Årsredovisning. Brf Vinterskäret

(1)

1(8)

Årsredovisning

Brf Vinterskäret

716419-5815

Styrelsen för Brf Vinterskäret får härmed lämna sin redogörelse för föreningens utveckling under räkenskapsåret 2016-01-01 - 2016-12-31

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i heltal kr (sek).

INNEHÅLLSFÖRTECKNING SIDA

- Förvaltningsberättelse 2 - 3

- Resultaträkning 4

- Balansräkning 5 - 6

- Noter 7

- Underskrifter 8

(2)

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

1301-1312 339 446 -43 460 72

Totalt 11 285 848 0 113 575 11 399 423 1401-1412

378 814 -161 989 71

Årets resultat 30 202 -30 202 113 575 113 575 1501-1512

372 066 30 202 72

Balanserat resultat -1 269 306 30 202 -1 239 104 1601-1612

360 761 113 575 72

Upplåtelse- avgift 2 124 952

2 124 952 Inbetalda

insatser 10 400 000

10 400 000 VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Föreningens ändamål är att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för permanent boende samt lokaler åt medlemmarna för nyttjande utan tidsbegränsning.

Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag, dvs en äkta bostadsrättsförening, vilket betyder att föreningens intäkter i huvudsak kommer från årsavgifter.

Eftersom byggnaderna har ett marknadsvärde som avsevärt överstiger bokfört värde, har inga avskrivningar gjorts.

Föreningen har sitt säte i Danderyds kommun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga väsentliga händelser under räkenskapsåret 2016 Medlemsinformation

Föreningen äger fastigheten Danderyd Fjalar 6 som består av två byggnader, varav den ena innehåller tre stycken lägenheter och den andra en lägenhet.

Samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt.

FLERÅRSÖVERSIKT

Nettoomsättning

Resultat efter finansiella poster Soliditet %

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL

Belopp vid årets ingång

Resultatdisposition enligt föreningsstämman:

Balanseras i ny räkning Årets resultat

Belopp vid årets utgång

(3)

Brf Vinterskäret 716419-5815

3(8)

-1 239 104 113 575 -1 125 529

50 730 -1 176 259 -1 125 529 RESULTATDISPOSITION

Medel att disponera:

Ansamlad förlust Årets vinst Summa

Förslag till disposition:

Avsättning till fond för yttre underhåll enligt stadgar

Balanseras i ny räkning Summa

Föreningens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

(4)

RESULTATRÄKNING

Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

Nettoomsättning

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

Rörelsekostnader Övriga externa kostnader Summa rörelsekostnader Rörelseresultat

Finansiella poster

Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster

Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt

Årets resultat

360 761 360 761

-149 557 -149 557 211 204

-97 629 -97 629 113 575 113 575 113 575

372 066 372 066

-225 733 -225 733 146 333

-116 131 -116 131 30 202 30 202 30 202 2016-01-01 2015-01-01 2016-12-31 2015-12-31 1

(5)

5(8)

BALANSRÄKNING

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark

Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar

Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank

Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

2 15 722 200

15 722 200 15 722 200

6 082 6 082

140 109 140 109 146 191 15 868 391

15 722 200 15 722 200 15 722 200

6 654 6 654

16 973 16 973 23 627 15 745 827 2016-12-31 2015-12-31 1

(6)

EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital

Bundet eget kapital Medlemsinsatser

Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital

Balanserat resultat Årets resultat

Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder

Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder Skatteskulder

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

12 524 952 12 524 952

-1 239 104 113 575 -1 125 529 11 399 423

4 394 000 4 394 000

10 401 22 207 42 360 74 968 15 868 391

12 524 952 12 524 952

-1 269 306 30 202 -1 239 104 11 285 848

4 394 000 4 394 000

1 865 21 754 42 360 65 979 15 745 827 2016-12-31 2015-12-31

(7)

NOTER

7(8)

Redovisningsprinciper

Byggnader och mark 2016-12-31

16 910 326 16 910 326 -1 188 126 -1 188 126 15 722 200 8 570 000

2015-12-31 16 910 326 16 910 326 -1 188 126 -1 188 126 15 722 200 8 234 000 1

2 Not

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2).

Not

Ingående anskaffningsvärden Utgående anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående avskrivningar Redovisat värde Taxeringsvärden

Fastigheten köptes för 9.050.000:- 2001-09-21.

Lagfarts- inteckningskostnaderna uppgick till 230.430:-.

Fastigheten har tom 2012-12-31 byggts om för 7.657.616:-.

Mark har sålts för 27.720:-.

Avskrivning på byggnaderna inklusive ombyggadskostnaderna har gjorts med 1% per år till och med år 2009.

(8)

Elisabet Carlberg Suzor

Christina Ragnö

UNDERSKRIFTER

Djursholm 2017-

Peter Hartai

Ingvar Lundquist

(9)

1110B-1 Klar

Specifikation Anskaffnings- datum

Anskaffnings- värde

Ack. avskr. från tidigare år

Ack. avskr. inkl.

årets

Oavskrivet restvärde

Anteckningar

Summa

Årets avskrivning

Fjalar 6 2001-09-21 16 910 326 1 188 126 0 1 188 126 15 722 200

Danderyd Fjalar 6 8 570 000 0,00

Hyreshus samt småhus Bostäder

Fastighetsbeteckning Byggnadstyp

Avskrivnings % Taxeringsvärde

Användningsområde

16 910 326 1 188 126 1 188 126 15 722 200

Brf Vinterskäret

716419-5815

20160101-20161231 SA 2017-02-21 ASW 1

1110 Byggnader 15 722 200,00 0,00 15 722 200,00

Företag

Organisationsnummer Kundnummer

Räkenskapsår Upprättad av

Kontonummer Kontobenämning

Datum Kontrollerad av Bilagenr

IB Förändring UB

Bokslutsbilaga

Rörelsebyggnader

Försäljning/

Utrangerings- datum

Transport

(10)

1700-1

Namn eller beskrivning Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp

Anteckningar

Summa Förutbetald Försäkring

Bostadsrätterna medlemsavgift

20160501-20170430 20170101-20171231

4 962,00 1 120,00

6 082,00 14 887,00

1 120,00 5192

6982

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 3

1700-1730 ^{6 654,00} ^-572,00 ^{6 082,00}

Kontonummer

IB Förändring UB

Transport

(11)

1900-1 Klar

Anteckningar

Summa Brf Vinterskäret

716419-5815

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 4

1930 Checkräkningskonto 16 973,49 123 136,00 140 109,49

Företag

IB Förändring UB

Bokslutsbilaga

Kassa, plusgiro och bank

Kassa Bilaga Kontonr Belopp

Plusgiro Kontonummer Bilaga Kontonr Belopp

Checkräkning Kontonummer Bilaga Kontonr Belopp

Bankkonto Kontonummer Bilaga Kontonr Belopp

Handelsbanken 260 594 598 1930 140 109,49

140 109,49

(12)

2081-1

Förändring av eget kapital Bundet eget kapital

Inbetalda insatser Övriga bundna fonder

Anteckningar

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 5

2083-2099 -11 285 848,49 -113 575,00 -11 399 423,49

Kontonummer

IB Förändring UB

Förändring av eget kapital Fritt eget kapital

Balanserat resultat

Totalt eget kapital Årets resultat

Ingående balans Ökning av insatskapital Minskning av insatskapital

Disposition enligt beslut av årets föreningsstämma:

Utgående balans

Ingående balans Fondemission Nyemission

Disposition enligt beslut av årets föreningsstämma:

Omföring av föregående års resultat Utdelning

Årets resultat Utgående balans

Reservfond

Övrigt Övrigt Övrigt

Övrigt

10 400 000,00 2 124 952,00

-1 269 305,51

30 202,00

-30 202,00

113 575,00

11 285 848,49

113 575,00

-1 239 103,51 113 575,00 11 399 423,49

(13)

2440A-1 Klar

10 401,00

Namn Fakturanummer Fakturadatum Kostnads-

konto

Moms Fakturabelopp

Anteckningar

Summa

E:on 24404421418 2016-12-06 5020 2 223,00

Bostadsrätterna 2685170 2016-12-07 6982 1 120,00

Borås elhandel 2188448308 2016-12-09 5020 7 058,00

Belopp exkl. moms

10 401,00 2 223,00 1 120,00 7 058,00 Brf Vinterskäret

716419-5815

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 7

2440 Leverantörsskulder -1 865,00 -8 536,00 -10 401,00

Företag

IB Förändring UB

Bokslutsbilaga

Leverantörsskulder momsen specificerad

Transport

(14)

2300-1

Namn eller beskrivning Lån nr Bilaga Konto Belopp

Anteckningar

Summa

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 6

2351 Fastighetslån -4 394 000,00 0,00 -4 394 000,00

IB Förändring UB

Handelsbanken Djursholm 02-421694 2351 4 394 000,00

Summa

Bank/Kreditinstitut Checkkredit nr Bilaga Konto Beviljad kredit Utnyttjad kredit

4 394 000,00 Skulder

Checkräkningskrediter

Transport

(15)

2510-1 Klar

Underlag Resultat

Företag

IB Förändring UB

Bokslutsbilaga

Skatteskuld/skattefordran

Avkastningsskatt

Särskild löneskatt Avkastningsskatt

Småhus

Fastighetsavgift och fastighetsskatt 1 jan 2015 och 1 jan 2016

Tomt/småhus under uppförande Hyreshus bostäder, tomt Hyreshus bostäder, tomt

Vattenkraftverk Industrienhet m.m.

Vindkraftverk

Beräkning och sammanställning av skatter

Slutlig skatt för beskattningsåret (kvarstående skatt + / överskjutande skatt -) på pensionskostnader

Småhus

Hyreshus, lokaler

Inkomstskatt enligt beräkning sidan 2

%

+ + +

+ + + + +

+ + + + + +/- +/-

Tomtmark/hyreshus under uppförande % +

Summa total skatteskuld (+) / skattefordran (-) Beräkning av total skatteskuld/skattefordran

Slutlig skatt för beskattningsåret enligt beräkning ovan Inbetald F-skatt för beskattningsåret

Debiterad eller beräknad skatt föregående beskattningsår Inbetald F-skatt föregående beskattningsår

Fyllnadsinbetalning/Skatteåterbäring

Kvarstående/Överskjutande skatt tidigare beskattningsår perioder à perioder à

perioder à perioder à

kronor kronor

+/- +/- +/-

= +

- - +

- - Brf Vinterskäret

716419-5815

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 8

2513 Beräknad fastighetsavgift -21 754,00 -453,00 -22 207,00

15,00 30,00 24,26

0,75 0,3750 1,00 0,30 0,15 0,40 1,00 0,50 2,80 0,20

988 267 7 412

1 268 001 3 804

-658 099 Avräkning utländsk skatt

11 216

10 991

22 207

(16)

2510-2 representation och gåvor

föreningsavgifter restavgifter

nedskrivning av finansiella tillgångar övrigt

utdelning på andelar skattefria ränteintäkter övrigt

Övrigt

22,00 Bokförda intäkter som inte ska tas upp:

Outnyttjade underskott från tidigare år/förlustavdrag

Underlag för beräkning av inkomstskatt Inkomstskatt

Justering differens tidigare års beräkning av inkomstskatt Årets inkomstskatt

Resultat efter skatt

%

+/-

+/- + + + + +

+

- - - -

=

= -

658 099

-658 099 Schablonintäkt för ränta på periodiseringsfonder

Anteckningar

Värde fondandelar 1 januari x 0,40 % +

(17)

2900-1 Klar

Namn eller beskrivning Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp

Anteckningar

Summa

Upplupen ränta 20161201-20161231 2960 23 845,00 8 400,00

8 400,00 Brf Vinterskäret

716419-5815

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 9

2960 Upplupna räntekostnader ^{-8 400,00} ^0,00 ^{-8 400,00}

Företag

IB Förändring UB

Bokslutsbilaga

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Transport

(18)

2990-1

Specifikation Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp

Anteckningar

Summa

20160101-20161231 SA 2017-02-22 11

2970 Förutbetalda hyresintäkter -28 960,00 0,00 -28 960,00

IB Förändring UB

Lgh 1 Lgh 2 Lgh 3 Lgh 4

20170101-20170131 20170101-20170131 20170101-20170131 20170101-20170131

2970 2970 2970 2970

4 280,00 7 600,00 8 120,00 8 960,00

28 960,00 Transport

(19)

2990-1 Klar

Specifikation Period Bilaga Konto Totalt belopp Periodiserat belopp

Anteckningar

Summa Brf Vinterskäret

716419-5815

20160101-20161231 SA 2017-02-22 ASW 10

2990 Övr uppl kostn/förutbet int -5 000,00 0,00 -5 000,00

Företag

IB Förändring UB

Bokslutsbilaga

Övriga interimsskulder

Beräknat bokslutsarvode 5 000,00 5 000,00

5 000,00 Transport