• No results found

FASTIGHET II AB (PUBL) Organisationsnummer DELÅRSRAPPORT JAN JUN 2021

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "FASTIGHET II AB (PUBL) Organisationsnummer DELÅRSRAPPORT JAN JUN 2021"

Copied!
19
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

MB 1

DELÅRSRAPPORT JAN 2021 - JUN 2021

Organisationsnummer 559173-7548

FASTIGHET

II AB (PUBL)

(2)

DELÅRSRAPPORT

Under årets första halvår har vi hunnit med 4 förvärv till ett sammanlagt fastighetsvärde om cirka 277 mkr. Extra roligt är vårt förvärv av Grönsakshandlaren 4 som är vår första fastighet i Malmö. Fastigheten består av två byggnader till en sammanlagd uthyrbar area om 12 278 kvm varav 8 800 är uthyrt till Golvpoolen på ett hyresavtal som löper till 2028-12-31. Förvärven av Tennet 3 och Tennet 8 gör oss till en av de större fastighetsägarna i Bollmora verksamhetsområde i Tyresö. Vi har nu inlett en positiv och konstruktiv dialog med kommunen om utveckling av området. Fastigheten Kviberg 3:5 som vi förvärvade i maj ligger i området Bellevue i Göteborg. Bellevue är ett område som idag har en del utmaningar men som vi är övertygade om på sikt kan bli riktigt bra. Området har engagerade fastighetsägare som vi tror att vi kommer att kunna hitta ett bra samarbete med under de kommande åren.

MARKNADEN

Fastighetsmarknaden har under det första halvåret fortsatt haft en positiv utveckling. Det låga ränteläget och bristen på alternativa investeringar till samma goda riskjusterade avkastning gynnar fastigheter som tillgångsslag. Inflödet av kapital från institutionella investerare är fortsatt stort vilket pressar upp fastighetspriserna. Särskilt stort är flödet av kapital till nybyggda hyresrätter där vi under våren har sett ett antal intressanta transaktioner på vad man får säga är relativt höga nivåer sett till vad det var för några år sedan. Även samhällsfastigheter och logistik är fortsatt två heta segment på marknaden.

Bolagets fastigheter som ligger i centrala kommunikationsnära lägen gynnas såklart också av denna positiva utveckling på marknaden. I takt med att fastighetspriserna stiger stiger också priserna för byggrätter. Bolagets strategi att köpa fastigheter med bra kassaflöden i lägen som lämpar sig för bostadsutveckling visar sig vara fortsatt stark.

COVID-19

Bolaget har sedan årsskiftet inte fått in några ansökningar om rabatterad hyra. Vi tillsammans med Real Value Management för en tät dialog med de hyresgäster som vi vet har fått det tufft under pandemin till exempel gym och restauranger. Nu när världen ser ut att återgå till ett mer normalt läge kan vi konstatera att vi och våra hyresgäster har varit relativt förskonade från den kris som pandemin har inneburit för många. Vi kommer fortsatt att ha en tät dialog med hyresgästerna för att vi som bolag ska kunna hantera eventuella situationer som uppstår på grund av pandemin.

Stockholm den 31 augusti 2021

Jakob Pettersson Verkställande direktör

VD HAR ORDET

(3)

2 3

DELÅRSRAPPORT

FÖRSTA HALVÅRET 2021

• Hyresintäkterna ökade med 901 % till 10 961 (1 217) TSEK.

• Rörelseresultatet ökade till 2 102 (-1 695) TSEK.

• Omvärdering av fastigheter påverkade resultatet med -1 927 (-386) TSEK till följd av investeringar.

• Resultat efter skatt ökade till 645 (-6 791) TSEK.

• Resultat per preferensaktie P2 uppgick till 0,41 (-5,46) kr.

• Nettoandelsvärde, NAV, per preferensaktie P2 ökade till 246,98 (246,57) SEK.

• Marknadsvärdet på fastigheterna uppgick till 474,25 (339,5) MSEK.

• Nettokassan uppgick till -76 494 (55 480) TSEK.

Jämförelsetalen inom parentes för resultaträkningsrelaterade poster avser perioden januari 2020 - juni 2020. För samtliga balansräkningsrelaterade poster avses den 31 dec 2020.

Avrundningsdifferenser kan göra att tabeller inte summerar.

Alla uppgifter i denna rapport, om inte annat anges, avser koncernen.

VD HAR ORDET

(4)

RESULTAT EFTER SKATT

Resultat efter skatt uppgick till 645 (-6 791) TSEK. Resultat per preferensaktier P2 uppgick till 0,41 (-5,46) SEK. Nettoandelsvärde, NAV, per preferensaktier P2 uppgick till 246,98 (246,57) SEK.

MODERBOLAGET

Resultat efter skatt uppgick till -3 775 (-6 619) TSEK, varav 3 950 (0) TSEK avser nedskrivningar av aktier i dotterbolag.

VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET

• Den 23 februari fick bolaget positivt planbesked för fastigheten Kärrliljan 1 i Hässelby. Kommunen ställer sig positiv till utveckling av fastigheten med bostäder och centrum.

• Den 26 februari förvärvades fastigheten Tennet 3 i Tyresö till ett underliggande fastighetsvärde om 41,75 miljoner kronor.

Fastigheten har en uthyrbar area om 1 215 kvm samt en tomtareal om 7 066 kvm. Fastigheten har hyresintäkter om ca 2 miljoner kronor.

• Den 26 mars förvärvades fastigheten Tennet 8 i Tyresö till ett underliggande fastighetsvärde om 65 miljoner kronor. Fastigheten har en uthyrbar area om 1 694 samt en tomtareal om 2 750 kvm.

Fastigheten är fullt uthyrd till Lideta Mälardalen AB och har hyresintäkter på ca 3 miljoner kronor.

• Den 29 april förvärvades fastigheten Kviberg 3:5 i Göteborg.

Fastigheten har en uthyrbar yta om ca 1 900 kvm samt en tomtareal om 4 641 kvm.

• Den 24 juni förvärvades fastigheten Grönsakshandlaren 4 till ett underliggande fastighetsvärde om 148 miljoner kronor med 25 procents avdrag för latent skatteskuld. Fatsigheten tillträds först den 1 juli 2021.

COVID-19

Den kris som råder till följd av Covid 19 påverkar oss alla på ett eller annat sätt. Strategin i Coeli Fastighet I AB som en potentiell framtida byggrättsportfölj grundas i ett långsiktigt behov av bostäder.

Bostadsmarknaden har det senaste halvåret varit fortsatt stark och pandemin har snarare lett till att efterfrågan på högkvalitativa bostäder har ökat på grund av mycket hemmaarbete vilket är något som snarare gynnar bolagets strategi.

Sedan årsskiftet har bolaget inte gett några rabatter eller uppskov av hyran på grund av pandemin.

VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER

Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs i Bolagets årsredovisning för 2020. Sedan dess har det därutöver inte tillkommit några andra väsentliga risker.

FRAMTIDSUTSIKTER

Vi tror att fastighetsmarknaden det kommande halvåret fortsatt kommer att ha en positiv utveckling. Det mesta talar för att räntorna fortsatt kommer att vara låga och att världen fortsätter att återhämta sig från pandemin vilket gynnar fastighetsmarknaden.

ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN

Med “Bolaget” eller “Coeli” avses Coeli Fastighet II AB (publ) med organisationsnummer 559173-7548.

Coeli Fastighet II AB är en så kallad alternativ investeringsfond (AIF) och ett publikt aktiebolag. Bolagets verksamhet består i att direkt eller indirekt äga, förvärva, försälja och förvalta fastigheter. Bolaget investerar i fastighetsmarknaden där det finns exploaterings- och utvecklingsmöjligheter. Bolaget ska placera sina tillgångar i fastigheter i Sverige med inriktning på fastigheter och mark där det finns möjlighet att skapa byggrätter för bostadsändamål eller andra kommersiella fastighetsändamål med bra potential för värdeskapande.

Coeli Fastighet II AB grundades i september 2018. Bolaget har under 2019 och 2020 bedrivit kapitalanskaffning genom nyemissioner riktade till allmänheten. Emissionslikviden kommer att användas för att göra fastighetsinvesteringar inom ramen för Bolagets placeringsstrategi. Målet med investeringarna är att skapa en hög riskjusterad avkastning för bolagets aktieägare.

Utöver Aktiebolagslag (2005:551) regleras Bolagets verksamhet av Lag (2013:561) om förvaltare av alternativa investeringsfonder, kommissionens delegerade förordning (EU) nr 231/2013 samt riktlinjer från Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) samt Finansinspektionens föreskrifter.

För att uppfylla gällande regelverk behöver Bolaget ha en AIF- förmaltare (AIFM) samt att utse ett förvaringsinstitut. Bolagets förvaringsinstitut är Danske Bank A/S, Sverige Filial (org.nr.

516401-9811). Coeli Asset Management AB är Bolagets AIFM och har tillstånd som auktoriserad AIF-förvaltare. Coeli Asset Management AB står under Finansinspektionens tillsyn. Det AIFM-avtal som ingåtts innebär att Coeli Asset Management har rätt till en årlig portföljförvaltningsavgift om 0,8 procent (exklusive moms) som beräknas på emitterad volym. När samtliga emissioner är slutförda och Bolaget påbörjat sina investeringar beräknas förvaltningsavgiften istället baserat på marknadsvärdet av fastigheterna i Bolagets portfölj. Därtill har Coeli Asset Management AB rätt till en AIFM-kostnad om 0,2% på emitterad volym som avser hantering av risk, regelefterlevnad, administration och rapportering.

Den 31 dec 2020 ägde Bolaget, genom helägda dotterbolag, sju fastigheter med en total area om cirka 18 431 kvm, Bolaget kommer under innehavsperioden förädla fastigheterna genom att fokusera på ökad lönsamhet samt undersöka möjligheterna att tillskapa byggrätter för bostadsändamål.

FINANSIELL INFORMATION INTÄKTER OCH RÖRELSERESULTAT

Hyresintäkterna ökade med 901 % till 10 961 (1 217). Intäkterna har främst påverkats positivt av fastighetsförvärv. Rörelseresultatet uppgick till 2 102 (-1 695) TSEK. I rörelseresultatet är -1 927 (-386) TSEK hänförligt till värdeförändringar på koncernens fastighetsbestånd.

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT

(5)

4 5

Den starka trenden av större fastighetsaffärer och konsolidering på marknaden tror vi kommer att hålla i sig. De större fastighetsbolagen blir allt större och riktar nu in sig på att köpa andra mindre och medelstora fastighetsbolag snarare än att köpa enskilda fastigheter.

Detta tror vi kan skapa intressanta möjligheter när portföljen är färdigutvecklad och ska avvecklas.

Som vi skriver i våra kvartalsbrev så bearbetar vi ständigt marknaden och har dialoger igång med ett flertal fastighetsaktörer. Målet är att under året allokera ut resterande del av bolagets investeringsbara medel i nya affärer och vi har en intressant och bra pipeline som vi fortsatt kommer att bearbeta nu efter halvårsskiftet.

FASTIGHETSBESTÅNDET

Den 30 juni 2021 omfattade fastighetsbeståndet 10 (7) fastigheter till ett marknadsvärde om 474,25 (339,5) MSEK. Ökningen förklaras främst av fastighetsinvesteringar.

I dagsläget har fastigheterna en blandad användning med verksamheter exempelvis inom handel, kontor och verkstad.

Områdena ligger i nära anslutning till spårbunden infrastruktur eller annan typ av kommunikation/infrastruktur. Den största delen av värdetillväxten som bolaget strävar efter kommer av att ändra fastigheternas detaljplan från exempelvis industri/kontor till bostäder. Bolaget kommer därför under innehavsperioden förädla fastigheterna genom att fokusera på ökad lönsamhet samt undersöka möjligheterna att tillskapa byggrätter för bostadsändamål.

Förändring av fastigheternas redovisade värde

Värde Antal Fastighetsbestånd 31 december 2020 339,5 7

Förvärv och investeringar 136,7 3

Orealiserad värdeförändring -1,9

Fastighetsbestånd 30 juni 2021 474,3 10

Fastigheter som förvärvats föregående år värderas vid helårsbokslut av externt värderingsinstitut och följs upp med en intern värdering halvårsvis. Värderingsutlåtandet inkluderar en bedömning av marknadsvärdet av den potentiella byggrätten. Denna innefattar det sannolika marknadsvärdet vid skapande av byggrätter för bostäder. I dagsläget saknas dock lagakraftvunna detaljplaner för den i värderingen avsedda bebyggelsen varför värderingsutlåtandet ej inkluderar byggrättsvärdet till fullo. För fastigheter som förvärvats under året har överenskommet fastighetsvärde används som marknadsvärde då ingen väsentlig förändring har skett gällande marknadsförutsättningar, vakanta ytor eller hyresavtal som skulle föranleda en värdejustering.

Samtliga fastigheter som förvärvats under 2020 och 2021 har p.g.a.

den korta innehavstiden värderats till förvärvpriset.

Bolaget redovisar sitt fastighetsbestånd till verkligt värde vilket för fastigheter har samma innebörd som marknadsvärde. Alla värdeförändringar är orealiserade och redovisas i resultaträkningen.

Samtliga orealiserade värdeförändringar är hänförliga till fastigheter som ägs vid utgången av perioden.

Förvärv och investeringar under året

Följande fastighetsinvesteringar har gjorts under året. Samtliga är förvärvade genom bolagstransaktioner.

Uthyrningsbar

Fastighet Kommun yta

Tennet 3 Tyresö 1 215

Tennet 8 Tyresö 1 694

Kviberg 3:5 Göteborg 1 900

KORTFRISTIGA PLACERINGAR Bolaget innehar kortfristiga placeringar om 6,9 (55,3) MSEK

främst bestående av medel som satts in i Bolaget i samband med emissionerna. Medlen är placerade i en fond som heter “Coeli Likviditetsstrategi”. Medlen i de kortfristiga placeringarna säljs av i takt med att fastighetsinvesteringar sker.

FINANSIERING

Sex av bolagets fastigheter finansieras genom belåning från Swedbank, Handelsbanken och Collector. Övriga fastighetsförvärv har finansierats helt genom eget kapital.

Belåningsgraden uppgår till cirka 46 procent av marknadsvärdet med en genomsnittlig ränta på 4,0 procent.

Kapitalbindning

Förfalloår Tkr Andel

2021 27 272 13

2023 90 999 42

2024 98 011 45

Vid periodens utgång uppgick koncernens nettokassa till -76 494 (55 480) TSEK.

ÄGARFÖRHÅLLANDEN Aktiekapitalet i bolaget uppgick per 30 juni 2021 till

2 079 900 kr (1 174 220), fördelat enligt följande:

Preferensaktier 1 (P1) 500 000 kvotvärde 1 SEK Preferensaktier 2 (P2) 1 579 900 kvotvärde 1 SEK Preferensaktier 1 (P1): Varje Preferensaktie P1 är berättigad till 10

röster.

Preferensaktier 2 (P2): Med undantag för utdelning till preferensaktier

P1 skall innehavare av preferensaktier P2 genom utdelning eller när bolaget likvideras, med företräde framför innehavare av preferensaktier P1, ha rätt till ett belopp motsvarande vad som totalt har betalats för preferensaktier P2, uppräknat med fem (5) procent per år från den 1 januari 2019 till dess att full återbetalning skett av Preferensbelopp P2 genom utdelning eller i samband med att bolaget likvideras. För det fall utdelning till preferensaktier P2 sker med visst belopp under tiden fram till det att bolaget likvideras skall det belopp som ligger till grund för uppräkning med fem (5) procent minskas med motsvarande belopp från tidpunkten för utdelning. Efter ovanstående fördelning av tillgångarna skall innehavare av preferensaktier P1 ha rätt till ett belopp motsvarande vad som inbetalats för preferensaktier P1. Eventuella tillgångar

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT

(6)

därutöver skall fördelas med trettio (30) procent till innehavare av preferensaktie P1 och med sjuttio (70) procent till innehavare av preferensaktie P2.

Bolagets huvudägare Coeli Private Equity Management II AB

innehar samtliga 500 000 Preferensaktier P1 per den 31 december 2020, vilket motsvarar 75,99 procent av rösterna och 24,04 procent av det totala antalet utestående aktier.

Coeli Private Equity Management II AB har rätt till 30 procent av

överavkastningen som Bolaget genererar, efter det att innehavare av Preferensaktier P2 fått tillbaka inbetalt kapital uppräknat med 5 procent årligen med justering för eventuella utdelningar.

AIF-förvaltaren Coeli Asset Management AB har tillstånd att

marknadsföra Bolaget till icke-professionella investerare i Sverige.

En förutsättning för detta är att Bolagets aktier är upptagna till handel på reglerad marknad. Bolagets Preferensaktier P2 handlas därför sedan den 17 april 2019 på den reglerade marknaden NGM Nordic Growth Market, under marknadssegmentet Nordic AIF.

Aktierna handlas under kortnamnet CF2 PREF P2 och har ISIN-kod

SE0012012672.

Vid utgången av perioden var aktiekursen för Coeli Fastighet II AB

272 SEK per aktie.

Utgående nettoandelsvärde 21-06-30 246,98

DELÅRSRAPPORT DELÅRSRAPPORT

(7)

6 7

DELÅRSRAPPORT

INGÅENDE REDOVISAT AKTIEKAPITAL 2021-01-01 2 079 900

UTGÅENDE REDOVISAT AKTIEKAPITAL 2021-06-30 2 079 900

Rösträtter och aktiekapitalandelar

Totalt

Aktieslag Antal aktier Röstetal antal röster Andel av röster Kapitalandel

Preferensaktier P1 500 000 10 5 000 000 76% 24%

Preferensaktier P2 1 579 900 1 1 579 900 24% 76%

2 079 900 6 579 900 100% 100%

ORGANISATION

Verkställande direktör är Jakob Pettersson. Styrelsen består av styrelseordförande Helena Liljedahl och styrelseledamöterna Mikael Larsson och Jan Nordström.

DELÅRSRAPPORT

(8)

Fastighet Söderby 1:816 Runö 7:145 Viby 19:16 Filtret 5 Kärrliljan 1 Sicklaön 73:116 Tennet 4 Tennet 3 Tennet 8 Kviberg 3:5

FASTIGHETSINNEHAV

Kommun Haninge Österåker Upplands- Bro Borås Stockholm Nacka Tyresö Tyresö Tyresö Göteborg

Bolag Coeli Söderby AB Runö Hamn AB Viby Byggförvaltning AB Fastighetsaktiebolaget Filtret 5 Fastighetsaktiebolaget Kärrliljan 1 Ektorpsrondellen Fastighets AB Coeli Tyresö AB Coeli Tyresö 3 AB Tennet 8 i Tyresö AB PVJA Fastighets AB

Tillträde 2019-11-15 2020-04-06 2020-05-05 2020-07-13 2020-07-13 2020-09-07 2020-09-30 2021-02-26 2021-03-26 2021-04-29

Yta 906 3 064 2 770 2 540 2 340 3 845 2 966 1 215 1 694 1 900

NYCKELTAL (TSEK)

(9)

8 9

FASTIGHETSINNEHAV NYCKELTAL (TSEK)

FASTIGHETSRELATERADE Driftnetto

Uthyrningsbar area kvm Snitthyra, kr/kvm Antal fastigheter Direktavkastning

Direktavkastning (annualiserad) Marknadsvärde fastighetsbestånd Belåningsgrad

Genomsnittlig ränta Finansiella Omsättning Balansomslutning Soliditet Nettokassa Aktierelaterade Preferensaktier P1, antal

Preferensaktier P2, genomsnittligt antal Preferensaktier P2 vid periodens utgång

Aktiekurs vid periodens utgång, kr, Preferensaktie P2 NAV, Preferensaktie P2

Resultat per preferensaktier P2

2020-12-31 KONCERNEN 8 301 18 431 967 7 2,4 % 5,1 % 339 500 8 % 2,5 %

9 595 423 604 92%

55 480

500 000 1 136 985 1 579 900 256 246,57 -2,23 2020-06-30

KONCERNEN 904 6 740 712 3 1,3 % 7,6 % 69 189 17 % 3,3 %

1 234 399 328 97%

317 295

500 000 1 243 922 1 579 900 254 243,88 -5,46 2021-06-30

KONCERNEN 8 812 23 240 1 064 10 1,9 % 4,7 % 474 250 46 % 4,0 %

10 961 615 954 63%

-76 494

500 000 1 579 900 1 579 900 272 246,98 0,41

(10)

DEFINITIONER

Genomsnittlig ränta

Fastighetslånens genomsnittliga ränta per bokslutsdagen.

Soliditet

Eget kapital dividerat med balansomslutningen.

Resultat per aktie

Bolagets resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående Preferensaktier P21.

Nettoandelsvärde (NAV)

Nettoandelsvärdet är det egna kapitalet med avdrag för Preferensaktier P1 dividerat med antalet Preferensaktier P22.

Nettokassa

Likvida medel, kortfristiga placeringar och räntebärande kort- och långfristiga fordringar med avdrag för räntebärande kort- och långfristiga skulder.

Användande av nyckeltal ej definierade i IFRS.

Bolaget tillämpar bolaget ESMAs (European Securities and Markets Authority– Den Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten) riktlinjer för alternativa nyckeltal, Alternative Performance Measures). Ett alternativt nyckeltal är ett finansiellt mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte är definierat eller specificerat i IFRS. Definitionerna av i delårsrapporten använda nyckeltal är sammanställda nedan.

Driftnetto

Hyresintäkter minus drift- och underhållskostnader och fastighetsskatt. Driftnetto mäter fastigheternas överskott från fastighetsverksamheten, och är ett nyckeltal som används för intern lönsamhetsuppföljning.

Direktavkastning

Koncernens driftnetto, justerat för innehavsperiod, dividerat med marknadsvärdet på fastigheterna i koncernen.

Direktavkastning annualiserad

Koncernens driftnetto på årsbasis dividerat med marknadsvärdet på fastigheterna i koncernen.

Belåningsgrad

Räntebärande skulder inklusive avdrag för aktiverade lånekostnader i relation till fastigheternas bokförda värde. Ger indikation på om fonden har en belåningsgrad som överensstämmer med prospektets riktlinjer.

Avstämningar av väsentliga alternativa nyckeltal

Nedan framgår avstämningar av väsentliga alternativa nyckeltal mot den mest direkt avstämningsbara posten, delsumman eller totalsumman som anges i de finansiella rapporterna för motsvarande period.

Driftnetto Hyresintäkter

Drift- och underhållskostnader Fastighetsskatt

Driftnetto, TSEK

Direktavkastning annualiserad Driftnetto på årsbasis

Marknadsvärdet på fastigheterna i koncernen Direktavkastning annualiserad, %

2021-06-30 11 205 -1 925 -468 8 812

22 522 474 250 4,7

2020-06-30 1 234 -330 - 904

5 275 69 189 7,6

1) Preferensaktier P1 avser de aktier som Bolagets huvudägare Coeli Private Equity Management II AB innehar i Bolaget. Preferensaktier P2 avser de aktier som är upptagna till handel och som emitteras till allmänheten enligt prospektets erbjudande. Se avsnitt Aktieinformation ovan.

2) Se ovan.

2020-12-31 9 595 -981 -313 8 301

17 213 339 500 5,1

(11)

10 11

DEFINITIONER

Rörelsens intäkter

Hyresintäkter

Övriga intäkter

Summa rörelsens intäkter

Rörelsens kostnader Förvaltningsavgifter Övriga externa kostnader Personalkostnader Värdeförändring fastighet Summa rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT

Finansnetto

Orealiserad värdeförändring på kortfristiga placeringar Resultat försäljning kortfristiga placeringar

Ränteintäkter Räntekostnader

Övriga finansiella kostnader Summa finansnetto RESULTAT FÖRE SKATT

Skatt

Skatt på periodens resultat Uppskjuten skatt

Summa skatt

PERIODENS RESULTAT ÖVRIGT TOTALRESULTAT

SUMMA TOTALRESULTAT HÄNFÖRLIGT TILL MODERBOLAGETS AKTIEÄGARE RESULTAT PER PREFERENSAKTIER P2 FÖRE OCH EFTER UTSPÄDNING, KR

RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT

Periodens resultat Övrigt totalresultat

Poster som inte ska återföras till resultaträkningen Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Periodens totalresultat

Resultat per Preferensaktier P2 före och efter utspädning

RESULTATRÄKNING, KONCERNEN (TSEK)

2020-01-01 2020-12-31

9 235 360 9 595

-2 678 -5 517 -369 -2 457 -11 021 -1 426

574 -562 - -369 -253 -610 -2 036

-1 269 766 -503 -2 539 - -2 539 -2,23

-2 539 - - - -2 539 -2,23 2020-01-01

2020-06-30

1 217 17 1 234

-1 138 -1 405 - -386 -2 929 -1 695

-3 441 -1 390 - -52 -213 -5 096 -6 791

- - -6 791 -6 791 - -6 791 -5,46

-6 791 - - - -6 791 -5,46 2021-01-01

2021-06-30

10 961 244 11 205

-1 842 -5 004 -330 -1 927 -9 103 2 102

-739 1 306 5 -1 051 -971 -1 450 652

- -7 645 645 - 645 0,41

645 - - - 645 0,41

(12)

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar

Förvaltningsfastigheter

Summa materiella anläggningstillgångar

Finansiella anläggningstillgångar Uppskjutna skattefordringar

Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar

Omsättningstillgångar Kundfordringar

Fordran koncernföretag Övriga fordringar

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga kortfristiga placeringar

Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital Aktiekapital

Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital

Skulder Avsättningar

Uppskjutna skatteskulder Summa avsättningar

Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder

Kortfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut Leverantörskulder Skatteskulder Övriga skulder

Upplupna skulder och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder

Summa skulder

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

BALANSRÄKNING, KONCERNEN (TSEK)

2020-12-31

339 500 339 500

661 661 340 161

19 - 165 308 55 341 27 610 83 443 423 604

2 080 391 859 -1 344 -2 539 390 056

- -

- -

27 471 133 1 493 339 4 112 33 548 33 548 423 604 2020-06-30

69 189 69 189

334 334 69 523

276 164 161 240 261 498 67 466 329 805 399 328

2 080 391 859 -1 344 -6 791 385 803

121 121

11 272 11 272

397 583 372 6 774 2 132 13 525 399 328 2021-06-30

474 250 474 250

142 142 474 392

70 - 1 444 717 6 908 132 423 141 562 615 954

2 080 391 859 -3 883 645 390 701

- -

183 517 183 517

32 308 1 602 1 414 537 5 875 41 736 225 253 615 954

(13)

12 13

Ingående eget kapital 2020-01-01 Totalresultat 1 jan 2020 - 31 dec 2020 Summa totalresultat

Transaktioner med aktieägare

Registrering aktiekapital preferensaktier P2 Nyemission

Emissionskostnader

Omföring av föregående års resultat Utgående eget kapital 2020-12-31

RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL, KONCERNEN (TSEK)

Summa eget kapital 226 682 -2 539 -2 539

- 169 743 -3 830 - 390 056 Periodens

resultat -1 344 -2 539 -2 539

1 344 -2 539 Övrigt tillskjutet

kapital 226 612

169 077 -3 830 391 859 Aktiekapital

Preferensaktier P2 674

240 666

1 580 Aktiekapital

Preferensaktier P1 500

500

Ej registrerat aktiekapital P2 240 2 -240

-

Ingående eget kapital 2021-01-01 Totalresultat 1 jan 2021 - 30 juni 2021 Summa totalresultat

Transaktioner med aktieägare Omföring av föregående års resultat Utgående eget kapital 2021-06-30

390 056 645 645

- 390 701 -2 539

645 645

2 539 645 391 859

391 859 1 580

1 580 500

500

-

-

Balanserat resultat -

-1 344 -1 344 -1 344

-2 539 -3 883

(14)

KASSAFLÖDESANALYS, KONCERNEN (TSEK)

2020-01-01 2020-12-31

-2 036

2 457 -574 224 71

900 1 806 2 777

-327 769 -200 002 293 068 -234 703

230 949 -3 830 27 471 - 254 590 22 664 4 946 27 610 Den löpande verksamheten

Resultat före skatt Justeringsposter

Värdeförändringar fastigheter

Värdeförändringar kortfristiga placeringar Betald skatt

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital

Förändringar i rörelsekapital

Minskning(+)/ökning (-) av kortfristiga fordringar Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten

Investeringsverksamheten Investering i fastighet

Investeringar i kortfristiga placeringar Försäljning av kortfristiga placeringar Kassaflöde från investeringsverksamheten

Finansieringsverksamheten Nyemission

Emissionskostnader Upptagna fastighetslån Amorterade fastighetslån

Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde

Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

2020-01-01 2020-06-30

-6 791

386 4 831 - -1 574

-1 720 -1 043 -4 337

-55 386 -200 002 83 458 -171 930

230 949 -3 830 11 669 - 238 787 62 520 4 946 67 466 2021-01-01

2021-06-30

652

1 927 -567 -79 1 933

-1 792 3 033 3 174

-136 679 - 49 567 -87 112

- - 189 646 -895 188 751 104 813 27 610 132 423

(15)

14 15

MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING (TSEK)

Rörelsens intäkter Övriga intäkter

Summa rörelsens intäkter

Rörelsens kostnader Förvaltningsavgifter Övriga externa kostnader Personalkostnader

Summa rörelsens kostnader

RÖRELSERESULTAT

Resultat från finansiella poster

Orealiserad värdeförändring på kortfristiga placeringar Resultat försäljning kortfristiga placeringar

Ränteintäkter

Nedskrivning aktier i dotterbolag Övriga finansiella kostnader

Summa resultat från finansiella poster

Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt

Skatt på årets resultat PERIODENS RESULTAT

PERIODENS RESULTAT ÄR LIKA MED PERIODENS TOTALRESULTAT

2020-01-01 2020-12-31

360 360

-2 678 -2 958 -369 -6 005 -5 645

574 -562 603 - -31 584

558 558 -4 503 1 038 -3 465 2020-01-01

2020-06-30

17 17

-1 138 -901 - -2 039 -2 022

-3 441 -1 390 248 - -14 -4 597

- - -6 619 - -6 619 2021-01-01

2021-06-30

2 749 2 749

-400 -4 082 -330 -4 812 -2 063

-739 1 306 2 628 -3 950 -957 -1 712

- - -3 775 - -3 775

(16)

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar

Aktier och andelar i koncernföretag Fordran koncernföretag

Uppskjutna skattefordringar

Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar

Omsättningstillgångar Kundfordringar

Fordran koncernföretag Övriga kortfristiga placeringar Övriga fordringar

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank

Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital Aktiekapital

Summa bundet eget kapital

Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital

Skulder Kortfristiga skulder

Skulder i koncernföretag Leverantörsskulder

Upplupna skulder och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder

Summa skulder

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING (TSEK)

2020-12-31

1 650 328 321 1 372 331 343 331 343

- - 55 341 105 - 4 133 59 579 390 922

2 080 2 080

391 859 -1 315 -3 465 387 079 389 159

- - 1 763 1 763 1 763 390 922 2020-06-30

100 35 570 334 36 004 36 004

14 23 276 261 498 133 310 65 041 350 272 386 276

2 080 2 080

391 859 -1 315 -6 619 383 924 386 004

28 144 100 272 272 386 276 2021-06-30

1 286 328 322 1 372 330 980 330 980

- 50 840 6 908 925 2 817 596 62 086 393 066

2 080 2 080

391 859 -4 780 -3 775 383 303 385 383

6 400 821 462 7 683 7 683 393 066

(17)

16 17

MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING (TSEK) NOTER (TSEK)

REDOVISNINGSPRINCIPER

Coeli Fastighet II AB (publ), org. nr 559173-7548, är ett svenskregistrerat aktiebolag med säte i Stockholm. Moderbolagets postadress är: Box 3317, 103 66 Stockholm. Moderbolagets Preferensaktier P2 är registrerade på Nordic Growth Market (NGM) AIF och handlas under kortnamnet CF2 PREF 2.

Coeli Fastighet II AB (Bolaget) upprättar sin koncernredovisning enligt International Financial Reporting Standards (IFRS). Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Moderbolaget upprättar sin redovisning enligt RFR 2, Redovisning för juridiska personer, samt Årsredovisningslagen. Koncernen och moderbolaget har tillämpat samma redovisningsprinciper och värderingsmetoder som i den senaste Årsredovisningen.

Denna bokslutskommuniké består av sidorna 2-17.

NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER

De transaktioner med närstående som skett under räkenskapsåret är baserade på de förvaltnings- och administrationsavtal som bolaget har ingått med Coeli Asset Management AB. Avtalen innebär att Coeli Asset Management AB har rätt till en årlig förvaltningsavgift om 0,8 procent (exklusive moms) som fram till sista emissionens avslut beräknas på emitterad volym, och därefter på det totala fastighetsvärdet respektive en årlig administrationsavgift om 0,2% (exklusive moms) på den totala emitterade volymen. Gällande placering av överskottslikviditet har bolaget avtal med Coeli Asset Management AB som innebär att bolaget får alla fast förvaltningsavgift återbetald vid placering i Coeli Asset Management AB:s fonder. Bolaget har även haft kostnader uppgående till 23 TSEK från bolag som ägs av styrelseledamter. Utöver detta har Coeli Private Equity Management II AB fakturerat Bolaget 600 000 kr avseende löpande driftstjänster.

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSÅRETS UTGÅNG

Den 1 juli tillträddes fastigheten Grönsakshandlaren 4 genom förvärv av aktierna i SHL Fastighets AB, org nr 556375-4463.

Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de bolag som ingår i koncernen står inför.

Stockholm 2021-08-31

Helena Liljedahl Mikael Larsson

Ordförande Styrelseledamot

Jan Nordström Jakob Pettersson

Styrelseledamot VD

(18)

Coeli Fastighet II AB (Publ), org nr 559173-7548

Inledning

Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för Coeli Fastighet II AB (publ), per 30 juni 2021 och den sexmånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och

årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.

Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning

Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre

omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig

granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.

Slutsats

Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med

årsredovisningslagen.

Uppsala den 31 augusti 2021

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB

Leonard Daun

Auktoriserad revisor

(19)

18 MB

Box 3317, 103 66 Stockholm, Sveavägen 24-26

Tel: 08-506 223 00, Fax: 08-545 916 41, Org: 559086-4392, www.coeli.se

References

Related documents

sionen. Vid extra bolagsstämma i Amasten den 26 maj 2014 bemyn- digades därför styrelsen att besluta om nyemission av Stam- och Preferensaktier i syfte att delfinansiera

Nedanstående finansiella information är ett sammandrag av Oscar Properties finansiella ställning och resultat för räkenskapsåren 2014, 2013 och 2012 (reviderade).

Aqualiv har tagit fram positions- och inbrottslarmet BlackBox Easy och erbjuder det som en tjänst för att båtstölderna ska reduceras och fler tjuvar tas på bar gärning..

• Aqualiv och försäkringsbolaget Atlantica tar ett gemensamt krafttag för att öka säkerheten för Atlanticas kunder.. • Kontrollbalansräkning upprättades då halva

Skulle Bolaget i andra fall än som avses i 7.3 - 7.4 ovan lämna erbjudande till aktieägarna att, med företrädesrätt enligt principerna i 13 kap 1 § aktiebolagslagen, av

bryta mot demokratibestämmelsen, som förpliktar SR:s representanter att ta avstånd från – och avstå från att sprida – rasistiska fördomar, med påstående att detta

Devicom har i projekt Cosmik haft stor nytta av bolagets uppar- betade kompetens samt kontaktnät i bran- schen. Genom Cosmik har Devicom möjlighet att med låg affärsrisk

ATT VARA INNEHAVARE av en campingplats innebär att du är ansvarig för att anläggningen är säker, att inte människor och egendom kommer till skada.. För att minska riskerna och