ELLEN AB (publ)
Org nr 556419-2663ÅRSREDOVISNING FÖR RÄKENSKAPSÅRET
2006-01-01 – 2006-12-31
Styrelsen och verkställande direktören för Ellen Aktiebolag avger härmed följande årsredovisning:
Innehåll Sida
Förvaltningsberättelse 2
Resultaträkning 4
Balansräkning 5
Eget kapital 7
Kassaflödesanalys 8
Noter 9
Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i SEK
Förvaltningsberättelse
Allmänt om verksamheten
Ellen AB tillhandahåller en unik produkt, tampongen ELLEN, som hjälper kvinnor att återställa och bibehålla en naturlig PH-balans i underlivet med hjälp av den aktiva substansen LN LactoNaturel.
Resultat och ställning
Översikt ( tkr) 2006 2005 2004 2003 2002
Nettoomsättning 2 189 3 715 3 906 5 710 1 872
Resultat efter finansiella poster -7 665 -5 614 -10 200 -18 373 -12 351
Balansomslutning 6 569 6 377 6 078 7 817 11 000
Soliditet 71,4% 65,0% 37,0% 27,0% 15,0%
Medeltalet anställda 3 3 6 8 7
Väsentliga händelser under perioden Notering på Nordic MTF
Ellen AB listades 8 december 2006 på Nordic MTF med kortnamn ELN.
Finansiering
Bolaget har under året genomfört en fulltecknad emission. Emissionen gav ett kapitaltillskott på 8 211 tkr.
Ny förpackning
Bolaget har utvecklat en ny förpackning för sina tamponger, som ger tampongerna tillräcklig hållbarhet för att de ska kunna säljas i varmare, fuktigare klimat än Skandinavien. Under 2006 blev det arbetet klart och Bolaget kunde leverera första tampongerna i burk till Frankrike just innan jul 2006.
Produktion och distribution
Under 2006 har Ellen AB även bytt tampongfabrik till Tosama dd i Slovenien. Tosama är mycket välrenommerad och producerade drygt 550 miljoner tamponger under 2006.
Under 2006 har bolaget skrivit två nya distributionskontrakt, ett med Laboratoire IPRAD i Frankrike, och ett med VIJA i Tjeckien och Slovakien.
Nya produkter
Bolaget har även två andra produkter under utveckling, en tablett för vaginalt bruk, och ett trosskydd, som baseras på samma patenterade teknologi.
Tabletten för vaginalt bruk prövas just nu hos Karolinska Institutet och Danderyds Sjukhus, och studien beräknas vara klar i slutet av 2007. Tabletten kan lanseras först 2008.
Ellen AB gjorde första in vitro studie på probiotiska trosskydd med mycket lyckade resultat under november 2006. På grundval av dessa resultat planerar bolaget att vidareutveckla trosskydd.
Nytt bolag
Ellen AB, har den 20 december bildat ett dotterbolag, Ellen Australien Pty Ltd, med säte i Sidney Australien, bolaget bedriver för närvarande ingen verksamhet.
Patent
Bolaget utökar och stärker kontinuerligt sitt immaterialrättsliga skydd över världen. Under 2006 har bolagets andra patent blivit godkänt i Australien, och arbetet mot en global godkännande av våra patentfamiljer från 2000 och 2001 fortskrider enligt plan. Bolaget lämnade även in en patentansökan i december 2006 som kan bli en fjärde patentfamilj.
Investeringar
Bolaget har under 2006 investerat i nya produkter, patent, varumärken och kvalitetssystem. Huvuddelen av investeringsobjekten redovisas här ovan, såsom de nya förpackningarna, tabletten för vaginalt bruk, trosskydd och patenten
Framtida utveckling
Under 2007 har Bolaget för avsikt att vidareutveckla distributionen av tampongen utanför Norden och utveckla trosskydden.
Styrelsen har gjort en analys av företagets fortsatta drift. Styrelsen anser att Bolaget, trots den nu bristande lönsamheten kan finansiera fortsatt drift. De nya distributionskontrakten ger rejält ökade försäljningsvolymer, och bolaget räknar med ett positivt resultat under slutet av 2008. Tack vare tillgång till kapital via inträde på Nordic MTF, en engagerad styrelse och aktiva aktieägare ser framtidsutsikterna goda ut.
Händelser efter räkenskapsårets utgång
Under januari 2007 knöt bolaget även avtal med JNB GMBH, som avser Tyskland, Österrike och Schweiz. Kontakter med flera distributörer har inletts. Den franska distributören har lagt flera uppföljningsordrar.
Under februari 2007, har bolagets tredjepatentfamilj blivit godkänd i Kina. Under mars 2007, publicerades bolagets andra patent i Europa.
Styrelsens arbete
Styrelsen har under året sammanträtt vid 13 tillfällen. De ärenden som huvudsakligen behandlats och varit föremål för beslut avser bolagets forskningsverksamhet, strategi, listning, försäljning samt finansiering.
Styrelsens arbete styrs av en arbetsordning som huvudsakligen reglerar arbetet i styrelsen, arbetsfördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören, den senares ansvar samt instruktioner för den finansiella rapporteringen.
Osäkerhet och risk
Ellen AB är beroende av två leverantörer, Medipharm AB, som fermenterar och frystorkar bakterier samt Tosama dd som tillverkar tampongerna. Relationerna är goda med dessa leverantörer. Med ökade försäljningsvolymer kan det finnas underlag för flera leverantörer i framtiden.
Bolaget agerar i en marknad med starka aktörer, som kan komma att försvara sina marknadsandelar aggressivt.
Finansiella instrument och finansiell riskhantering
Ellen har inga räntebärande lån och är därför inte exponerad för någon ränterisk på skulder.
Bolaget har huvuddelen av såväl sina intäkter som sina tillverkningskostnader i Euro. Bolaget säkrar inte sina utländska mellanhavanden.
Bolaget har inga investeringar i utländsk valuta.
Förslag till disposition av bolagets resultat
Till årsstämmans förfogande finns följande fria fond- och vinstmedel:
Överkursfond 9 062 223
Årets resultat -7 665 049
1 397 174
Styrelsen föreslår att en del av överkursfonden, 7 665 049 kronor, tas i anspråk för att täcka årets förlust.
Beträffande resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultaträkningar, balansräkningar, uppställningar över förändring i eget kapital, kassaflödesanalyser samt tillhörande upplysningar och noter.
Resultaträkning
Belopp i kr Not 2006 2005
Nettoomsättning 2 189 176 3 715 433
Lagerförändring 0 -109 210
Övriga rörelseintäkter 5 89 490 138 834
Summa intäkter 2 278 666 3 745 057
Rörelsens kostnader
Produktions- och distributionskostnader -2 257 384 -3 220 995
Övriga externa kostnader 4, 6 -3 468 052 -3 003 302
Personalkostnader 1,2, 3 -2 707 733 -1 347 302
Avskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar - 1 354 168 -1 445 034
Övriga rörelsekostnader 21 -82 813 -149 587
Summa rörelsekostnader -9 870 150 -9 166 220
Rörelseresultat -7 591 484 -5 421 163
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter 7 2 511 21 997
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 -76 076 -215 034
Resultat före skatt -7 665 049 -5 614 200
Skatt på årets resultat 9 - -
Årets resultat - 7 665 049 - 5 614 200
Resultat per aktie, SEK 1) -0,64 -0,78
Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,64 -0,78
Antal aktier vid årets slut 16 013 702 7 521 851
Genomsnittligt antal utestående stamaktier 12 041 492 7 162 074
1) Resultat per aktie baseras på antalet genomsnittligt utestående stamaktier under perioden
2) Konvertering av potentiella stamaktier till stamaktier kan enligt RR18 endast ge upphov till en utspädningseffekt i de fall en konvertering medför försämrat resultat per aktie
Balansräkning
Belopp i kr Not 2006-12-31 2005-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar
Patent och varumärken 10 1 630 451 1 754 400
Balanserade produktutvecklingsutgifter 11 2 155 526 1 243 684
Balanserade produktionsutvecklingsutgifter 12 72 118 144 229
Summa immateriella anläggningstillgångar 3 858 095 3 142 313
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar 13 144 494 270 225
Inventarier och datorer 14 - 13 880
Summa materiella anläggningstillgångar 144 494 284 105
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i dotterföretag 23 10 000 -
Summa finansiella anläggningstillgångar 10 000 -
Summa anläggningstillgångar 4 012 589 3 426 418
Omsättningstillgångar
Varulager
Råvarulager 319 022 240 580
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 683 235 92 611
Övriga fordringar 190 799 1 847 757
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 64 340 80 368
Summa kortfristiga fordringar 938 374 2 020 736
Kassa och bank 1 309 309 689 201
Summa omsättningstillgångar 2 566 705 2 950 517
Summa tillgångar 6 579 294
6 376 935
Balansräkning
Belopp i kr Not 2006-12-31 2005-12-31
Eget kapital och skulder Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 16 1 601 370 752 185
Reservfond 1 700 203 17 514 570
Pågående nyemission - 1 700 000
Summa bundet kapital 3 301 573 19 966 755
Fritt eget kapital
Överkursfond 9 062 223 -
Balanserat resultat - -10 200 167
Årets resultat - 7 665 049 -5 614 200
Summa fritt eget kapital 1 397 174 -15 814 367
Summa eget kapital 4 698 747 4 152 388
Avsättningar 18 15 602 86 719
Kortfristiga skulder
Lån från aktieägare - 550 000
Leverantörsskulder 368 911 526 110
Övriga skulder 169 050 43 210
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 1 326 984 1 018 508
Summa kortfristiga skulder 1 864 945 2 137 828
Summa eget kapital och skulder 6 579 294 6 376 935
Ställda säkerheter 20 200 000 600 000
Ansvarsförbindelser Inga Inga
Eget kapital
Bundet eget kapital Fritt eget kapital
Belopp i kr Aktie-
kapital
Pågående nyemission
Reservfond Överkursfond Balanserad resultat/årets resultat
Totalt eget kapital
2004-12-31 665 219 - - 11 785 775 -10 200 167 2 250 827
Nyemissioner 86 966 1 700 000 5 728 795 - - 7 515 761
Fördelning 11 785 775 -11 785 775
Årets resultat -5 614 200 -5 614 200
2005-12-31 752 185 1 700 000 17 514 570 - -15 814 367 4 152 388
Reg. pågående nyemission 25 000 -1 700 000 - 1 675 000 - -
Nyemissionskostnader -30 443 -30 443
Nyemission 824 185 - - 7 417 666 - 8 241 851
Föregående års resultat - - -15 814 367 - 15 814 367 -
Årets resultat - - - - -7 665 049 -7 665 049
2006-12-31 1 601 370 - 1 700 203 9 062 223 -7 665 049 4 698 747
Kassaflödesanalys
Belopp i kr Not 2006-12-31 2005-12-31
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster -7 665 049 -5 614 200
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 1 283 052 1 475 511 Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital
- 6 381 997 -4 138 689
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:
Förändring i varulager -78 442 75 384
Förändring av rörelsefordringar 1 082 362 -1 356 857
Förändring av rörelseskulder -272 883 -1 664 257
Förändringar av rörelsekapital 731 037 -2 945 730
Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 650 960 -7 084 419
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar - -70 474
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1 930 340 -553 519
Avyttring av materiella anläggningstillgångar - 12 000
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 930 340 -611 993
Finansieringsverksamheten
Nyemission 8 201 408 7 515 761
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 8 201 408 7 515 761
Årets kassaflöde 620 108 -180 651
Likvida medel vid årets början 689 201 869 852
Likvida medel vid årets slut 1 309 309 689 201
Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys
Erhållen ränta 2 511 -
Erlagd ränta 76 076 189 833
Likvida medel:
Kassa och bank 1 309 309 689 201
NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER
Alla belopp anges i kr om inget annat anges Allmän information
Ellen AB är ett publikt aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen till huvudkontoret är Riddargatan 40, 114 47 Stockholm. Bolaget flyttar till Svärdvägen 27, 182 33 Danderyd den 1 april 2007.
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Redovisningsrådets gällande rekommendationer och uttalanden från dess akutgrupp.
Ändrade redovisningsprinciper
Ellen har under 2006 bytt redovisningsprincip till Redovisningsrådets rekommendationer nr 1-29. Listningen hos Nordic OTC föranledde ändringen. Detta har ej påverkat resultatet eller det egna kapitalet vare sig under detta räkenskapsår eller föregående år.
Värderingsprinciper mm
Tillgångar och skulder (inklusive avsättningar) värderas till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Värdering
De redovisade värdena för bolagets immateriella tillgångar och materiella tillgångar kontrolleras vid varje bokslutstillfälle för att avgöra om det finns något nedskrivningsbehov. Finns tecken på sådant bestäms tillgångens återvinningsvärde till det högsta av nyttjandevärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nedskrivning görs om
återvinningsvärdet understiger det redovisade värdet.
Immateriella tillgångar
Utgifter hänförliga till utvecklingsprojekt bokförs som immateriella tillgångar när det är sannolikt att projektet kommer att resultera i kommersiellt säljbara produkter.
Patent och varumärken redovisas i balansräkningen när det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna som kan hänföras till tillgången kommer att tillfalla företaget samt att anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Patent och varumärken skrivs av över dess avtalsreglerade nyttjandetid.
Avskrivningar sker enligt nedan
Patent och varumärken 10 år
Produktutvecklingsutgifter 5-10 år
Produktionsutvecklingsutgifter 5 år
Materiella anläggningstillgångar
Avskrivningsprinciper för materiella anläggningstillgångar
Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod.
Maskiner och andra tekniska anläggningar 5 år
Inventarier 5 år
Datorer 3 år
Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när det på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att
anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet i den mån de förbättrar tillgångens prestanda i förhållande till prestandan vid anskaffandet. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer.
Fordringar
Fordringar värderas individuellt och upptas till det belopp som beräknas inflyta.
Fordringar och skulder i utländsk valuta
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Kursdifferenser på rörelsefordringar och rörelseskulder ingår i rörelseresultatet, medan differenser på finansiella fordringar och skulder redovisas bland finansiella poster.
Varulager
Varulagret har värderats till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet Anskaffningsvärdet beräknas genom tillämpning av först-in-först-ut-principen (FIFU). Nettoförsäljningsvärdet är det förväntade försäljningspriset i den löpande verksamheten med avdrag för försäljningskostnader.
Leasingavgifter
Varje leasingavtal bedöms individuellt för att fastställa om det ska klassificeras som operationell eller finansiell leasing.
Utgifter för operationella leasingavtal periodiseras och kostnadsföres över avtalets löptid. Alla bolagets leasingavtal är operationella.
Intäkter
Alla bolagets ordinarie intäkter avser försäljning av probiotiska tamponger antingen i burk till RFSU eller i burkar till Laboratoire IPRAD.
Som nettoomsättning redovisas fakturerad försäljning. Intäkter från försäljning av varor redovisas i resultaträkningen när väsentliga risker och förmåner överförts till köparen. Som övriga rörelseintäkter redovisas intäkterna från aktiviteter utanför den ordinarie verksamheten, i posten ingår huvudsakligen royaltyintäkter från RFSU.
Företaget har för närvarande en rörelsegren som består av försäljning av tamponger.
Skatt
Företaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 9 Inkomstskatter. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatteintäkter och skattekostnader redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid också tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas för respektive räkenskapsår. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden med utgångspunkt i temporära skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden
.
Den 31 december 2006 hade bolaget skattemässiga underskott om ca 61 764 tkr (54 123) tkr. Uppskjutna
skattefordringar hänförliga till skattemässiga underskott tas upp endast i den utsträckning det är troligt att de kommer att utnyttjas. Eftersom bolagets framtida möjligheter till utnyttjande av underskottsavdrag är osäkra har någon uppskjuten skattefordran ej redovisats.
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nr 7, med tillämpande av indirekta metoden. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar.
Koncernredovisning
Bolaget har inte upprättat någon koncernredovisning, med hänvisning till ÅRL 7 kap 5 §.
Närstående
Ellen står inte under bestämmande inflytande från moderbolag eller, direkt eller indirekt, av annan enskild ägare.
Not 1 Anställda, personalkostnader och arvoden till styrelse
2006 2005
Medelantalet anställda 0 0
Män Kvinnor
3 3
Löner och andra ersättningar
Styrelse och verkställande direktör 1 457 722 516 660
Övriga anställda 812 306 473 334
Summa löner och andra ersättningar 2 270 028 989 994
Sociala kostnader och pensionskostnader
Pensionskostnader till styrelse och VD 0 0
Pensionskostnader till övriga anställda 9 720 3 240
Sociala kostnader 703 307 297 422
Summa pension och sociala kostnader 713 027 300 662
Ledande befattningshavares förmåner Principer
Ersättningen till styrelsen, inklusive styrelseordföranden, fastställs av aktieägarna vid årsstämman och gäller perioden till nästa årsstämma. Den ersättning som betalas till verkställande direktören och andra ledande befattningshavare utgår i form av fast lön.
Ersättning och förmåner till styrelsen
Under 2006 har bolaget betalat av sin skuld till styrelsen avseende år 2004 och 2005. Kostnaden uppgick till 356 (0) tkr, varav 237 (0) tkr avsåg ersättning till styrelsens ordförande. Av det belopp som kostnadsfördes under 2006, avser 78 tkr 2004 och 79 tkr 2005.
Ersättning och förmåner till verkställande direktören
Ersättningen till den verkställande direktören uppgick för 2006 till 665 (102) tkr, bestående av en fast lön om 603 (102) tkr och 62 (0) i styrelsearvode avseende 2004 och del av 2005.
Pensionsplaner
Bolaget har ingen fastställd pensionsplan för personal och ledande befattningshavare.
Avgångsvederlag
Inga avgångsvederlag har utfästs. Uppsägningstiden för VD uppgår till 3 månader både från VD’s och från bolagets sida.
Not 2 Könsfördelning i styrelsen och bland ledande befattningshavare
2006-12-31 2005-12-31 Styrelsen
Män 3 3
Kvinnor 2 2
5 5
Ledande befattningshavare
Män - -
Kvinnor 2 2
Kvinnor 2 2
Not 3 Upplysning om sjukfrånvaro
Uppgift om sjukfrånvaro lämnas ej, då antalet anställda i företaget understiger 10 personer.
Not 4 Arvode och kostnadsersättning till revisorer
2006 2005
Till bolagets revisorer har ersättning utgått:
Ernst & Young
Revisionsuppdrag 195 442 51 658
Övriga uppdrag 9 100 0
Totalt 204 542 51 658
Not 5 Övriga rörelseintäkter
2006 2005
Övriga rörelseintäkter
Royaltyintäkter 89 490 83 583
Hyresintäkter - 44 558
Övriga intäkter - 10 693
89 490 138 834
Not 6 Operationella leasingavtal
2006 2005
Moderbolaget disponerar genom operationella leasingavtal inventarier och lokaler etc
Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal:
Minimileasingavgifter 11 478 -
Variabla avgifter - -
Summa leasingkostnader 11 478 -
Avtalade framtida minimileasingavgifter avseende icke uppsägningsbara kontrakt förfaller till betalning:
Inom ett år 11 772 -
Mellan ett och fem år 4 905 -
Senare än fem år - -
16 677 -
Not 7 Ränteintäkter och liknande resultatposter
2006 2005
Ränteintäkter 2 511 -
Övriga finansiella intäkter - 21 997
2 511 21 997
Not 8 Räntekostnader och liknande resultatposter
2006 2005
Räntekostnader -76 076 -190 081
Övriga finansella kostnader - -24 953
-76 076 -215 034
Not 9 Skatt på årets resultat
Avstämning av periodens skatt 2006 2005
Redovisat resultat före skatt -7 665 049 -5 614 200
Skatt enligt gällande skattesats 2 146 214 1 571 976
Skatteeffekt av ej avdragsgilla kostnader 9 219 32 389
Skatteeffekt av ej skattepliktiga intäkter -57 -
Skatteeffekt av nettoförlust från rörelsen som inte redovisats som
uppskjuten skattefordran -2 155 376 -1 604 365
Skatteeffekt av nyttjat underskottsavdrag - -
Skatt på årets resultat - -
Gällande skattesats uppgår till 28%.
Not 10 Patent och varumärken
2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 2 949 218 2 827 812
Nyanskaffningar 168 503 254 629
Utrangeringar - -133 223
3 117 721 2 949 218
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 1 194 819 930 725
Ackumulerade avskrivningar på utrangeringar - -22 649
Årets avskrivning enligt plan 292 451 286 744
1 487 270 1 194 819
Redovisat värde vid årets slut 1 630 451 1 754 400
Not 11 Balanserade produktutvecklingsutgifter
2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 4 903 510 4 471 398
Nyanskaffningar 1 761 837 432 112
6 665 346 4 903 510
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 3 659 825 2 738 587
Årets avskrivning enligt plan 849 995 921 238
4 509 820 3 659 825
Redovisat värde vid årets slut 2 155 526 1 243 684
Not 12 Balanserade produktionsutvecklingsutgifter
2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 360 574 360 574
Nyanskaffningar - -
360 574 360 574
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 216 345 144 230
Årets avskrivning enligt plan 72 111 72 115
288 456 216 345
Redovisat värde vid årets slut 72 118 144 229
Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar
2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 858 244 787 770
Nyanskaffningar - 70 474
858 244 858 244
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 588 019 445 499
Årets avskrivning enligt plan 125 731 145 520
713 750 588 019
Redovisat värde vid årets slut 144 494 270 225
Not 14 Inventarier och datorer
2006-12-31 2005-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 212 175 230 295
Utrangeringar - -18 120
212 175 212 175
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 198 295 190 374
Ackumulerade avskrivningar på utrangerade inventarier - -14 496
Årets avskrivning enligt plan 13 880 22 417
212 175 198 295
Redovisat värde vid årets slut 0 13 880
Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2006-12-31 2005-12-31
Förutbetalda försäkrings kostnader 21 982 28 660
Royalty 22 358 -
Övriga poster 20 000 51 708
64 340 80 368
Not 16 Aktiekapitalets utveckling
I tabellen nedan framgår förändringarna i Ellens aktiekapital sedan bolaget bildades 1991 fram till balansdagen.
År Transaktion Förändring i antal aktier
Förändring i aktiekapital (kr)
Totalt antal aktier
Totalt aktie- kapital (kr)
Kvot värde (kr)
1991 Nybildning 501 000 50 100,00 501 000 50 100,00 0,10
1999 Nyemission 501 000 50 100,00 1 020 000 100 200,00 0,10
2000 Nyemission 235 000 23 500,00 1 237 000 123 700,00 0,10
2002 Nyemission 233 760 23 376,00 1 388 888 138 888,00 0,10
2002 Nyemission 184 667 18 466,70 1 622 640 162 264,00 0,10
2003 Byte konv. 66 668 6 666,80 1 873 975 187 397,50 0,10
2003 Nyemission 3 747 950 374 795,00 5 621 925 562 192,50 0,10
2004 Nyemission 1 030 266 103 026,60 6 652 191 665 219,10 0,10
2005 Nyemission 869 660 86 966,00 7 521 851 752 185,10 0,10
2006 Nyemission 8 491 851 849 185,10 16 013 702 1 601 370,20 0,10
Med anledning av bolagets resultat förväntas Ellen AB inte komma att lämna någon utdelning under de närmaste åren.
Not 17 Optioner
Per balansdagen finns 220 000 utestående teckningsoptioner vilka ger rätt att teckna 220 000 aktier.
Teckningstiden är mellan 2007-06-01—2007-07-31.
Följande personer har möjlighet att teckna nedanstående aktier till ett pris av 12 SEK per aktie:
Namn Antal
Jane Walerud 90 000
Christian Forsman 70 000
Mikael Lövgren 45 000
Magnus Härning-Nilsson 15 000
Not 18 Avsättningar
2006-12-31 2005-12-31
Avsättningar Ellen fond 15 602 32 719
Avsättning gåva Karolinska Institutet - 54 000
15 602 86 719
Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2006-12-31 2005-12-31
Upplupna semesterlöner 239 652 124 146
Upplupna sociala kostnader, semesterlön 77 359 66 823
Upplupna styrelsearvoden 195 000 196 500
Upplupna sociala kostnader på styrelsearvoden 62 946 64 256
Upplupna räntekostnader 51 146 86 408
Övriga poster 700 881 480 375
1 326 984 1 018 508
Not 20 Ställda säkerheter
2006-12-31 2005-12-31 Övriga ställda säkerheter
Spärrade bankmedel 50 000 50 000
Företagsinteckningar 150 000 550 000
200 000 600 000
Not 21 Kursdifferenser i rörelseresultatet
2006-12-31 2005-12-31
Valutakursdifferenser som ingår i rörelseresultatet -82 812 14 986
Not 22 Transaktioner med närstående
Inga transaktioner med närstående har skett under räkenskapsåret.
Not 23 Andelar i koncernföretag
Antal andelar
Eget kapital
Årets resultat
Kapital- andel
Bokfört värde
Ellen Australia Pty LTD 0 0 0 100% 10 000
Summa andelar i koncernföretag 100% 10 000
Uppgifter om dotterföretagens organisationsnummer och säte:
Org.nr. Säte
Ellen Australia Pty LTD 123211 003 New South Wales
Resultat- och balansräkningar blir föremål för fastställelse på årsstämman.
Stockholm den
Christian Forssman Mikael Lövgren Magnus Härning Nilsson
Ordförande
Anna Weiner Jiffer Jane Walerud VD
Min revisionsberättelse har avgivits 2007-
Björn Olsson Auktoriserad revisor