Riksbyggen BRF Sicklaöarna 1/1 2016 - 31/12 2016 Org nr 769622-4232
Årsredovisning
Spara din årsredovisning. Du kan behöva den vid försäljning och i kontakt med din bank.
Förvaltningsberättelse 1
Resultaträkning 6
Balansräkning 7
Noter 9
Nyckeltal och diagram Bilaga
Innehållsförteckning
Allmänt om verksamheten
Lägenhetsfördelning:
1 rok
kökskåp 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok
28 28 1 91 27
Dessutom tillkommer:
Lokaler P-platser
14 102
Total tomtarea: 11 854 m²
Total bostadsarea: 10 301 m²
Varav hyresrätter: 1 956 m²
Total lokalarea: 464 m²
Årets taxeringsvärde 170 752 000 kr
Föregående års taxeringsvärde 144 554 000 kr
Beloppen i årsredovisningen anges i hela kronor om inte annat anges.
Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden.
Verksamheten
Föreningen äger fastigheten Nacka Sicklaön 140:7, Nacka Sicklaön 142:1 och Nacka Sicklaön 143:1 i Nacka kommun.
På fastigheten finns 3 byggnader med 175 lägenheter varav vid verksamhetsårets slut 36 hyresrätter uppförda.
Byggnaderna är uppförda 1950-1957. Fastighetens adress är Ekuddsvägen 1, 2, 4.
Föreningen beskattas som ett privatbostadsföretag enligt Inkomstskattelagen. Kallas även äkta bostadsrättsförening.
Föreningen har sitt säte i Nacka kommun.
Föreningens underskottsavdrag uppgår vid räkenskapsårets slut till 0 kr.
Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Länsförsäkringar.
Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadsrättstillägget ingår i föreningens
Förvaltnings- berättelse
Styrelsen för Riksbyggen
BRF Sicklaöarna får härmed avge
årsredovisning för räkenskapsåret
2016-01-01 - 2016-12-31
Föreningens väsentliga lokalavtal visas nedan.
Företag Verksamhet Yta Löptid t.o.m.
Pysslingen Förskolor Barnomsorg 155 m² 2018-12-31
Riksbyggen Ekonomisk förvaltning
Riksbyggen Teknisk förvaltning
Riksbyggen Fastighetsskötsel
Maries Puts & Städ Lokalvård
AB Idrotts och Trädgårdsanläggningar Yttre skötsel
Stockholms stadsnät Fibernät Nytt
Com Hem AB Kabel-TV Förnyat
AB Nacka lås & larm Låssystem
Styrelse
Vald t.o.m.
Ordinarie ledamöter Uppgift Utsedd av årsstämman
Thom Sundberg Ordförande Stämman 2017 Lena Bergqvist Vice ordförande Stämman 2017
Jeremija Isakovic Ledamot Stämman 2017
Daniel Melin Sekreterare Stämman 2017 Lana Rozbayani Ledamot Stämman 2017 Berndt Rask Ledamot Riksbyggen
Styrelsesuppleanter
Henrik Silwer Stämman 2017
Erik Gärdvall Stämman 2017
Joacim Larsen Stämman 2017
Leif Rundgren Riksbyggen
Revisorer och övriga funktionärer
Ordinarie revisorer
Ulf Andersson Föreningsvald revisor Stämman
Deloitte AB Registrerat revisionsbolag Stämman
Revisorssuppleanter
Roger Sacklén Stämman
Valberedning
Anthony Norman Sammankallande Stämman
Annika Franzén Stämman
Bostadsrättsföreningen är medlem i Intresseförening för Riksbyggens bostadsrättsföreningar i Stockholm.
Bostadsrättsföreningen äger via garantikapitalbevis andelar i Riksbyggen ekonomisk förening. Genom intresseföreningen kan bostadsrättsföreningen utöva inflytande på Riksbyggens verksamhet samt ta del av eventuell utdelning från
Riksbyggens resultat. Utöver utdelning på andelar kan föreningen även få återbäring på köpta tjänster från Riksbyggen.
Storleken på återbäringen beslutas av Riksbyggens styrelse.
Föreningen har ingått följande väsentligare avtal:
Efter den senaste stämman 2016-05-25 och därefter följande konstituerande styrelsesammanträde har styrelsen och övriga funktionärer haft följande sammansättning:
Riksbyggens kontor i Stockholm har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal.
Intäkter från lokalhyror utgör ca 4,3% av föreningens totala intäkter.
Föreningen har utfört respektive planerar att utföra nedanstående underhåll.
År
Stambyte 2012/2013
Årets utförda underhåll Belopp tkr
Bostäder 46
Installationer 431 Ventilation
Port och dörrar1) 188 Säkerhetsdörrar
1) Installerade säkerhetsdörrar ska varje enskild medlem återbetala till bostadsrättsföreningen.
Planerat underhåll År Kommentar
Inre ytskikt 2017 Målning trapphus
Förråd 2017 Nya förråd i hus 4
Vatten/sanitet 2017 Relining av dagvattenrör i hus 2 och 4
Fasad och balkong 2018
Takrenovering 2020 Byte takplåt
Tvättutrustning 2024
Tidigare utfört underhåll och tillkommande utgifter (standardförbättringar).
Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat att höja årsavgiften med 4 % från och med 2017-01-01.
Installationen av fibernät blev klart under 2016.
I resultatet ingår avskrivningar med 1 739 tkr, exkluderas avskrivningarna blir resultatet 1 431 tkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens byggnader och posten påverkar inte föreningens likviditet.
Föreningen ändrade årsavgiften senast 2016-01-01 då den höjdes med 2 %.
Årsavgiften för 2016 uppgick i genomsnitt till 883 kr/m²/år.
Underhållskostnaderna specificeras i avsnittet "Årets utförda underhåll".
Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 466 tkr och planerat underhåll för 666 tkr.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Föreningens underhållsplan uppdaterades senast i november 2014 och visar på ett underhållsbehov på 533 tkr per år för de närmaste 8 åren. Den genomsnittliga kostnaden per år för föreningen ligger på 651 tkr (63 kr/m²). Avsättning för verksamhetsåret har skett med 108 kr/m².
Årets resultat är 4 394 tkr bättre än föregående år. Förändringen beror främst på minskade kostnader för underhåll och reparationer.
Driftkostnaderna i föreningen har minskat betydligt jämfört med föregående år beroende på minskade kostnader för underhåll och reparationer.Räntekostnaderna har ökat p.g.a. högre ränta.
Antagen budget för kommande verksamhetsår är fastställd så att föreningens ekonomi är långsiktigt hållbar.
Föreningens likviditet har under året förändrats från 159% till 601%.
Resultat och ställning (tkr) 2016 2015 2014 2013 2012
Nettoomsättning 10 473 10 277 9 855 9 035 8 827
Resultat efter finansiella poster - 308 - 5 626 - 3 063 - 608 - 320
Avsättning till underhållsfond kr/m² 103 446 105 28 28
Soliditet 54% 53% 53% 51% 54%
Likviditet 601% 159% 188% 112% 61%
Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² 883 850 792 711 660
Driftkostnader, kr/m² 379 831 479 389 372
Ränta, kr/m² 354 352 464 387 419
Underhållsfond, kr/m² 155 114 56 44 71
Lån, kr/m² 14 004 14 077 14 142 14 190 10 311
Skuldkvot 14,38 14,46 15,23 16,88 14,29
Medlemsinformation
Baserat på kontraktdatum har under verksamhetsåret 15 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 25).
Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 203 personer.
Föreningens samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt (förutom 35 som upplåts med hyresrätt).
Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 198 personer.
Föreningen har haft ett ärende i Hyresnämnden gällande en andrahandsuthyrning på ytterligare ett år utöver de två år som lägenheten redan varit uthyrd i andrahand. Hyresnämnden gick i princip på föreningens linje men föreningen gav den boende på sig till 2017-06-30 att upphöra med andrahandsuthyrningen.
Flerårsöversikt
Årsavgiftsnivå för bostäder kr/m² har bostadsarea för bostadsrätter som beräkningsgrund. Driftkostnad kr/m², ränta kr/m², underhållsfond kr/m² och lån kr/m² har samtliga bostadsareor + lokalareor som beräkningsgrund.
Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav.
Årets tillkommande medlemmar uppgår till 26 personer.
Årets avgående medlemmar uppgår till 21 personer.
900 800 700 600 500 400 300 200 100 –
2012 2013 2014 2015 2016
Kostnadsutveckling, räntekostnader och driftkostnader
Ränta, kr/m²
Driftkostnader, kr/m²
Upplåtelse- avgifter
Medlems- insatser
Underhålls- fond
Balanserat resultat
Årets resultat
13 080 129 169 331 781 1 221 926 -5 663 803 -5 626 277
-5 626 277 5 626 277
1 113 000 -1 113 000
- 665 765 665 765
4 687 874 3 440 815
- 307 507 17 768 003 172 772 596 1 669 161 -11 737 315 - 307 507
Resultatdisposition
Till årsstämmans behandling finns följande underskott (kr)
Balanserat resultat -11 290 080
Årets resultat före fondförändring -307 507
Årets fondavsättning enligt stadgarna -1 113 000
Årets ianspråktagande av underhållsfond 665 765
Summa underskott -12 044 822
Styrelsen föreslår följande behandling av den ansamlade förlusten:
Att balansera i ny räkning
Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.
Årets resultat Vid årets slut
Förändringar i eget kapital
Eget kapital Bundet Fritt
Nya insatser och upplåtelseavgifter Disposition enl.
årsstämmobeslut
-12 044 822 Reservering
underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Belopp vid årets början
2016-01-01 2015-01-01
Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31
2 10 473 322 10 276 821
3 12 263 199 311
10 485 585 10 476 132
4 -4 084 573 -8 943 789
5 - 951 444 -1 449 704
6 - 219 936 - 263 314
7 -1 738 988 -1 687 166
-6 994 940 -12 343 973
3 490 644 -1 867 842
46 –
8 7 306 26 376
9 -3 805 504 -3 784 811
-3 798 151 -3 758 436
- 307 507 -5 626 277
- 307 507 -5 626 277 Summa rörelsekostnader
Rörelseresultat
Resultat från andelar i koncernföretag
Årets resultat Rörelsekostnader Driftkostnader
Övriga externa kostnader Personalkostnader
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseintäkter m.m.
Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter
Summa rörelseintäkter, m.m.
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster
Resultat efter finansiella poster
Resultaträkning
Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 10 318 776 393 319 473 461
Inventarier, verktyg och installationer 11 10 930 16 395
Pågående installationer 12 – 756 057
Summa materiella anläggningstillgångar 318 787 323 320 245 913
Finansiella anläggningstillgångar
1 Garantikapitalbevis á 500 kronor i Intresseföreningen 500 500
Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500
Summa anläggningstillgångar 318 787 823 320 246 413
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Avgifts- och hyresfordringar 23 724 1 707
Skattekonto 3 389 243 523
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 84 985 52 249
Summa kortfristiga fordringar 112 098 297 479
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 14 – 5 400 000
Summa kortfristiga placeringar – 5 400 000
Kassa och bank
Kassa och bank 15 13 763 017 1 638 583
Summa kassa och bank 13 763 017 1 638 583
Summa omsättningstillgångar 13 875 115 7 336 062
SUMMA TILLGÅNGAR 332 662 938 327 582 475
Balansräkning
Balansräkning
Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital Bundet eget kapital
Medlemsinsatser 190 540 599 182 411 910
Underhållsfond 1 669 161 1 221 926
Summa bundet eget kapital 192 209 760 183 633 836
Fritt eget kapital
Balanserat resultat -11 737 315 -5 663 803
Årets resultat - 307 507 -5 626 277
Summa fritt eget kapital -12 044 822 -11 290 080
Summa eget kapital 180 164 938 172 343 756
Långfristiga skulder
Fastighetslån 16 150 190 305 151 131 250
Summa långfristiga skulder 150 190 305 151 131 250
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 16 560 320 400 000
Leverantörskulder 174 901 274 123
Skatteskulder 358 336 489 935
Övriga skulder 17 8 898 527 846
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 1 205 240 2 415 565
Summa kortfristiga skulder 2 307 695 4 107 469
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 332 662 938 327 582 475
Balansräkning
Not 1 Allmänna redovisningsprinciper
1
Materiella anläggningstillgångar Avskrivningsmetod Avskrivningstid
Byggnader Linjär 150
Tillkommande utgifter Linjär 10-25
Inventarier Linjär 3-5
Markvärdet är inte föremål för avskrivning
Belopp i kr om inget annat anges.
2016-12-31 2015-12-31 Not 2 Nettoomsättning
Årsavgifter, bostäder 7 371 452 7 090 433
Hyror, bostäder 2 329 149 2 509 128
Hyror, lokaler 449 443 443 512
Hyror, p-platser 358 142 323 454
Hyres- och avgiftsbortfall, bostäder - 12 587 - 76 248
Hyres- och avgiftsbortfall, p-platser - 11 458 - 13 459
Rabatter - 10 820 –
10 473 322 10 276 821
Not 3 Övriga rörelseintäkter
Övriga avgifter 6 568 7 878
Inkassointäkter 3 600 3 262
Övriga rörelseintäkter 2 095 188 171
12 263 199 311 Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna har tillämpats från 1 januari 2016.
Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar
Noter
2016-12-31 2015-12-31 Not 4 Driftkostnader
Reparationer 465 646 988 782
Underhåll 665 765 5 044 701
Fastighetsavgift och fastighetsskatt 111 455 248 051
Försäkringspremier 129 229 136 713
Kabel-TV 39 704 39 680
Trädgårdsskötsel 145 091 151 962
Återbäring från Riksbyggen - 600 –
Systematiskt brandskyddsarbete 8 726 8 608
Städning gemensamma utrymmen 96 974 29 341
Serviceavtal 85 844 72 922
Bevakningskostnader – 4 192
Snö- och halkbekämpning 77 403 176 827
Avflyttningskontroller 3 594 –
Förbrukningsmateriel/inventarier 30 548 16 046
Vatten 514 034 454 048
El 184 937 195 534
Uppvärmning 1 304 528 1 268 275
Sophantering och återvinning 221 695 108 107
4 084 573 8 943 789
Not 5 Övriga externa kostnader
Förvaltningsarvode 532 840 753 876
Annonsering 1 000 –
IT-kostnader 197 829 33 586
Juridiska kostnader 31 495 6 225
Arvode, yrkesrevisorer 15 100 31 125
Möteskostnader 8 875 18 403
Övriga förvaltningskostnader 94 943 115 596
Kreditupplysningar 2 475 –
Kontorsmateriel 19 820 9 373
Telefon 12 583 28 700
Konstaterade förluster hyror/avgifter – 13 942
Medlems- och föreningsavgifter 7 100 5 282
Köpta tjänster – 17 213
Konsultarvoden 2 125 125 051
Bankkostnader 900 –
Advokat och rättegångskostnader 14 404 286 573
Övriga externa kostnader 9 955 4 759
951 444 1 449 704
Not 6 Personalkostnader
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Fast styrelsearvode 130 400 68 600
Sammanträdesarvoden 575 53 225
Arvode till valberedningen 5 500 5 500
Övriga ersättningar 7 425 63 400
Arvode övrigt uppdragstagande 23 305 3 000
Övriga kostnadsersättningar 1 147 1 485
Föreningsvald revisor 3 900 3 900
Utbildning, förtroendevalda 900 –
Summa 173 152 199 110
Sociala kostnader 46 784 64 204
219 936 263 314
2016-12-31 2015-12-31 Not 7 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Byggnader 1 564 323 1 564 323
Passagesystem 57 568 57 568
Sophantering och återvinning 31 865 31 865
Anslutningsavgifter 51 823 –
Energibesparande åtgärder 27 944 27 944
Maskiner och inventarier 5 465 5 466
1 738 988 1 687 166
Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Ränteintäkter från bank – 1 506
Ränteintäkter från likviditetsplacering via Riksbyggen 5 246 21 869
Ränteintäkter från hyres/kundfordringar 968 2 770
Övriga ränteintäkter 1 092 231
7 306 26 376
Not 9 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader för fastighetslån 3 804 115 3 783 178
Övriga räntekostnader 1 389 1 633
3 805 504 3 784 811
Not 10 Byggnader och mark
Anskaffningsvärden Vid årets början
Byggnader 231 818 265 231 818 265
Mark 89 022 114 89 022 114
Tillkommande utgifter 2 482 227 2 271 029
323 322 605 323 111 408 Årets anskaffningar
Byggnader - isolering vindar och postboxar 1 036 455 –
Tillkommande utgifter - tillägg moloker – 211 198
1 036 455 211 198
Summa anskaffningsvärden 324 359 060 323 322 605
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början
Byggnader -3 427 165 -1 862 842
Tillkommande utgifter - 421 979 - 304 602
-3 849 144 -2 167 444
Årets avskrivning byggnader -1 564 323 -1 564 323
Årets avskrivning anslutningsavgifter - 51 823 –
Årets avskrivning tillkommande utgifter - 85 512 - 85 512
Årets avskrivning markanläggningar - 31 865 - 31 865
Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -5 582 667 -3 849 144
2016-12-31 2015-12-31
Restvärde enligt plan vid årets slut 318 776 393 319 473 461
Varav
Byggnader 226 826 777 228 391 100
Mark 89 022 114 89 022 114
Anslutningsavgifter 984 632 –
Tillkommande utgifter 1 942 871 2 060 248
Taxeringsvärden
bostäder 167 200 000 141 400 000
lokaler 3 552 000 3 154 000
Totalt taxeringsvärde 170 752 000 144 554 000
varav byggnader 106 706 000 85 437 000
Not 11 Inventarier, verktyg och installationer
Anskaffningsvärden Vid årets början
Dator och telefon 52 628 52 628
52 628 52 628
Summa anskaffningsvärden 52 628 52 628
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början
Dator och telefon - 25 303 - 25 302
Maskiner - 10 930 - 5 465
- 36 233 - 30 767 Årets avskrivningar
Dator och telefon – - 1
Maskiner - 5 465 - 5 465
- 5 465 - 5 466
Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan - 41 698 - 36 233
Restvärde enligt plan vid årets slut 10 930 16 395
Not 12 Pågående installationer
Pågående fiberinstallation – 756 057
– 756 057
Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Förutbetalda försäkringspremier 14 641 32 806
Förutbetald kabel-tv-avgift 4 909 9 926
Förutbetald kostnad bredbandsanslutning 15 773 –
Övriga förutbetalda driftkostnader – 9 517
Övriga förutbetalda kostnader 47 356 –
Övriga periodiserade kostnader 2 306 –
84 985 52 249
2016-12-31 2015-12-31 Not 14 Övriga kortfristiga placeringar
Likviditetsplacering via Riksbyggen – 5 400 000
– 5 400 000
Not 15 Kassa och bank
Bankmedel 191 882 190 835
Förvaltningskonto i Swedbank 13 571 135 1 447 748
13 763 017 1 638 583
Not 16 Fastighetslån
Inteckningslån 150 750 625 151 531 250
Avgår nästa års amortering, (kortfristig skuld) - 560 320 - 400 000
Summa långfristiga skulder till kreditinstitut 150 190 305 151 131 250
Låneinstitut Ränta Bundet till Ing. skuld Nya lån Årets amort. Utg. skuld
SBAB BANK AB 1,70% 2022-01-17 19 800 000 400 000 19 400 000
SBAB BANK AB 1,90% 2025-01-17 27 000 000 27 000 000
SBAB BANK AB 2,56% 2026-02-19 10 000 000 10 000 000
SBAB BANK AB 2,60% 2026-02-19 27 000 000 27 000 000
SBAB BANK AB 2,98% 2017-01-13 27 000 000 27 000 000
SBAB BANK AB 2,99% 2018-01-12 19 031 250 507 500 18 650 625
SBAB BANK AB 3,24% 2017-10-12 21 700 000 21 700 000
151 531 250 907 500 150 750 625
Not 17 Övriga skulder
Skuld för moms 2 338 9 133
Skuld sociala avgifter och skatter – 2 064
Clearing 6 560 2 648
Övriga kortfristiga låneskulder - handpenning upplåtelser – 514 000
8 898 527 846 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 560 320 kr, varför den delen av skulden betraktas som en
kortfristig skuld. Av den långfristiga skulden förfaller 2 241 280 kr till betalning mellan 2 och 5 år efter balansdagen.
Resterande skuld, 147 949 025 kr, förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen.
2016-12-31 2015-12-31 Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Upplupna räntekostnader 20 667 572 408
Upplupna kostnader för reparationer och underhåll 2 318 145 536
Upplupna elkostnader 15 679 16 164
Upplupna värmekostnader 304 949 176 535
Upplupna kostnader för renhållning 3 878 –
Upplupna kostnader för bredbandsuppkopplingar – 637 503
Upplupna kostnader för administration – 10 571
Upplupna revisionsarvoden 12 000 12 000
Upplupna styrelsearvoden – 74 418
Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 9 118 14 501
Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 836 631 755 929
1 205 240 2 415 565
Ställda säkerheter
Fastighetsinteckning 167 000 000 167 000 000
Summa ställda panter 167 000 000 167 000 000
Stockholm 2017-
Thom Sundberg Jeremija Isakovic
Lena Bergqvist Daniel Melin
Lana Rozbayani Berndt Rask
Vår revisionsberättelse har lämnats Deloitte AB
Roger Sacklén (ersätter Ulf Andersson) Auktoriserad revisor Revisor
Kostnadsfördelning 2016 2015
Driftkostnader 4 084 573 8 943 789
Övriga externa kostnader 951 444 1 449 704
Personalkostnader 219 936 263 314
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 1 738 988 1 687 166
Finansiella poster 3 798 151 3 758 436
Summa kostnader 10 793 092 16 102 409
Drift- kostnader
36%
Övriga externa kostnader
9%
Avskrivning 15%
Finansiella poster
35%
Övrigt 2%
Nyckeltal
Driftkostnadsfördelning 2016 2015
Reparationer 465 646 988 782
Underhåll 665 765 5 044 701
Fastighetsavgift och fastighetsskatt 111 455 248 051
Försäkringspremier 129 229 136 713
Kabel-TV 39 704 39 680
Fastighetsskötsel 0 0
Trädgårdsskötsel 145 091 151 962
Återbäring från Riksbyggen - 600 0
Systematiskt brandskyddsarbete 8 726 8 608
Städning gemensamma utrymmen 96 974 29 341
Serviceavtal 85 844 72 922
Bevakningskostnader 0 4 192
Snö- och halkbekämpning 77 403 176 827
Avflyttningskontroller 3 594 0
Förbrukningsmateriel/inventarier 30 548 16 046
Vatten 514 034 454 048
El 184 937 195 534
Uppvärmning 1 304 528 1 268 275
Sophantering och återvinning 221 695 108 107
Summa driftkostnader 4 084 573 8 943 789
Reparation 11%
Underhåll 16%
Vatten 12%
Upp- värmning
31%
Sop- hantering
och återvinning
5%
Övrigt 25%
Nyckeltalsanalys för driftkostnader 2016 2015
BOA (kvm): 10301 10301
Kr / kvm Kr / kvm
Reparationer 45 96
Underhåll 65 490
Fastighetsavgift och fastighetsskatt 11 24
Försäkringspremier 13 13
Kabel-TV 4 4
Fastighetsskötsel 0 0
Trädgårdsskötsel 14 15
Återbäring från Riksbyggen 0 0
Systematiskt brandskyddsarbete 1 1
Städning gemensamma utrymmen 9 3
Serviceavtal 8 7
Bevakningskostnader 0 0
Snö- och halkbekämpning 8 17
Avflyttningskontroller 0 0
Förbrukningsmateriel/inventarier 3 2
Vatten 50 44
El 18 19
Uppvärmning 127 123
Sophantering och återvinning 22 10
Summa driftkostnader 397 868
Ordlista
Anläggningstillgångar
Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggnings- tillgången är föreningens fastighet med ev.
mark och byggnader.
Ansvarsförbindelser
Åtagande för föreningen, som inte finns med bland skulderna i balansräkningen. Borgens- förbindelse är exempel på ett sådant åtagande.
Avskrivning
Kostnaden för inventarier fördelas över flera år. Normal avskrivningstid för maskiner och inventarier är fem år och den årliga
avskrivningskostnaden blir då 20 procent av anskaffningsvärdet.
Balansräkning
Visar föreningens ekonomiska ställning vid verksamhetsårets slut. Den ena sidan av balansräkningen (den s.k. aktivsidan) visar föreningens tillgångar (kontanter, fordringar, fastigheter, inventarier m.m.) Den andra sidan av balansräkningen (den s.k. passivsidan) visar finansieringen, d.v.s. hur tillgångarna finansierats (genom upplåning och eget kapital). Verksamhetens resultat (enligt resultaträkningen) påverkar det egna
kapitalets storlek (föreningens förmögenhet).
Bränsletillägg
En separat avgift som föreningen kan ta ut och som skall motsvara kostnaderna för uppvärmningen av föreningens hus.
Bränsletillägget fördelas efter varje lägenhets storlek eller annan lämplig fördelningsgrund och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar.
Ekonomisk förening
En företagsform som har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att bedriva någon form av ekonomisk verksamhet.
Folkrörelse
En sammanslutning som arbetar för att främja ett gemensamt intresse bland medlemmarna.
En folkrörelse har en utvecklad idé om hur samhället bör utvecklas, man bildar opinion, arbetar demokratiskt och utan vinstintresse.
En folkrörelse har stor anslutning, geografisk spridning och medlemskapet är frivilligt.
Fond för inre underhåll
En fond, som i de fall den finns, är bostadsrättshavarnas individuella
underhållsfond och medel i fonden disponeras av bostadsrättshavaren för underhåll och förbättringar i respektive lägenhet. Den årliga avsättningen påverkar föreningens
resultaträkning som en kostnad. Fondbeloppet enligt balansräkningen visar summan av samtliga bostadsrätters tillgodohavanden.
Uppgift för den enskilde bostadsrättshavaren lämnas i samband med aviseringen varje kvartal.
Fond för yttre underhåll
Enligt föreningens stadgar skall en årlig avsättning göras till föreningens gemensamma underhållsfond. Fonden får utnyttjas för större yttre reparations- och underhållsarbeten.
Kostnadsnivån för underhåll av föreningens fastighet (långsiktig underhållsplan ska finnas) och behovet att värdesäkra tidigare fonderade medel, påverkar storleken på det belopp som avsätts.
Förlagsinsats
Förlagsinsats är en kapitalinsats som icke- medlemmar tillför en ekonomisk förening.
Genom förlagsinsatser kan föreningen skaffa kapital utan att behöva ta in nya medlemmar.
Förlagsinsatser har en mellanställning mellan skulder och eget kapital. Den som har en förlagsinsats har en efterställd fordran på föreningen. Skulle föreningen gå i
konkurs/likvideras får man bara återbetalning efter att alla andra fordringsägare fått betalt, om det finns pengar kvar.
För varje förlagsinsats måste föreningen utfärda ett förlagsandelsbevis.
Förvaltningsberättelse
Den del av årsredovisningen som i text förklarar och belyser ett avslutat verksamhetsår. I förvaltningsberättelsen redovisas bl.a. vilka som haft uppdrag i föreningen och årets viktigaste händelser.
Interimsfordringar
Interimsfordringar är av två slag, förutbetalda kostnader och upplupna intäkter.
Om en förening betalar för t.ex. en försäkring i förväg så är det en förutbetald kostnad. Man kan säga att föreningen har en fordran på försäkringsbolaget. Denna fordran sjunker för varje månad försäkringen gäller och vid premietidens slut är den nere i noll.
Upplupna intäkter är intäkter som föreningen ännu inte fått in pengar för, t ex ränta på ett bankkonto.
Interimsskulder
Interimsskulder är av två slag, förutbetalda intäkter och upplupna kostnader.
Om föreningen får betalning i förskott för en tjänst som ska löpa en tid kan du se detta som en skuld. En vanlig förutbetald avgift är hyra/avgift som vanligtvis betalas en månad i förskott.
Upplupna kostnader är kostnader för tjänster som föreningen har konsumerat men ännu inte fått faktura på. En vanlig upplupen kostnad är el, vatten och värme som faktureras i
efterskott.
Kortfristiga skulder
Skulder som föreningen betalar inom ett år.
Om en fond för inre underhåll finns räknas även denna till de kortfristiga skulderna men det är inte troligt att samtliga medlemmar under samma år använder sina fonder.
Likviditet
Med likviditet menas föreningens betalnings- beredskap, alltså förmågan att betala sina skulder i rätt tid. God eller dålig likviditet bedöms genom förhållandet mellan
omsättningstillgångar och kortfristiga skulder.
Om omsättningstillgångarna är större än de kortfristiga skulderna brukar man anse att likviditeten är god. God likviditet är 120–
150%.
Långfristiga skulder
Skulder som föreningen betalar först efter ett eller flera år. I regel sker betalningen löpande över åren enligt en amorteringsplan.
Resultaträkning
Visar i siffror föreningens samtliga intäkter och kostnader under verksamhetsåret. Om
kostnaderna är större än intäkterna blir resultatet en förlust. I annat fall blir resultatet en vinst. Bland kostnaderna finns poster som inte motsvarats av utbetalningar under året t.ex.
värdeminskning på inventarier och byggnader eller avsättningar till fonder i föreningen.
Kostnaderna är i huvudsak av tre slag;
kapitalkostnader, underhållskostnader och driftskostnader. Ordinarie föreningsstämma beslutar hur verksamhetsårets resultat ska behandlas.
Skuldkvot
Övriga skulder till kreditinstitut dividerade med summa rörelseintäkter. Ger ett mått på hur skuldtyngd föreningen är, d.v.s.
föreningens möjlighet att hantera sina skulder.
Ett tal under 5 anses vara bra. Ett tal över 15 gör föreningen räntekänslig.
Soliditet
Föreningens långsiktiga betalningsförmåga. Att en förening har hög soliditet innebär att den har stort eget kapital i förhållande till summa tillgångar. Motsatt innebär att om en förening har låg soliditet är det egna kapitalet litet i förhållande till summa tillgångar, dvs att verksamheten till stor del är finansierad med lån. God soliditet är 25 % och uppåt.
Ställda säkerheter
Avser i föreningens fall de säkerheter, i regel fastighetsinteckningar, som lämnats som säkerhet för erhållna lån.
Värdeminskning av fastigheten
Avskrivning av föreningens fastighet på grund av ålder och nyttjande. Den årliga
avskrivningen påverkar resultaträkningen som en kostnad. I balansräkningen visas den totala avskrivningen som gjorts sedan föreningens bildades.
Årsavgift
Medlemmarnas årliga tillskott av medel för att användas till den löpande driften och de stadgeenliga avsättningarna. Årsavgiften är i regel fördelad efter bostadsrätternas
grundavgifter och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar. Årsavgiften är föreningens viktigaste och största inkomstkälla.
Årsredovisning
Redovisningen styrelsen avger över ett avslutat verksamhetsår och som skall behandlas av ordinarie föreningsstämma. Årsredovisningen skall omfatta förvaltningsberättelse,
resultaträkning, balansräkning och revisionsberättelse.
RIKSBYGGEN:
tel. 0771-860 860 www.riksbyggen.se
Årsredovisningen är upprättad av styrelsen för Riksbyggen BRF Sicklaöarna i samarbete med Riksbyggen
Riksbyggen BRF Sicklaöarna
Riksbyggen arbetar på uppdrag från bostadsrättsföreningar och fastighetsbolag med ekonomisk förvaltning, teknisk förvaltning, fastighetsservice samt fastighetsutveckling.
Årsredovisningen är en handling som ger medlemmarna samt långivare och köpare bra möjligheter att bedöma föreningens ekonomi. Spara därför alltid
årsredovisningen.
