har genomförts enligt plan.
Samråd med Upplands Väsby och Sigtuna kommuner gällande överförmyndarnämnden har skett inom ramen för kommunstyrelsens budgetberedning.
• Nämndberedning Preliminär budget
Den preliminära budgeten lämnas på remiss till nämnderna för beredning.
• Fastställande budget i fullmäktige
Den centrala budgetprocessen tar emot nämndberedningarna för att sedan arbeta fram ett slutgiltigt budgetförslag. Budgetförslaget läggs fram till fullmäktige för beslut i juni.
Tjänsteutlåtande
2014-03-20
Dnr 2014/0094 KS-3 Sidan 3 av 4
• Nämndernas verksamhetsplanering
Den av fullmäktige fastställda budgeten lämnas till nämnderna. En verksamhetsplan för nämnden fastställs.
• Avstämning budgetförutsättningar
Verksamhetsplanen återrapporteras till kommunstyrelsen som dels gör en avstämning av nämndernas arbete, dels gör en allmän bedömning av det ekonomiska läget och kommunens förutsättningar inför det
kommande verksamhetsåret.
Vid behov kan kompletterande ärende gällande budgeten läggas fram till fullmäktige.
Eftersom det är valår i år är ett budgetbeslut av nyvalt fullmäktige obligatoriskt. Detta budgetbeslut är inplanerat 10 december.
Revidering av målstyrningsmodellen
En genomgång av den nya målstyrningsmodellen visar för det första att tiden för nämndernas arbete med åtaganden under våren är för kort för att nämnderna ska kunna lämna ifrån sig ett genomarbetat förslag. Vidare att planeringsbesluten blir för detaljerade i förhållande till nivån för beslutet.
Beslut om åtaganden tas till exempel enligt modellen i fullmäktige men detaljnivån och omfattningen lämpar sig inte för detta. Vidare ska kommunstyrelsen enligt modellen granska handlingsplanerna men även detta är en detaljnivå som inte är lämpligt. Enligt föreliggande förslag till preliminär budget görs därför ett försök med en justerad modell där nämnderna inte tar fram färdiga åtaganden utan istället indikerar utvecklingsinsatser i riktning mot målen.
En revidering av ekonomi- och verksamhetsstyrningsreglerna, som beskriver målstyrningsmodellen och budgetprocessen, avses läggas fram i samband med ärendet om budget 2015 till fullmäktige i juni.
Nämndernas beredning
Den preliminära budgeten lämnas på remiss till nämnderna för beredning.
Remissvaret ska lämnas enligt anvisning, se bilaga 3. Beredningen omfattar följande huvuddelar:
1. Nämnd ska respondera på föreslagen resurstilldelning samt föreslagna uppdrag till nämnden. Nämnden ska i samband med detta redovisa värden för de volymmått som ingår i volymkompensationsmodellen samt komplettera med eventuella andra volymmått som är relevanta att ha med till budgetbeslutet i juni. För samtliga medtagna volymmått ska välgrundade ”budget- och planvärden” redovisas.
2. Utifrån föreslagna kommunövergripande mål samt de politiska skrivningarna i den preliminära budgeten ska nämnd övergripande beskriva prioriterade möjliga satsningar mot de kommunövergripande målen 2015.
Tjänsteutlåtande
2014-03-20
Dnr 2014/0094 KS-3 Sidan 4 av 4
3. Vissa nämnder ombeds att utreda särskilt specificerade frågor inom ramen för nämndberedningen. Utredningsuppdragen, som framgår av bilaga 2, ska återredovisas tillsammans med budgetberedningen om inte annat anges.
4. Budgetberedningens bearbetning av lokalförsörjningsplanen återfinns som bilaga 5. Vissa utredningsuppdrag (se punkt 3) är särskilt kopplade till lokalförsörjningsplanen. I övrigt finns möjlighet att kommentera beredningen av lokalförsörjningsplanen.
Tidplan
Nämndernas remissvar ska vara kommunstyrelsens kansli tillhanda senast måndag 30 april.
Remissvaren kommer att utgöra underlag i det slutgiltiga
prioriteringsarbetet i den kommungemensamma budgetprocessen.
Det slutliga budgetförslaget kommer att behandlas enligt följande:
28/5 Kommunstyrelsens arbetsutskott
4/6 Kommunstyrelsen
16/6 (17/6 reservdag) Kommunfullmäktige
…
10/12 Nya kommunfullmäktige
Katarina Kämpe Håkan Wikman Kommundirektör
Kristina Brismark Inga-Lill Fritsch Olov Larsson
Bilagor:
1. Förslag till preliminär budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017
2. Lista utredningsuppdrag inom nämndberedning av preliminär budget – ska redovisas som del av beredningen (i några fall senare under 2014) 3. Anvisning remissvar nämndberedning preliminär budget
4. Förslag reviderad investeringsbudget 2014 och investeringsplan 2015- 2017 trafik- och fastighetsnämnden
5. Lägesrapport slutprioritering lokalförsörjningsplan 2015-2018
