CoolGuard AB (publ)
Delårsrapport, tredje kvartalet 2007
• Omsättningen för tredje kvartalet uppgick till 2 414 Tkr (1 057)
• Rörelseresultatet för tredje kvartalet uppgick till -4 290 Tkr (-1 884), varav utvecklingskostnader och avskrivningar uppgår till -1 866 Tkr
• Coolguard erhåller första kommersiella ordern i Danfoss-samarbetet
• Coolguards dotterbolag Iniris erhåller order på motorvärmare från TAC
• Försäljningsprognos lämnad; uppgående till, för fjärde kvartalet 2007 MSEK 3, samt för första kvartalet 2008, MSEK 7
• Samtliga produkter inom koncernen färdigutvecklade. Full fokus på försäljning
från Q4 2007
Väsentliga händelser under tredje kvartalet 2007
Allmänt
CoolGuard har under det senaste året varit fokuserat på att utveckla nya och vidareutveckla existerande produkter. Detta har resulterat i unika produkter som nu är testade och färdiga för kommersiellt bruk.
CoolGuard har parallellt med detta arbete förvärvat Iniris AB och Airson FMS AB. Dessa bolag är nu helt integrerade i CoolGuard, både organisatoriskt och produktmässigt.Genom att lyckosamt ha färdigställt och integrerat produkter och verksamheter kan CoolGuard nu fullt ut satsa på den kommersiella utvecklingen.
CoolGuard kan därmed från årsskiftet ta steget från utvecklingsbolag till kommersiellt bolag.
Order på 45 system från Danfoss
Coolguard erhöll i början på juli en första order från Danfoss på tredje generationens system för kommersiellt bruk. Ordern omfattade 45 system och levererades i början av juli. Omfattande tester har genomförts för att säkerställa att systemen håller hög teknisk kvalitet. Dessa tester har genomförts bland annat i syfte att minimera risken för eventuella driftstörningar hos slutkund. Vidare har Danfoss testat och godkänt systemen.
CoolGuards system kommer att säljas som en integrerad del av Danfoss styr- och reglersystem för dagligvaruhandeln. CoolGuard kommer även att lansera motsvarande system för användning inom andra områden, exempelvis restaurangsektorn.
CoolGuards dotterbolag Iniris erhåller order på motorvärmarsystem från TAC
CoolGuard dotterbolag Iniris AB har erhållit en order på motorvärmarsystem från TAC Svenska AB.
Systemet består av 172 uttagsenheter samt en centralserver och har installerats vid en kommunal parkering i norra Sverige. Motorvärmarsystemet erbjuder bilister möjligheten att ansluta till valfritt motorvärmaruttag.
Identifiering sker med ett beröringsfritt kort (RFID). Avresetiden kan antingen ställas in manuellt eller via Internet/intranät. Med hänsyn till att varje enskild motorvärmare endast är i drift nödvändig tid och inte dygnet runt innebär installation av systemet reducerade energikostnader. Det är vidare kostnadseffektivt då all kommunikation mellan centralservern och respektive enhet sker via befintligt elnät. Systemet erbjuder även framtida möjligheter att debitera enskilda användare för faktisk energiförbrukning. Denna möjlighet är en del av TAC:s konceptlösning för individuell lägenhetsmätning, TAC Home, som utvecklats tillsammans med Iniris.
Förvärvet av Iniris AB genomfört
CoolGuard genomförde i början av juli förvärvet av Iniris AB, tidigare listat på AktieTorget. Aktieägare i Iniris har erbjudits fem aktier i CoolGuard för varje innehavda åtta aktier i Iniris. Aktieägare i Iniris motsvarande 98,8 procent av kapitalet och 99,2 procent av rösterna accepterade erbjudandet. Vederlag till dessa har erlagts per den 2 juli 2007.
I och med förvärvet av Iniris, och det tidigare förvärvet av Airson FMS AB, kan CoolGuard nu erbjuda ett bredare produktutbud inom energibesparing och mätvärdeshemtagning. Bolagen kompletterar varandra mycket väl och betydande synergier kan uppnås både på marknadssidan och inom teknikutveckling. Dessutom innebär förvärven att icke oväsentliga kostnadsbesparingar kan uppnås.
Lägesrapport per produktområde inklusive prognos för kvartal 4 2007 och kvartal 1 2008
MeterCam
CoolGuards dotterbolag Iniris AB äger världsrättigheterna för MeterCam som är en produkt för optisk avläsning av mekaniska elmätare. Genom installation av MeterCam kan energibolag kostnadseffektivt övergå till fjärravläsning av elmätare. MeterCam är en unik lösning för fjärravläsning som också kan användas för avläsning av gas- och vattenmätare.Iniris har under men längre tid arbetat med Öresundskraft för att där installera och utvärdera systemet. Efter en tids uppehåll i testerna - av orsaker utanför Iniris kontroll - är nu
Motorvärmarsystem
CoolGuards dotterbolag Iniris har utvecklat ett motorvärmarsystem som erbjuder bilister möjlighet att ansluta till valfritt motorvärmaruttag. Identifiering sker med beröringsfritt kort (RFID). Avresetiden kan antingen ställas in manuellt eller via Internet. Installation av systemet innebär reducerade energikostnader eftersom motorvärmarna endast är i drift nödvändig tid och inte dygnet runt. All kommunikation mellan webbgränssnitt och respektive enhet sker via befintligt elnät. Systemet erbjuder även framtida möjlighet att debitera enskilda användare för faktisk energiförbrukning.Ett första system har sålts till en Norrländsk kommun (170 enheter).
Marknadspotentialen i norra Sverige, Norge och Finland bedöms uppgå till ca 500 000 enheter. Bearbetning av dessa marknader kommer att påbörjas under nästa år.
Lägenhetssystem
CoolGuards dotterbolag Iniris har påbörjat leveranser av lägenhetssystem till TAC. Systemet mäter förbrukning av el, varm- och kallvatten samt uppvärmning i respektive lägenhet i flerfamiljsbostäder.
Systemet kan också användas för att övervaka olika typer av larm, exempelvis fukt brand och närvaro.
Systemet kommer att säljas exklusivt av TAC Svenska AB som under hösten har påbörjat olika
marknadsföringsaktiviteter riktade mot fastighetsägare. Marknaden har mottagit systemet med mycket stort intresse och försäljningen förväntas komma igång med full kraft från årsskiftet. Ett flertal testsystem är installerade.
Trådlösa temperaturövervakningssystem
CoolGuard har utvecklat och påbörjat leveranser av tredje generationens trådlösa
temperaturövervakningssystem till Danfoss. Systemen säljs som en integrerad del av Danfoss styr- och reglersystem för frysar och kylar inom dagligvaruhandeln. Danfoss kommer att initialt att sälja och marknadsföra systemen i Europa men även under nästa år påbörja bearbetning av den amerikanska marknaden.
CoolGuard kommer även att intensifiera försäljningen av systemet till restauranger och storkök i Sverige och Danmark. Intresset från flera större aktörer är stort.
Egenkontrollsystem
CoolGuard har utvecklat och påbörjat leveranser av ett administrativt system för egenkontroll, RQS (Routine Quality System). Systemet skapar arbetsordrar enligt den egenkontrollplan som en butik eller restaurang lämnat till Miljö & Hälsoskyddsförvaltningen. Systemet fungerar såväl i kombination med CoolGuards befintliga temperaturövervakningssystem som "stand alone"- lösning.RQS har implementerats på de flesta Scandic hotellen i Sverige. CoolGuard har påbörjat marknadsföring mot övriga större hotell- och
restaurangkedjor i Sverige och Danmark.
Drift- och underhållssystem
CoolGuards dotterbolag Airson FMS tillhandahåller ett drift- och underhållssystem (V3i) för
fastighetssektorn. Systemet effektiviserar fastighetsunderhållet och bidrar till sänkta underhållskostnader för kunden. Systemet är installerat hos större fastighetsägare och efterfrågan förväntas öka.
Prognos
Coolguard har genom sina samarbetspartners och genom ökade egna marknadsaktiviteter fått en förbättrad överblick av den förväntade försäljningen. Bolaget kan därmed lämna en första preliminär prognos för Q4 2007 och Q1 2008. Det bör noteras att prognosen är preliminär och därmed kan både över- och underträffas.
Prognos försäljning Q4 2007; 3 Mkr Prognos försäljning Q1 2008; 7 Mkr
Omsättning och resultat
Koncernens omsättning under tredje kvartalet 2007 uppgick till 2 414 Tkr (1 057) och rörelseresultatet för motsvarande period uppgick till -4 290 Tkr (-1 884). Under kvartalet uppgick utvecklingskostnader till Tkr 1 239 och avskrivningar till Tkr 627.
Finansiell ställning
Kassaflödet för tredje kvartalet 2007 uppgick till 201 Tkr (-1 385). Vid periodens utgång uppgick kassan till 1 661 Tkr, likvida medel inklusive kreditutrymme till 5 536 Tkr och det egna kapitalet till 45 170 Tkr, vilket motsvarar 75 procents soliditet.
Personal
Antal årsanställda under perioden var 19 personer (5).
Transaktioner med närstående
Inga transaktioner har ägt rum mellan Coolguard och närstående som väsentligen påverkat företagets ställning och resultat.
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Utöver de finansiella risker som beskrivs i Coolguards årsredovisning 2006 har inga ytterligare risker tillkommit.
Aktien
CoolGuards B-aktie är noterad på AktieTorget sedan februari 2004. Per den 30
september 2007 uppgick antalet aktier till 15 587 507 stycken, varav 840 877 utgör A-aktier med 10 röster per aktie och 14 746 630 utgör B-aktier med en röst per aktie.
Moderbolaget
Omsättningen uppgick under prioden till 2 462 Tkr (4 334) med ett resultat efter finansiella poster på -8 958Tkr (-6 795).
Redovisningsprinciper
Koncernen tillämpar EG endorsed IFRS standard och delårsrapporten är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering, vilket är i enlighet med de krav som ställs i Redovisningsrådets rekommendation RR 31 Delårsrapporter för koncerner. Dessutom har årsredovisningslagen samt RR 30 Kompletterande redovisningsregler för koncerner tillämpats.
De redovisnings- och värderingsprinciper och beräkningsmetoder som har tillämpats överensstämmer med dem som tillämpats vid upprättandet av årsredovisningen.
Moderbolaget tillämpar årsredovisningslagen och RR 32 Redovisning för juridiska personer.
RR 32 kräver att moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen det vill säga IFRS i den omfattning som RR 32 tillåter.
De IFRS-standarder och tolkningar som publicerats men inte trätt ikraft per den 30 juni 2007 bedöms inte få någon väsentlig påverkan på koncernens finansiella rapporter 2007.
Rapporteringstillfällen
Kvartalsrapport 3 2008 kommer att offentliggöras 20 november 2008
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Malmö den 29 November 2007 COOLGUARD AB (publ) Styrelsen
Frågor med anledning av denna rapport besvaras av VD, Christian Widing, telefon 040-689 33 50.
Granskning
Jag har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för CoolGuard AB (publ) för perioden 1 april till 30 september 2007. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och rättvisande presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34. Mitt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på min översiktliga granskning.
Jag har utfört min översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt
Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för mig att skaffa mig en sådan säkerhet att jag blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Grundat på min översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger mig anledning att anse att den bifogade finansiella delårsinformationen inte, i allt väsentligt, ger en rättvisande bild av företagets finansiella ställning per den 30 september 2007 samt av dess
finansiella resultat och kassaflöde för den tremånadersperiod som slutade per detta datum i enlighet med IAS 34.
Helsingborg den 29 november 2007 Stefan Paulsson
Auktoriserad revisor
RESULTATRÄKNING (Tkr) - Koncern Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Jan-Dec 2006
Omsättning 2 414 1 057 7 583 4 586 5 778
Rörelsens kostnader
Handelsvaror -661 -418 -2 074 -3 467 -4 236
Övriga externa kostnader -2 620 -1 280 -5 912 -3 844 -7 419
Personalkostnader -2 796 -806 -8 083 -2 310 -3 379
Avskrivningar -627 -437 -1 648 -1 376 -1 826
Rörelseresultat -4 290 -1 884 -10 134 -6 411 -11 082
Finansnetto -1 -103 -151 -197 -144
Resultat efter finansnetto -4 291 -1 987 -10 285 -6 608 -11 226
Skatt på årets resultat 0 0 0 0 0
Periodens resultat -4 291 -1 987 -10 285 -6 608 -11 226
Periodensresultat hänförligt till:
Bolagets aktieägare -4 281 n.a. -10 275 n.a. n.a.
Minoritet -10 n.a. -10 n.a. n.a.
Reultat per aktie, före och efter utspädning (kr) -0,29 -0,29 -1,00 -0,95 -1,61
BALANSRÄKNING (Tkr) - Koncern 2007-09-30 2006-09-30 2006-12-31 TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för FoU 3 130 2 786 2 416
Goodwill 40 089 0 0
Summa immateriella anläggningstillgångar 43 219 2 786 2 416
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 5 370 5 534 5 493
Inventarier och verktyg 686 303 271
Summa materiella anläggningstillgångar 6 056 5 837 5 764
Uppskjuten skattefordran 2 800
Summa anläggningstillgångar 52 075 8 623 8 180
Omsättningstillgångar Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 1 743 856 450
Summa varulager m.m. 1 743 856 450
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 2 020 417 672
Skattefordran 401 0 45
Övriga fordringar 865 206 566
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 358 524 752
Summa kortfristiga fordringar 4 644 1 147 2 035
Kassa och bank 1 661 2 926 6 462
Summa omsättningstillgångar 8 048 4 929 8 947
SUMMA TILLGÅNGAR 60 123 13 552 17 127
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
Aktiekapital 1 871 836 836
Övrigt tillskjutet kapital 80 985 25 827 33 508
Balanserad förlust -27 411 -16 183 -16 182
Periodens resultat -10 275 -6 608 -11 228
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 45 170 3 872 6 934
Minoritetsintressen 0
Summa eget kapital 45 170 3 872 6 934
Långfristiga skulder
Skuld till kreditinstitut 5 032 5 330 5 330
Övriga långfristiga skulder 75 0 0
Summa långfristiga skulder 5 107 5 330 5 330
Kortfristiga skulder
Avsättning för garantiåtagande 467 0 352
Leverantörsskulder 3 583 1 114 1 706
Övriga kortfristiga skulder 1 188 185 126
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 608 3 051 2 679
Summa kortfristiga skulder 9 846 4 350 4 863
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 60 123 13 552 17 127
KASSAFLÖDESANALYS (Tkr) - Koncern Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Jan-Dec 2006 Den löpande verksamheten
Rörelseresultat -4 290 -1 884 -10 134 -6 411 -11 084
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 0
Avskrivningar 627 437 1 648 1 376 1 827
0
Erhållen ränta 0 61
Erlagd ränta -1 -103 -151 -197 -205
Betald skatt -74 -218 -1
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital -3 738 -1 550 -8 855 -5 232 -9 402
Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av varulager -493 -171 -367 1 020 1 349
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 435 -156 -345 375 -436
Minskning(-)/ökning(+) av skulder -1 324 577 -1 280 619 1 134
Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 120 -1 300 -10 847 -3 218 -7 355
Investeringsverksamheten
Förvärv av balanserade utgifter för utveckling 34 -5
Förvärv av byggnader och mark 0
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer -49 -302 -17 -25
Förvärv av dotterföretag -608 -3 608
Kassaflöde från investeringsverksamheten -623 0 -3 915 -17 -25
Finansieringsverksamheten
Nyemission 6 002 10 288 7 681
Upptagna långfristiga lån 0
Amortering lån -58 -85 -327 -170 -170
Koncernbidrag 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 5 944 -85 9 961 -170 7 511
Förändring av likvida medel 201 -1 385 -4 801 -3 405 131
Likvida medel vid periodens början 1 460 4 311 6 462 6 331 6 331
Likvida medel vid periodens slut 1 661 2 926 1 661 2 926 6 462
EGET KAPITAL (Tkr) - Koncernen Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Jan-Dec 2006
Ingående Eget Kapital 9 525 5 859 6 933 10 481 10 481
Nyemission 39 926 0 48 512 0 0
Pågående nyemission 0 0 7 681
Utdelning 0 0 0
Periodens resultat -4 281 -1 987 -10 275 -6 608 -11 226
Eget Kapital hänförligt till modebolagets aktieägare 45 170 3 872 45 170 3 872 6 936
Förvärvad minoritet 10 10
Periodens resultat hänförligt till minoriteten -10 -10
Minoritetsintresse 0 0 0 0 0
Summa eget kapital 45 170 3 872 45 170 3 872 6 936
NYCKELTAL (Tkr) - Koncern Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Jan-Dec 2006
Vinstmarginal neg neg neg neg neg
Räntabilitet eget kapital neg neg neg neg neg
Soliditet 75% 29% 75% 29% 41%
Kassalikviditet 64% 94% 64% 94% 177%
Medelantal anställda 19 5 18 5 6
DATA PER AKTIE Jul-Sep 2007 Jul-Sep 2006 Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006 Jan-Dec 2006
Antal aktier 14 981 246 6 969 195 10 322 834 6 969 195 6 969 195
Resultat per aktie (kr) -0,29 -0,29 -1,00 -0,95 -1,61
Börskurs på balansdag (kr) 5,50 8,00 5,50 8,00 7,00
DEFINITIONER
Vinstmarginal - Resultat efter finansiella poster / omsättning
Räntabilitet på eget kapital - Resultat efter finansiella poster / justerat eget kapital Soliditet - Eget kapital / balansomslutning
Kassalikviditet - Omsättningstillgångar minus varulager / kortfristiga skulder Resultat per aktie - Resultat efter finansiella poster / totalt antal aktier
Förvärv av Airson FMS AB
CoolGuard förvärvade 100% av Airson FMS i januari 2007. Airson FMS utvecklar drift- och underhållssystem för bland annat fastighetsförvalning. Företaget har 10 anställda och verksamheten bedrivs i Ängelholm.
Airson FMS ingår i konsoliderat resultat per 2007 09 30 med en omsättning om 4 812 Tkr och ett nettoresultat om 38 Tkr.
Nedan följer uppgifter om nettotillgångar och goodwill (Tkr)
Köpeskilling 7 300
Direkta kostnader i samband med förvärvet 0
Sammanlagd köpeskilling 7 300
Verkligt värde på nettotillgångar exkl goodwill 714
Summa goodwill 6 586
Goodwillen utgörs av synergier som väntas uppnås till följd av framförallt ökade försäljningsvolymer men även lägre kostnader.
Köpeskillingen har erlagts dels kontant med 3 000 Tkr och dels genom nyemittering av 553 410 aktier i CoolGuard AB, motsvarande ett verkligt värde om 4 300 Tkr.
De förvärvade tillgångarna och skulderna som ingick i förvärvet är följande (Tkr):
Verkliga Redovisade
värden värden
Immateriella anläggningstillgångar exkl goodwill 723 723
Materiella anläggningstillgångar 336 336
Kortfristiga fordringar 1 440 1440
Likvida medel 0 0
Kortfristiga skulder -1 681 -1681
Långfristiga skulder -104 -104
Förvärvade nettotillgångar 714 714
Köpeskilling 7 300
Apportemission -4 300
Kontant betalt 3 000
Förvärv av Iniris AB
CoolGuard förvärvade 98,8 % av Iniris AB i juli 2007. Iniris utvecklar och marknadsför komponenter för fjärravläsning, övervakning och styrning av el, värme, gas och vatten. Erbjudandet riktar sig främst till energi- och fastighetsbolag. Man har 4 anställda och bedriver sin verksamhet i Malmö
Iniris AB ingår i konsoliderat resultat per 2007 09 30 med en omsättning om 161 Tkr och ett nettoresultat om -1 470 Tkr. I det fall förvärvet skett per den 1 januari 2007 skulle förvärvad omsättning varit 416 Tkr och nettoresultatet - 4 711 Tkr.
Nedan följer uppgifter om nettotillgångar och goodwill (Tkr) Förvärvsanalysen är preliminär.
Köpeskilling 33 924
Direkta kostnader i samband med förvärvet 608
Sammanlagd köpeskilling 34 532
Verkligt värde på nettotillgångar exkl goodwill 1 030
Summa goodwill 33 502
Goodwillen utgörs av synergier som väntas uppnås huvudsakligen via ökade försäljningsvolymer men även lägre kostnader genom effektivare organisation.
Köpeskillingen har erlagts genom nyemittering av 8 547 904 aktier i CoolGuard AB, motsvarande ett verkligt värde om 33 924 Tkr.
De förvärvade tillgångarna och skulderna som ingick i förvärvet är följande (Tkr):
Verkliga Redovisade
värden värden
Immateriella anläggningstillgångar exkl goodwill 1 214 1 214
Materiella anläggningstillgångar 74 74
Uppskjuten skattefordran 2 800 2 800
Varulager 914 914
Kortfristiga fordringar 618 618
RESULTATRÄKNING (Tkr) - Moderbolaget Jan-Sep 2007 Jan-Sep 2006
Omsättning 2 462 4 334
Rörelsens kostnader
Handelsvaror -2 231 -2 814
Övriga externa kostnader -4 487 -4 771
Personalkostnader -3 558 -2 311
Avskrivningar -1 229 -1 233
Rörelseresultat -9 043 -6 795
Finansnetto 85 0
Resultat efter finansnetto -8 958 -6 795
Skatt på årets resultat 0 0
Periodens resultat -8 958 -6 795
BALANSRÄKNING (Tkr) - Moderbolaget 2007-09-30 2006-09-30 TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för FoU etc 1 305 2 786
Goodwill
Summa immateriella anläggningstillgångar 1 305 2 786
Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark
Inventarier och verktyg 191 303
Summa materiella anläggningstillgångar 191 303
Andelar i koncernföretag 41 932 100
Summa anläggningstillgångar 43 428 3 189
Omsättningstillgångar Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 400 856
Summa varulager m.m. 400 856
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 770 312
Skattefordran 44 0
Övriga fordringar 2 870 244
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 477 654
Summa kortfristiga fordringar 4 161 1 210
Kassa och bank 3 504 2 652
Summa omsättningstillgångar 8 065 4 718
SUMMA TILLGÅNGAR 51 493 7 907
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
Aktiekapital 1 871 836
Överkursfond 55 158
Reservfond 25 827 25 827
Balanserad förlust -27 412 -16 129
Periodens resultat -8 958 -6 795
Summa eget kapital 46 486 3 739
Långfristiga skulder Skuld till kreditinstitut Övriga långfristiga skulder
Summa långfristiga skulder 0 0
Kortfristiga skulder
Avsättning för garantiåtagande 467 467
Leverantörsskulder 2 434 1 112
Övriga kortfristiga skulder 278 120
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 828 2 469
Summa kortfristiga skulder 5 007 4 168
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 51 493 7 907
