FINT AB (publ) -‐
Bokslutskommuniké januari -‐ december 2014
Fjärde kvartalet 2014
• Nettoomsättningen uppgick till:
Produktintäkter 218 (127) tkr Konsultintäkter 0 (600) tkr
• Rörelseresultatet uppgick till -‐7 942 (-‐4 364) tkr
• Kassaflödet från den löpande verksamheten var -‐6 853 (-‐10 316) tkr
• Periodens resultat före skatt uppgick till -‐7 466 (-‐4 100) tkr
• Resultat per aktie uppgick till -‐0,01 (-‐0,01) kr
Januari – December 2014
• Nettoomsättningen uppgick till:
Produktintäkter 763 (370) tkr Konsultintäkter 0 (3191) tkr
• Rörelseresultatet uppgick till -‐24 802 (-‐17 026) tkr
• Kassaflödet från den löpande verksamheten var -‐17 395 (-‐26 909) tkr
• Periodens resultat före skatt uppgick till -‐24 007 (-‐18 627) tkr
• Resultat per aktie uppgick till -‐0,04 (-‐0,05) kr
Produktintäkter tkr 2013 och 2014
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
Tyskland England Finland Total
2013 2014
VD kommenterar:
När vi nu i februari publicerar 2014 års Bokslutskommuniké är det ganska exakt ett år sedan jag tillträdde som ordinarie VD i FINT AB. Och om jag blickar tillbaka så har det varit ett mycket händelserikt år på flera sätt. Vad vi kan konstatera är att vi totalt sett i koncernen inte är nöjda med försäljningen men att vi däremot har lyckats knyta flera bra
samarbetspartners till oss som jag berättar mer om senare i mitt VD-‐ord.
Ser vi till försäljningsintäkterna så går de i positiv riktning, dock från relativt låga siffror. Vi har en procentuell ökning på ca 100% i koncernen och antalet kunder har ökat med 124%
jämfört med 2013.
Försäljningsutvecklingen (produktintäkterna) på våra respektive marknader har ökat i Finland med 95%, i England 178% och i Tyskland med 74% jämfört med 2013.
Fulltecknad nyemission
Företrädesemissionen som genomfördes under rapportperioden blev fulltecknad, vilket är ett tydligt tecken på att våra aktieägare, precis som vi, ser de fantastiska möjligheter vi har med Fortnox produkter på våra marknader. Emissionen medför att bolagets kapital har stärkts och kapitalet kommer till stor del att öronmärkas för vår fortsatta marknadsföring och expansion i Finland och Tyskland.
Nya samarbeten
När vi summerar fjärde kvartalet så kan vi se att vi har nått framgångar tillsammans med flera av våra nya samarbetspartner, vilka samtliga är viktiga aktörer på våra marknader.
Starmoney, Tysklands största aktör inom online-‐banking, har ett stort antal kunder i vår målgrupp, små – och medelstora företag. Tillsammans med Starmoney erbjuder vi nu deras kunder en prisvärd och användarvänlig ”ekonomi-‐lösning”. Förväntningarna kring detta samarbete är att öka trafiken till vår hemsida och därmed få fler kunder som väljer Fortnox.
cloud.de är en marknadsportal som vi nu testar, där Fortnox finns med som
programleverantör för ekonomiprogram för små-‐ och medelstora företag. Förväntningarna är även här att driva trafik till vår hemsida och öka försäljningen av de olika paketeringar som erbjuds.
Våra marknader Tyskland
Försäljningen i Tyskland har så här långt varit en besvikelse. Vi fokuserar nu all kraft till i huvudsak tre områden, online-‐försäljning, försäljning via redovisningsbyråer och så givetvis samarbetet med OX.
Stora förändringar har gjorts organisatoriskt i Tyskland under perioden. Tyskland är nu ett renodlat försäljningskontor. Företagslednings-‐ och ekonomiansvar har tagits över av den svenska organisationen.
nya hemsidor, samarbetet och integrationen med OX och inte minst när det gäller utveckling och anpassning av – för Tyskland – viktiga program-‐moduler, gör att Tyskland under 2015 kommer att ha betydligt lägre kostnader och förbruka väsentligt mindre kapital än jämfört med 2014.
Fortsatt starkt samarbete med Open-‐Xchange
Samarbetet med Open-‐Xchange utvecklas väl och för 2015 är den gemensamma
målsättningen att inleda försäljningssamarbete med tre OX-‐partners under första halvåret och med ytterligare två till tre OX-‐partners under andra halvåret.
Univention, en OX-‐partner, blir sannolikt först ut på banan med att erbjuda den tyska marknaden vår gemensamma paketering av OX App Suite och Fortnox.
Finland
Försäljningen i Finland ökar stadigt och vi känner oss också säkra på att ökningstakten kommer att accelerera under 2015. Online-‐försäljningen fungerar allt bättre, mycket på grund av investeringen i ny hemsida även i Finland.
Som vi nämnt tidigare har Fortnox i Finland alltmer blivit en av de etablerade aktörerna på marknaden, vilket resulterar i ökade möjligheter till olika samarbeten, men också deltagande i olika forum för programleverantörer.
Under 2015 kommer vi att lägga mer kraft på bearbetning på revision-‐ och redovisningsbyråer. Produktutvecklingen under 2014 har gjort att vi nu är
konkurrenskraftiga på byråsidan och att vi känner oss redo organisatoriskt för att ta detta steg.
Sjöräddningssällskapet, en viktig kund som vi har nämnt i tidigare delårsrapporter, kommer under första halvåret 2015 att koppla på samtliga ca 300 föreningar inom organisationen.
Tillsammans med Sjöräddningssällskapet kommer vi också att marknadsföra våra produkter i olika kampanjer under våren.
Produktutveckling
Under 2014 låg en stor del av produktutvecklingen i integrationen tillsammans med Open-‐
Xchange och som vi tidigare nämnt har en första version av vår gemensamma paketering installerats.
Vi har parallellt med Open-‐Xchange utvecklingen även lanserat nya funktioner och
vidareutveckling av Online banking. Våra marknader har kommit olika långt i utvecklingen av Online banking, varför den programutvecklingen kommer att vara fortsatt viktig även under 2015.
För att stärka produkten ytterligare på våra marknader har vi utvecklat och lanserat en ny modul, Purchase Order. Med hjälp av den här modulen kan kunden enkelt skicka en
inköpsorder till sin leverantör och få kontroll över vad som är beställt och även lagerstatus.
Purchase Order är en tilläggsmodul som kostar 4.90 Euro/Pund.
Under 2015 kommer vi i Finland att lansera ytterligare en ny modul och det är Debt
collection, en inkassotjänst. Planen är att den nya modulen kommer att finnas tillgänglig för kunderna under första halvåret 2015. Med Inkassotjänsten kommer vi att få fler möjliga intäkter och till att börja med i Finland.
Ett projekt som vi lägger stor kraft på under 2015 är On Boarding och som kommer att pågå under hela 2015. I stora drag innebär det att våra produkter ska vara så attraktiva och enkla att komma igång med så att kundernas första val alltid blir Fortnox.
Nya kunder ges alltid möjligheten att testa Fortnox produkter gratis i 30 dagar. Att alltid sträva efter att höja konverteringsgraden till betalande kunder motiverar vår stora satsning på On Boarding-‐projektet.
Ett första steg är att ta fram tydliga och enkla guider för att kunden enkelt ska komma igång med sina olika moduler. Vi spelar in utbildningsfilmer för ett extra stöd kring de olika
funktionerna och tydliggör användargränssnittet i de vanligaste vyerna i produkterna.
Med en prisvärd och konkurrenskraftig produkt, flera nya samarbetspartners och ett samarbetsavtal med Open-‐Xchange har vi goda förutsättningar för att öka kundvolymen ordentligt 2015.
Vänliga hälsningar, Camilla Jarnemyr CEO FINT AB (publ)
FINT i korthet
FINT AB är ett fristående bolag som har licensrättigheterna att anpassa och sälja Fortnox AB:s ledande internetbaserade affärssystem till små-‐och medelstora företag och till redovisning-‐och revisionsbyråer i Finland, Storbritannien, Tyskland och Polen.
Programutbudet, som omfattar bland annat redovisning, administration, säljstöd och tidredovisning, är en fullskalig molnetlösning och nås från vilken internetbaserad dator eller enhet som helst.
Resultatutveckling i sammandrag
Tkr Q4 2014 Q4 2013 2014 2013
Nettoomsättning
Produktintäkter 218 127 763 370
Nettoomsättning
Konsultintäkter 0 600 0 3191
Rörelseresultat -‐7 942 -‐4 364 -‐24 802 -‐17 025
Resultat före skatt -‐7 466 -‐4 100 -‐24 007 -‐18 626 Periodens resultat -‐7 448 -‐4 197 -‐23 989 -‐18 723 Resultat per aktie,
SEK -‐0,01 -‐0,01 -‐0,04 -‐0,05
Omsättning och resultat
Aktuell period oktober-‐december 2014
Den externa nettoomsättningen för fjärde kvartalet uppgick till 218 (127) tkr för
produktintäkter och 0 (600) tkr konsultintäkter. Under perioden aktiverades kostnader för anpassning av programvaran med 1 875 (1 856) tkr.
Övriga externa kostnader om 2 209 (2 412) tkr avser till största del driftskostnader och utvecklingskostnader. Avskrivningarna av aktiverade utvecklingskostnader under kvartalet uppgår till 2 140 (1 645) tkr. Avskrivningarna beräknas på en period om 5 år från
lanseringsstart i respektive land.
Rörelseresultatet uppgick till -‐7 942 (-‐4 364) tkr. Periodens resultat före skatt uppgick till -‐7 466 (-‐4 100) tkr. Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till -‐0,01 (-‐0,01) kr.
Kassaflöde och finansiell ställning
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under kvartalet till -‐6 853 (-‐10 316) tkr.
Det egna kapitalet uppgick vid periodens utgång till 31 032 (37 595) tkr varav 34 526 (39 984) tkr är hänförligt till moderbolagets aktieägare och -‐3 494 (-‐2 389) tkr hänförligt till
innehavare av icke bestämmande inflytande. Under fjärde kvartalet genomfördes en nyemission som tillförde bolaget 22 512 tkr före emissionskostnader och ökade aktiekapitalet till 6 191 tkr. Antal aktier uppgår efter nyemissionen till 562 796 293 st.
Per den 31 december 2014 uppgick de långfristiga skulderna till 6 600 (6 303) tkr och de kortfristiga skulderna uppgick till 4 849 (4 190) tkr. Likvida medel uppgick till 11 209 (20 820) tkr och soliditeten var 73,1 (78,8) procent vid periodens utgång. I de likvida medlen per 31 december ingår ej de 4 710 tkr av emissionen som inbetalts under januari.
Med hänsyn till hur verksamheten förväntas utvecklas under 2015 och med hänsyn till den nyligen genomförda nyemissionen under fjärde kvartalet 2014 samt till de
finansieringsmöjligheter som finns, är styrelsens och ledningens bedömning att bolagets fortsatta drift är säkerställd.
Investeringar och avskrivningar
Investeringarna, i främst immateriella tillgångar, under fjärde kvartalet 2014 uppgick till 2 266 (1 914) tkr och avskrivningarna uppgick till 4 913 (1 651) tkr.
Medarbetare
Per den 31 december 2014 var antalet anställda i koncernen 18 personer, varav 9 arbetar med anpassningar av Fortnox programvara.
Aktiekapital
Aktiekapitalet i FINT uppgick den 31 december 2014 till 5 759 tkr, fördelat på 523 548 670 st.
aktier med ett kvotvärde om 0,011 kr/st. Per den 31 december är inte hela emissionen slutförd, efter slutförd emissionen i januari uppgår aktiekapitalet till 6 191 tkr, fördelat på 562 796 293 st. aktier med ett kvotvärde om 0,011 kr/st.
Aktieägare
Bolaget har ca 2 000 aktieägare.
Aktien
FINT AB är listade på NGM Nordic MTF under kortnamnet FINT MTF.
Transaktioner med närstående
Transaktioner mellan FINT och närstående som väsentligt påverkat företagets ställning och resultat har inte ägt rum under perioden.
Väsentliga händelser under perioden
FINT AB genomförde den 17 december 2014 en företrädesemission som blev fulltecknad.
Totalt tecknades 187 598 764 aktier, varav 148 351 141 aktier med företrädesrätt (79,1%) och 39 247 623 (20,1%) aktier utan företrädesrätt. Det tecknade beloppet motsvarar 100 procent av företrädesemissionens högsta belopp om 22,5 MSEK. Företrädesemissionen var till 80 procent täckt genom teckningsförbindelser, avsiktsförklaringar och
garantiförbindelser. Teckningsgraden på 100 procent innebar att ingen tilldelning skedde till garantikonsortiet.
Företrädesmissionen innebar att aktiekapitalet ökar med 2 063 586,40 SEK genom emission av 187 598 764 aktier. Efter registrering av nyemissionen uppgår aktiekapitalet i FINT till 6 190 759,22 SEK fördelat på 562 796 293 aktier, vardera med ett kvotvärde om 0,011 SEK.
Utspädningseffekten för de aktieägare som inte deltog i företrädesemissionen uppgick till cirka 33 procent.
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer framkommer i bolagets årsredovisning för räkenskapsåret 2014.
Kommande rapporteringstillfällen
Årsredovisning 2014 22 april 2015 Delårsrapport kvartal 1 7 maj 2015 Delårsrapport kvartal 2 20 augusti 2015 Delårsrapport kvartal 3 12 november 2015
Informationen är sådan som FINT AB skall offentliggöra enligt lagen om
värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument.
Informationen lämnades för offentliggörande torsdagen den 19 februari 2014.
Delårsrapporten har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.
Växjö den 19 februari 2015
FINT AB (publ) Styrelsen
För ytterligare information vänligen kontakta:
Camilla Jarnemyr, VD FINT AB (publ)
Mobil: 0763-‐454114
E-‐post: camilla.jarnemyr@fintab.se
Koncernens rapport över resultatet, TKR
14-‐10-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐10-‐01 -‐13-‐12-‐31
14-‐01-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐01-‐01 -‐13-‐12-‐31
Nettoomsättning 218 727 763 3 561
Aktiverat arbete för egen räkning 1 875 1 856 6 549 5 171
Övriga rörelseintäkter 34 -‐122 79 74
Summa rörelseintäkter 2 127 2 460 7 391 8 806
Övriga externa kostnader -‐2 209 -‐2 412 -‐9 733 -‐7 557
Personalkostnader -‐2 948 -‐2 716 -‐11 786 -‐12 115
Avskrivningar och nedskrivningar -‐4 913 -‐1 651 -‐10 674 -‐6 159
Summa rörelsekostnader -‐10 069 -‐6 824 -‐32 193 -‐25 831
Rörelseresultat -‐7 466 -‐4 364 -‐24 802 -‐17 025
Finansiella intäkter 576 258 1 121 259
Finansiella kostnader -‐99 6 -‐325 -‐1 860
Summa finansiella poster 476 264 795 -‐1 601
Resultat efter finansiella poster -‐7 466 -‐4 100 -‐24 007 -‐18 626
Skatt på årets resultat 18 -‐97 18 -‐97
Periodens resultat -‐7 448 -‐4 197 -‐23 989 -‐18 723
Periodens nettoresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare -‐7 644 -‐3 864 -‐21 722 -‐17 618
Innehavare av icke bestämmande inflytande -‐399 -‐332 -‐2 266 -‐1 105
Koncernens rapport över totalresultatet
Omräkningsdifferenser i utlandsverksamhet -‐595 -‐383 -‐1 488 -‐364
Summa totalresultat för perioden -‐8 044 -‐4 579 -‐25 477 -‐19 087
Totalresultatet hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare -‐7 644 -‐4 247 -‐23 211 -‐17 982
Innehavare av icke bestämmande inflytande -‐399 -‐332 -‐2 266 -‐1 105
Resultat per aktie, kr -‐0,01 -‐0,01 -‐0,04 -‐0,05
Genomsnittligt antal aktier under perioden 397 772 703 274 446 554 380 887 710 201 154 662
Antal aktier vid periodens utgång 523 548 670 375 197 529 523 548 670 375 197 529
Koncernens rapport över finansiell ställning, TKR 2014-‐12-‐31
2013-‐12-‐31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utvecklingskostnader 24 756 22 717
Goodwill 0 2 757
Summa immateriella anläggningstillgångar 24 756 25 474
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier 81 98
Summa materiella anläggningstillgångar 81 98
Summa anläggningstillgångar 27 837 25 572
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 260 123
Aktuella skattefordringar 0 187
Övriga fordringar 6 103 1 259
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 72 126
Summa kortfristiga fordringar 6 435 1 696
Kassa och bank 11 209 20 820
Summa omsättningstillgångar 17 644 22 516
SUMMA TILLGÅNGAR 42 481 48 088
Koncernens rapport över finansiell ställning, FORTS 2014-‐12-‐31
2013-‐12-‐31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Aktiekapital 5 759 4 127
Övrigt tillskjutet kapital 96 611 79 330
Reserver -‐1 673 -‐397
Balanserat resultat inklusive årets resultat -‐66 171 -‐43 075
Innehavare av icke bestämmande inflytande -‐3 494 -‐2 389
Summa eget kapital 31 032 37 595
Långfristiga skulder
Övriga skulder 6 600 6 303
Summa långfristiga skulder 6 600 6 303
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 549 686
Övriga skulder 1 898 2 261
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 402 1 242
Summa kortfristiga skulder 4 849 4 190
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 481 48 088
1 Av tecknat ej inbetalt kapital på 4 710 tkr kommer aktiekapitalet att öka med 432 tkr.
Koncernens kassaflödesanalys, TKR
14-‐10-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐10-‐01 -‐13-‐12-‐31
14-‐01-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐01-‐01 -‐13-‐12-‐31
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar i rörelsekapital -‐2 565 -‐2 244 -‐13 440 -‐9 160
Förändringar i rörelsekapital -‐4 289 -‐8 072 -‐3 956 -‐17 749
Kassaflöde från den löpande verksamheten -‐6 853 -‐10 316 -‐17 395 -‐26 909
Kassaflöde från investeringsverksamheten -‐2 267 -‐1 982 -‐9 938 -‐5 670
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 18 393 30 177 17 722 53 245
Periodens kassaflöde 9 272 17 879 -‐9 611 20 666
Likvid medel vid periodens början 1 937 2 941 20 820 154
Likvida medel vid periodens slut 11 209 20 820 11 209 20 820
9 272 17 879 -‐9 611 20 666
Hänförligt till Moderbolagets ägare
Koncernens rapport över förändring i eget kapital
Aktie-‐
kapital
Övrigt tillskjutet
kapital
Omräknings -‐reserver
Balanserat
resultat Summa
Innehav utan bestämmande inflytande
Summa Eget kapital
Eget kapital 31 december 2012 1 175 34 970 -‐38 -‐29 672 6 435 -‐138 6 297
Nyemission 2 953 50 470 -‐ -‐ 53 423 -‐ 53 423
Kostnader hänförliga till
nyemission -‐ -‐6 111 -‐ -‐ -‐6 111 -‐ -‐6 111
Räntekompensation -‐ -‐ -‐ 3 122 3 122 -‐ 3 122
Förvärv av dotterbolags
minoritetsandel -‐ -‐ -‐ 1 066 1 066 -‐1 115 -‐49
Omräkningsdifferenser -‐ -‐ -‐360 26 -‐334 -‐30 -‐364
Periodens resultat -‐ -‐ -‐ -‐17 618 -‐17 618 -‐1 105 -‐18 723
Eget kapital 31 december 2013 4 127 79 330 -‐398 -‐43 076 -‐39 983 -‐2 389 37 595
Nyemission 1 632 16 170 -‐ -‐ 17 802 -‐ 17 802
Tecknat ej inbetalt kapital -‐ 4 7101 -‐ -‐ 4 710 -‐ 4 710
Kostnader hänförliga till
nyemission -‐ -‐3 599 -‐ -‐ -‐3 599 -‐ -‐3 599
Transaktioner med
minoritetsägare -‐ -‐ -‐ -‐1 373 -‐1 373 1 373 -‐
Omräkningsdifferenser -‐ -‐ -‐1 276 -‐ -‐1 276 -‐ 212 -‐1 488
Periodens resultat -‐ -‐ -‐ -‐21 722 -‐21 722 -‐2 266 -‐23 989
Eget kapital 31 december 2014 5 759 96 611 -‐1 673 -‐66 171 -‐34 526 -‐3 494 31 032
Moderbolaget resultaträkning, TKR
14-‐10-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐10-‐01 -‐13-‐12-‐31
14-‐01-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐01-‐01 -‐13-‐12-‐31
Nettoomsättning 69 0 270 1 055
Aktiverat arbete för egen räkning 1 875 1 240 6 549 4 555
Övriga rörelseintäkter 2 -‐99 2 3
Summa rörelseintäkter 1 946 1 141 6 821 5 613
Övriga externa kostnader -‐1 541 -‐161 -‐4 459 -‐5 246
Personalkostnader -‐2 066 -‐1 566 -‐7 523 -‐5 876
Avskrivningar -‐2 147 -‐1 652 -‐7 888 -‐6 142
Summa rörelsekostnader -‐5 754 -‐3 379 -‐19 870 -‐17 264
Rörelseresultat -‐3 808 -‐2 237 -‐13 049 -‐11 650
Nedskrivningar av andelar och fordringar på
koncernbolag -‐2 778 -‐2 595 -‐11 187 -‐8 124
Finansiella intäkter 670 329 1 704 526
Finansiella kostnader -‐86 28 -‐310 -‐1 811
Erhållna koncernbidrag 0 0 2 395 0
Lämnade koncernbidrag -‐30 0 -‐30 0
Summa finansiella poster -‐2 224 -‐2 238 -‐7 428 -‐9 409
Resultat efter finansiella poster -‐6 032 -‐4 475 -‐20 477 -‐21 059
Skatt på årets resultat 0 0 0 0
Periodens resultat -‐6 032 -‐4 475 -‐20 477 -‐21 059
Moderbolagets balansräkning, TKR 2014-‐12-‐31
2013-‐12-‐31
TILLGÅNGAR
Tecknat men ej inbetalt kapital 4 710 0
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utvecklingskostnader 24 756 22 717
Summa immateriella anläggningstillgångar 24 756 22 717
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier 20 46
Summa materiella anläggningstillgångar 20 46
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 976 1 814
Simma finansiella anläggningstillgångar 976 1 814
Summa anläggningstillgångar 30 462 24 577
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 0 0
Övriga fordringar 1000 955
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 72 121
Summa kortfristiga fordringar 1 072 1 076
Kassa och bank 10 954 17 397
Summa omsättningstillgångar 12 026 18 473
SUMMA TILLGÅNGAR 42 488 43 050
Moderbolagets balansräkning, TKR, FORTS. 2014-‐12-‐31
2013-‐12-‐31
Eget kapital
Aktiekapital 5 759 4 127
Pågående nyemission 432 0
Fria reserver 46 653 50 863
Periodens resultat -‐20 477 -‐21 059
Summa eget kapital 32 367 33 931
Långfristiga skulder
Övriga skulder 6 600 6 303
Summa långfristiga skulder 6 600 6 303
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 397 638
Skulder till koncernföretag 39 9
Övriga skulder 1 358 1 366
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 727 802
Summa kortfristiga skulder 3 521 2 815
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 42 488 43 050
Moderbolagets kassaflödesanalys, TKR
14-‐10-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐10-‐01 -‐13-‐12-‐31
14-‐01-‐01 -‐14-‐12-‐31
13-‐01-‐01 -‐13-‐12-‐31
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar i rörelsekapital -‐1 863 1 264 -‐3 855 -‐3 672
Förändringar i rörelsekapital -‐2 602 -‐16 841 -‐8 768 -‐26 953
Kassaflöde från den löpande
verksamheten -‐4 465 -‐15 577 -‐12 623 -‐30 625
Kassaflöde från investeringsverksamheten -‐10 125 -‐1 984 -‐15 395 -‐5 669
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 21 426 33 345 21 575 53 616
Periodens kassaflöde 6 836 15 784 -‐6 443 17 322
Likvid medel vid periodens början 4 118 1 613 17 397 75
Likvida medel vid periodens slut 10 954 17 397 10 954 17 397
6 836 15 784 -‐6 443 17 322
Redovisnings-‐ och värderingsprinciper
Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med IFRS (International Financial Reporting Standards) sådana de antagits av EU samt Redovisningsrådets Rekommendation RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt Årsredovisningslagen. Samma redovisningsprinciper har använts som i den senaste årsredovisningen med undantag för vissa ändringar (vilka omnämns i bolagets årsredovisning för 2013) i befintliga standarder samt tolkningsuttalanden. Bedömningen är att dessa inte haft någon påverkan på koncernens räkenskaper under perioden. Bolaget har från och med 2013 använt principer avseende beräkning av effektivränta på långfristiga skulder (s.k. dold räntekompensation). Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med RFR 2,
Redovisning för juridiska personer och Årsredovisningslagen.
Not 1 Information om rörelsesegment
Företagsledningen har fastställt rörelsesegmenten baserat på den information som behandlas av verkställande direktören och som används för att fatta strategiska beslut. Verkställande direktören bedömer verksamheten per land.
Okt -‐ Dec 2014, TKR Sverige Polen Tyskland Storbritannien Finland Elim Totalt Segmentets
nettoomsättning 69 -‐ 24 14 180 -‐69 218
Segmentens omsättning
exkl intern omsättning -‐ -‐ 24 14 180 -‐ 218
EBITDA -‐1 663 -‐4 -‐998 10 -‐402 27 -‐3 030
Avskrivning av materiella
och immateriella tillgångar -‐2 150 -‐ -‐6 -‐ -‐ -‐2 067 -‐4 912
Rörelseresultat -‐3 813 -‐4 -‐1 004 10 -‐402 -‐2 040 -‐7 942
Tillgångar 42 720 23 378 166 210 -‐1 016 42 481
Okt -‐ Dec 2013, TKR Sverige Polen Tyskland Storbritannien Finland Elim Totalt Segmentets
nettoomsättning 891 -‐ 18 10 99 -‐291 727
Segmentens omsättning
exkl intern omsättning 600 -‐ 18 10 99 -‐ 727
EBITDA -‐255 -‐17 -‐743 -‐359 -‐294 -‐1 045 -‐2 713
Avskrivning av materiella
och immateriella tillgångar -‐3 198 -‐ -‐3 -‐ -‐ -‐ -‐3 201
Rörelseresultat -‐3 453 -‐17 -‐746 -‐359 -‐294 -‐1045 -‐5 914
Tillgångar 46 193 2 697 394 270 287 -‐1 753 48 088
Jan -‐ Dec 2014, TKR Sverige Polen Tyskland Storbritannien Finland Elim Totalt Segmentets
nettoomsättning 270 -‐ 131 77 555 -‐270 763
Segmentens omsättning
exkl intern omsättning -‐ -‐ 131 77 555 -‐ 763
EBITDA -‐5 174 -‐22 -‐5 186 -‐1 130 -‐2 757 141 -‐14 128
Avskrivning av materiella
och immateriella tillgångar -‐7 899 -‐ -‐18 -‐ -‐ -‐2 068 -‐-‐10 674 Rörelseresultat -‐13 073 -‐22 -‐5 204 -‐1 130 -‐2 757 -‐1 927 -‐24 802
Tillgångar 42 720 23 378 166 210 -‐1 016 42 481
Jan -‐ Dec 2013, TKR Sverige Polen Tyskland Storbritannien Finland Elim Totalt Segmentets
nettoomsättning 4 862 -‐ 72 25 273 -‐1 671 3 561
Segmentens omsättning
exkl intern omsättning 3 191 -‐ 72 25 273 -‐ 3 561
EBITDA -‐5 051 -‐237 -‐2 484 -‐1 695 -‐1 400 -‐ -‐10 867
Avskrivning av materiella
och immateriella tillgångar -‐6 149 -‐ -‐10 -‐ -‐ -‐ -‐6 159
Rörelseresultat -‐11 200 -‐237 -‐2 494 -‐1 695 -‐1 400 -‐ -‐17 025
Tillgångar 46 193 2 697 394 270 287 -‐1 753 48 088
Försäljning mellan segmenten sker på marknadsmässiga villkor.
