Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ)
Organisationsnummer: 556806-9057
Årsredovisning
Räkenskapsåret 100428 - 101231
Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231
Förvaltningsberättelse...4
Resultaträkning ...5
Balansräkning...5
Tilläggsupplysningar...6
Revisionsberättelse...11
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Styrelsen och verkställande direktören avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2010-04-28—2010-12- 31. Räkenskapsåret är bolagets första och omfattar 8 månader.
Allmänt om verksamheten
Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) investerar i fastigheter eller fastighetsbolag samt fastighetsrelaterade aktier.
Bolaget är sedan den 1 december 2010 ett dotterbolag till Hyresfastig- hetsfonden Management Sweden AB org. nr. 556817-1812, som äger 58,42% av totala antalet aktier i bolaget.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har förvärvat en fastighet i Hallsbergs kommun, Sköllersta den 4 oktober 2010.
Bolaget har genomfört tre nyemissioner kombinerat med utgivande av konvertibla skuldebrev under hösten varav två registrerades hos Bolagsverket först i början av 2011. Nyemissionerna medförde en ök- ning av det egna kapitalet med 157 440 kronor före emissionskostnader.
Konvertibellånen uppgår till 1 416 960 kronor.
Bolaget äger per 2010-12-31 5 218 tusen aktier i Fundior AB (publ) som i sin tur äger 31,67 % av ICT Norden Fastigheter AB (publ).
Bolaget har investerat i ett bergvärme system (före oljevärme) med cirka 320 000 kronor som kommer att förbättra Bolagets resultat med cirka 70 000 kronor på årsbasis fr.o.m. 2011.
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Under andra kvartalet 2010 anslöts bolaget till Euroclear. Detta innebär att aktieboken samt förteckning över utgivna konvertibla skuldebrev förs av Euroclear.
Bolagets förväntade framtida utveckling
Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har ambitionen att fortsätta att investera i fastigheter under 2011.
Flerårsöversikt, kkr Nettoomsättning
Resultat efter finansiella poster Balansomslutning
Soliditet %
2010 106 -124 4 608 11
Behandling av ansamlad förlust
Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel Överkursfond
årets resultat Totalt disponeras för
överföring till balanserat resultat Totalt
100428 - 101231 114 745 -124 080 -9 335
-9 335 -9 335
Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231
5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar
Fordringar hos koncernföretag
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR
Not. 101231
2 974 952 306 350
453 521 3 734 823
6 971 250 000 231 839 384 384 873 194 4 608 017
BALANSRÄKNING
5 6
7
8 9 RESULTATRÄKNING
Nettoomsättning Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader
Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat
Resultat från finansiella investeringar
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 3 Ränteintäkter
Räntekostnader och liknande resultatposter 4 Resultat efter finansiella poster
Årets resultat
Not. 100428 - 101231 106 134 106 134
1 -98 786
2 -12 048
-110 834 -4 700
-62 429 139 -57 090 -124 080 -124 080
RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING
BALANSRÄKNING
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
Bundet eget kapital Aktiekapital
Pågående nyemission Summa
Ansamlad förlust Överkursfond Årets resultat Summa
Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Andra skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder
Övriga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARS- FÖRBINDELSER
Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser
Not. 101231
511 850 4 550 516 400
114 745 -124 080 -9 335 507 065
1 416 960 2 183 845 3 600 805
111 204 100 458 693 287 792 500 147 4 608 017
2 808 000 Inga 10
11 12
13
14
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Redovisnings- och värderingsprinciper
De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsre- dovisningslagen samt allmänna råd, vägledningar och uttalanden från Bokföringsnämnden. Direkta emissionsutgifter avseende konvertibla lån periodiseras som en kostnad över lånens löptid och redovisas som finansiell kostnad respektive kortfristig fordran. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett en- ligt god redovisningssed.
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning.
1 Revisionsarvode 100428 - 101231
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bok- föringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, öv- riga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgif- ter. Allt annat är andra uppdrag.
För räkenskapsåret har följande arvoden till bolagets revisor bokförts.
För revisionsuppdrag 20 000
2 Avskrivningar
Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekono- miska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats.
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader 2 %
3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anlägg- ningstillgångar 100428 - 101231
Realisationsresultat vid försäljning Totalt
-62 429 -62 429
BALANSRÄKNING
Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231
7
101231
0 2 409 613 2 409 613
0 -12 048 -12 048 2 397 565 577 387 1 356 000 325 000 1 681 000 5 Byggnader och mark
Byggnad
Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar
Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar
Utgående bokfört värde för byggnad Anskaffningsvärde för mark
Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Totalt
9 Kassa och bank
I posten ingår 50 000 kronor avseende spärrade bankmedel för fullgö- rande av åtaganden mot Euroclear.
100428 - 101231 46 630 10 460 57 090 4 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader
Periodisering av transaktionskostnader avseende Konvertibla skuldebrev
Totalt
6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar
Utgående bokfört värde
7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Fundior AB (publ) org nr 556695-0100 Totalt
Innehavet består av 5 218 000 aktier. Fundior AB (publ) är noterat på AktieTorget.
8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Följande större poster ingår
Periodiserade emissionsutgifter Försäkringspremier
Totalt
101231 0 306 350 306 350
453 521 453 521
101231
226 193 5 646 231 839
Aktiekapital
511 850
511 850 Årets förändring av eget kapital
Nyemission Emissionskostnader
Nyemission under registrering Årets resultat
Belopp vid årets utgång
Pågående nyemission
4 550 4 550
Överkurs- fond
101 910 -26 295 39 130 114 745
Balanserat resultat
0 Av ej registrerat aktiekapital kommer 4 550 kr utgöra aktiekapital och 39 130 kr överkursfond.
Årets resultat
-124 080 -124 080 10 Eget kapital
Aktiekapitalet består per 101231 av 5 118 500 aktier á kvotvärde 0,1 kr.
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231
9
101231
35 378 18 064 234 350 287 792
101231
2 758 000 50 000 2 808 000 12 Skulder
Av de långfristiga skulderna förfaller 1 739 029 kr till betalning senare än fem år efter balansdagen.
13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Följande större poster ingår
Förutbetalda hyresintäkter Upplupna räntekostnader Övriga poster
Totalt
14 Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckning
För fullgörande av åtagande mot Euroclear Spärrade bankmedel
Totalt 11 Konvertibla lån
Konvertibellån K-2010 Konvertibellån K2-2010 Konvertibellån K3-2010 Transaktionskostnader Totalt
101231 1 023 840 108 000 285 120 -226 193 1 190 767
Villkor K-2010
Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum.
Fordringshavare har rätt att under tiden från och med den 1 januari 2020 till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konver- tibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie.
Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge för- hållandena kvarstår.
Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 1 066 500 stycken vid full konvertering.
K2-2010
Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum.
Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla for- dran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie.
Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge för- hållandena kvarstår.
Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 112 500 stycken vid full konvertering.
K3-2010
Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med utgivningsda- tum till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista mars 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum.
Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla for- dran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie.
Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge för- hållandena kvarstår.
Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 297 000 stycken vid full konvertering.
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
UNDERSKRIFTER
Örebro den 21 april 2011
Matti Lilljegren Peter Asp Christer Landström
Verkställande direktör Ordförande
Revisorspåteckning
Min revisionsberättelse har lämnats i Örebro den 5 maj 2011
Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231
11 REVISIONSBERÄTTELSE
Till årsstämman i
Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ), org.nr 556806-9057
Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) för räkenskapsåret 2010-04-28--2010-12-31. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räken- skapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättande av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision.
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehål- ler väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandling- arna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och
verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verk- ställande direktören på annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan.
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balans- räkningen, behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvars- frihet för räkenskapsåret
Örebro den 5 maj 2011 Örjan Alexandersson Auktoriserad revisor