ÖVERTORNEÅ KOMMUN
Datum Dnr Bladnr
2013-04-09 1 (1)
Tjänsteställe, handläggare Revisorerna
Postadress Telefon Telefax Bankgiro Postgiro
Kommunalkontoret
957 85 ÖVERTORNEÅ 0927-72 000 0927-774 04 758-1218 12 71 50-1
För kännedom:
Kommunfullmäktiges presidium Partiernas gruppledare
Kommunstyrelsen
Matarengivägsprojektet
I egenskap av förtroendevalda revisorer i Övertorneå kommun har vi granskat om Mataren- givägsprojektet har hanterats på ett ändamålsenligt sätt och med tillräcklig intern kontroll. I granskningen har vi biträtts av sakkunniga från PwC. Resultatet av vår granskning finns redovi- sat i bifogad revisionsrapport.
Vår sammantagna bedömning är att projektet i huvudsak har bedrivits på ett ändamålsenligt sätt. Bedömningen baseras på att kommunfullmäktige har godkänt de principiella delarna i av- talen mellan kommunen och Trafikverket, med undantaget att fullmäktige inte har godkänt att kommunen övertar huvudmannaskapet av vägen. Vidare konstaterar vi att det avtal som regle- rar ansvar och finansiering av projektet har undertecknats av behörig beslutsfattare.
När det gäller den interna kontrollen av projektet bedöms den vara tillräcklig. Bedömningen baseras på att det finns metoder och rutiner för att kontrollera att projektet bedrivs enligt plan och enligt de avtal och överenskommelser som träffats mellan parterna.
I syfte att utveckla verksamheten lämnas, utifrån vad som framkommit granskningen följande rekommendationer, att:
- kommunstyrelsen i framtiden på ett tydligare sätt beaktar sin skyldighet att underställa frågor av principiell och/eller stor ekonomisk betydelse till fullmäktige för ställningsta- gande.
- kommunstyrelsen säkerställer att avtal som kräver godkännande av fullmäktige bereds och överlämnas till fullmäktige för fastställande/godkännande.
- kommunstyrelsen säkerställer att fastställd delegationsordning tillämpas
- kommunstyrelsen tar initiativ till förändringar i sitt reglemente så att det blir mer hel- täckande mot bakgrund av de frågeställningar som varit föremål för denna granskning
För revisorerna i Övertorneå kommun
Karl-Erik Taavo, ordf Roland Hedlund, revisor
_____________________________________________________________
Bilaga: Revisionsrapport ” Matarengivägsprojektet Övertorneå kommun”, mars 2013, PwC.
