Plan - Intern kontroll 2016
Barn- och ungdomsnämnden
Barn- och ungdomsnämnden, Plan - Intern kontroll 2(5)
1 Inledning
Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att tillse att det finns en god intern kontroll.
Barn- och ungdomsnämnden ska inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Nämnden ska även se till att den interna kontrollen är
tillräcklig samt att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt.
Den interna kontrollen ska bidra till att öka effektiviteten i verksamheten samtidigt som den ska säkerställa att arbetet fungerar på ett ändamålsenligt sätt. Den interna kontrollen handlar om att på en rimlig nivå säkerställa att möjliga risker inringas, bedöms och förebyggs.
En dokumenterad risk och väsentlighetsanalys har använts för att ta fram förslag på olika granskningsområden. Riskanalysen ska identifiera händelser som medför en risk samt värdera dessa risker. Syftet är att förebygga dessa risker innan de inträffat.
Väsentlighet och risk värderas på en skala 1-16 efter sannolikhet. Riskvärden över 9 bör tas med i internkontrollplanen. Om riskvärdet är högre men ingen kontroll har beslutats att utföras finns motivering till detta.
Barn- och ungdomsnämnden, Plan - Intern kontroll 3(5)
2 Kommunövergripande risker
Barn- och ungdomsnämnden, Plan - Intern kontroll 4(5)
3 Nämndspecifika risker
Risker Riskvärde Kontroller
Att delegationsbeslut inte anmäls till BUN eller registreras felaktigt
16 Delegationsbeslut Vad?
Kontrollera att
delegationsbeslut anmäls och registrerars korrekt Hur?
Kontroll av inkomna delegationsbeslut.
Informera om inkomna beslut och fånga upp sådana som framkommer som ej anmälts.
När?
2016
Vem kontrollerar?
Katarina Jupen Morell, Lynn Wärn
Att delegationsbeslut hanteras i enlighet med nämndernas
delegationsordning samt reglerna i kommunallagen.
12 Delegationsordning Vad?
Kontrollera att delegationsbeslut hanteras i enlighet med nämndens
delegationsordning samt reglerna i
kommunallagen.
Hur?
Kontroll av
delegationsordning.
Kontroll genom att ett antal frågor, enligt kontrollplanen besvaras.
När?
2016
Vem kontrollerar?
Lynn Wärn
Barn- och ungdomsnämnden, Plan - Intern kontroll 5(5)
Risker Riskvärde Kontroller
Att felaktiga betyg rapporteras till gymnasieintagningen
16 Gymnasieintagningen Vad?
Stickprover i
verksamhetssystemet och mer noggrann analys i analysverktyget.
Avstämning mot gymnasienämndens direkta listor som distribueras.
Hur?
Kontroller i
verksamhetssystemet Extens samt via analysverktyget IST- analys
När?
2016. Under
betygshanteringen i slutet av varje termin
Vem kontrollerar?
Jonas Bergvall
Anita Bergkvist Charlson Att kränkningar inte
rapporteras in till huvudmannen
12 Rapportering av kränkningar
Vad?
Enheterna rapporterar inte korrekt till huvudman.
Hur?
Återkommande
information samt löpande uppföljning.
När?
2016. Kvartalsvis.
Vem kontrollerar?
Åsa Liljekvist