• No results found

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning. Räkenskapsåret Organisationsnummer:

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning. Räkenskapsåret Organisationsnummer:"

Copied!
12
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ)

Organisationsnummer: 556806-9057

Årsredovisning

Räkenskapsåret 100428 - 101231

(2)
(3)

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231

Förvaltningsberättelse...4

Resultaträkning ...5

Balansräkning...5

Tilläggsupplysningar...6

Revisionsberättelse...11

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

(4)

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Styrelsen och verkställande direktören avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2010-04-28—2010-12- 31. Räkenskapsåret är bolagets första och omfattar 8 månader.

Allmänt om verksamheten

Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) investerar i fastigheter eller fastighetsbolag samt fastighetsrelaterade aktier.

Bolaget är sedan den 1 december 2010 ett dotterbolag till Hyresfastig- hetsfonden Management Sweden AB org. nr. 556817-1812, som äger 58,42% av totala antalet aktier i bolaget.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har förvärvat en fastighet i Hallsbergs kommun, Sköllersta den 4 oktober 2010.

Bolaget har genomfört tre nyemissioner kombinerat med utgivande av konvertibla skuldebrev under hösten varav två registrerades hos Bolagsverket först i början av 2011. Nyemissionerna medförde en ök- ning av det egna kapitalet med 157 440 kronor före emissionskostnader.

Konvertibellånen uppgår till 1 416 960 kronor.

Bolaget äger per 2010-12-31 5 218 tusen aktier i Fundior AB (publ) som i sin tur äger 31,67 % av ICT Norden Fastigheter AB (publ).

Bolaget har investerat i ett bergvärme system (före oljevärme) med cirka 320 000 kronor som kommer att förbättra Bolagets resultat med cirka 70 000 kronor på årsbasis fr.o.m. 2011.

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång

Under andra kvartalet 2010 anslöts bolaget till Euroclear. Detta innebär att aktieboken samt förteckning över utgivna konvertibla skuldebrev förs av Euroclear.

Bolagets förväntade framtida utveckling

Hyresfastighetsfonden 2010 nr 1 AB (publ) har ambitionen att fortsätta att investera i fastigheter under 2011.

Flerårsöversikt, kkr Nettoomsättning

Resultat efter finansiella poster Balansomslutning

Soliditet %

2010 106 -124 4 608 11

Behandling av ansamlad förlust

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel Överkursfond

årets resultat Totalt disponeras för

överföring till balanserat resultat Totalt

100428 - 101231 114 745 -124 080 -9 335

-9 335 -9 335

Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.

(5)

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231

5

BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark

Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar

Fordringar hos koncernföretag

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank

Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

Not. 101231

2 974 952 306 350

453 521 3 734 823

6 971 250 000 231 839 384 384 873 194 4 608 017

BALANSRÄKNING

5 6

7

8 9 RESULTATRÄKNING

Nettoomsättning Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader

Avskrivningar av anläggningstillgångar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat

Resultat från finansiella investeringar

Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 3 Ränteintäkter

Räntekostnader och liknande resultatposter 4 Resultat efter finansiella poster

Årets resultat

Not. 100428 - 101231 106 134 106 134

1 -98 786

2 -12 048

-110 834 -4 700

-62 429 139 -57 090 -124 080 -124 080

RESULTATRÄKNING BALANSRÄKNING

(6)

BALANSRÄKNING

EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital

Bundet eget kapital Aktiekapital

Pågående nyemission Summa

Ansamlad förlust Överkursfond Årets resultat Summa

Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Andra skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder

Övriga skulder

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARS- FÖRBINDELSER

Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser

Not. 101231

511 850 4 550 516 400

114 745 -124 080 -9 335 507 065

1 416 960 2 183 845 3 600 805

111 204 100 458 693 287 792 500 147 4 608 017

2 808 000 Inga 10

11 12

13

14

TILLÄGGSUPPLYSNINGAR

Redovisnings- och värderingsprinciper

De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med årsre- dovisningslagen samt allmänna råd, vägledningar och uttalanden från Bokföringsnämnden. Direkta emissionsutgifter avseende konvertibla lån periodiseras som en kostnad över lånens löptid och redovisas som finansiell kostnad respektive kortfristig fordran. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett en- ligt god redovisningssed.

Soliditet

Justerat eget kapital i procent av balansomslutning.

1 Revisionsarvode 100428 - 101231

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bok- föringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, öv- riga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgif- ter. Allt annat är andra uppdrag.

För räkenskapsåret har följande arvoden till bolagets revisor bokförts.

För revisionsuppdrag 20 000

2 Avskrivningar

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekono- miska livslängden. Följande avskrivningsprocent har tillämpats.

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader 2 %

3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anlägg- ningstillgångar 100428 - 101231

Realisationsresultat vid försäljning Totalt

-62 429 -62 429

BALANSRÄKNING

(7)

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231

7

101231

0 2 409 613 2 409 613

0 -12 048 -12 048 2 397 565 577 387 1 356 000 325 000 1 681 000 5 Byggnader och mark

Byggnad

Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar

Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar

Utgående bokfört värde för byggnad Anskaffningsvärde för mark

Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Totalt

9 Kassa och bank

I posten ingår 50 000 kronor avseende spärrade bankmedel för fullgö- rande av åtaganden mot Euroclear.

100428 - 101231 46 630 10 460 57 090 4 Räntekostnader och liknande resultatposter

Räntekostnader

Periodisering av transaktionskostnader avseende Konvertibla skuldebrev

Totalt

6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

Ingående anskaffningsvärde Nyanskaffningar

Utgående bokfört värde

7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Fundior AB (publ) org nr 556695-0100 Totalt

Innehavet består av 5 218 000 aktier. Fundior AB (publ) är noterat på AktieTorget.

8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Följande större poster ingår

Periodiserade emissionsutgifter Försäkringspremier

Totalt

101231 0 306 350 306 350

453 521 453 521

101231

226 193 5 646 231 839

(8)

Aktiekapital

511 850

511 850 Årets förändring av eget kapital

Nyemission Emissionskostnader

Nyemission under registrering Årets resultat

Belopp vid årets utgång

Pågående nyemission

4 550 4 550

Överkurs- fond

101 910 -26 295 39 130 114 745

Balanserat resultat

0 Av ej registrerat aktiekapital kommer 4 550 kr utgöra aktiekapital och 39 130 kr överkursfond.

Årets resultat

-124 080 -124 080 10 Eget kapital

Aktiekapitalet består per 101231 av 5 118 500 aktier á kvotvärde 0,1 kr.

TILLÄGGSUPPLYSNINGAR

(9)

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231

9

101231

35 378 18 064 234 350 287 792

101231

2 758 000 50 000 2 808 000 12 Skulder

Av de långfristiga skulderna förfaller 1 739 029 kr till betalning senare än fem år efter balansdagen.

13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Följande större poster ingår

Förutbetalda hyresintäkter Upplupna räntekostnader Övriga poster

Totalt

14 Ställda säkerheter För skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckning

För fullgörande av åtagande mot Euroclear Spärrade bankmedel

Totalt 11 Konvertibla lån

Konvertibellån K-2010 Konvertibellån K2-2010 Konvertibellån K3-2010 Transaktionskostnader Totalt

101231 1 023 840 108 000 285 120 -226 193 1 190 767

Villkor K-2010

Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum.

Fordringshavare har rätt att under tiden från och med den 1 januari 2020 till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konver- tibla fordran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie.

Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge för- hållandena kvarstår.

Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 1 066 500 stycken vid full konvertering.

K2-2010

Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med 1 augusti 2010 till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista september 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum.

Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla for- dran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie.

Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge för- hållandena kvarstår.

Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 112 500 stycken vid full konvertering.

K3-2010

Lånet löper med en årlig räntesats om 7% från och med utgivningsda- tum till och med den 1 maj 2020. Räntan förfaller till betalning kvartalsvis i efterskott med början den sista mars 2010, i den mån konvertering inte dessförinnan ägt rum.

Fordringshavare har rätt att under tiden från och med utgivningsdatum till och med den 15 april 2020 påkalla konvertering av sin konvertibla for- dran till nya aktier i bolaget till en konverteringskurs om 96 öre per aktie.

Oavsett ovan nämnda konverteringsperiod får konvertering ej påkallas efter beslut om likvidation, godkännande av fusionsplan eller påkallande av tvångsinlösen i den dessa händelser skulle bli aktuella Detsamma gäller om bolagets skulle försättas i konkurs. Detta gäller så länge för- hållandena kvarstår.

Konvertibellånet medför att antalet aktier i bolaget kan ökas med högst 297 000 stycken vid full konvertering.

TILLÄGGSUPPLYSNINGAR

(10)

UNDERSKRIFTER

Örebro den 21 april 2011

Matti Lilljegren Peter Asp Christer Landström

Verkställande direktör Ordförande

Revisorspåteckning

Min revisionsberättelse har lämnats i Örebro den 5 maj 2011

(11)

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) Årsredovisning 100428- 101231

11 REVISIONSBERÄTTELSE

Till årsstämman i

Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ), org.nr 556806-9057

Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Hyresfastighetsfonden 2010 nummer 1 AB (publ) för räkenskapsåret 2010-04-28--2010-12-31. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räken- skapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättande av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision.

Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehål- ler väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandling- arna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och

verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verk- ställande direktören på annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan.

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balans- räkningen, behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvars- frihet för räkenskapsåret

Örebro den 5 maj 2011 Örjan Alexandersson Auktoriserad revisor

(12)

References

Related documents

Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Seafire AB (publ) för

För Ett kulturliv för alla har Västmanlandsmusiken under 2010 fått stort gensvar från projektgrupper och publik i de flesta av länets kommuner.. I Sala har arbetet funnit sina

Utöver vår revision av årsredovisningen och koncernredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Genesis IT AB (publ)

nedan. Klarna värderar sina derivat samt investeringar i egetkapitalinstrument till verkligt värde via resultaträkningen. Inget av dem uppfyller villkoren för att värderas till

Nedskrivningar av finansiella tillgångar klassificerade i kategorin “värderade till upplupet anskaffningsvärde” (se avsnittet ”Finansiella tillgångar och skulder –

Med undantag för utdelning till preferensaktier P1 skall innehavare av preferensaktier P2 genom utdelning eller när bolaget likvideras, med företräde framför innehavare

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Elmia AB för år 2020 samt av förslaget

Med lanseringen av AroCell TK 210 ELISA tillkom en effektiv och prisvärd metod för att tidigt utvärdera om ett läkemedel är effektivt eller inte mot cancer.. Det tar tid innan en