CHALMERS TEKNISKA HÖGSKOLA AB
Org nr: 556479-5598DELÅRSRAPPORT FÖR VERKSAMHETSPERIODEN 1.1.2006– 30.6.2006
Delårsrapporten omfattar Sid
Kommentarer 2-7 Koncernredovisning
Resultaträkning 8
Balansräkning 9-10
Kassaflödesanalys 11
Chalmers tekniska högskola AB
Resultaträkning 12
Balansräkning 13-14
Kassaflödesanalys 15
Resultatprognos för verksamhetsåret 2006 16
Underskrifter 16
DELÅRSRAPPORT FÖR VERKSAMHETSPERIODEN 1.1.2006 – 30.6.2006
Styrelsen och rektor/verkställande direktören för Chalmers tekniska högskola AB får härmed avge delårsrapport för verksamhetsperioden.
Förvaltningsberättelse
Allmänt
Chalmers tekniska högskola AB (Chalmers) bedriver utbildning och forskning inom
arkitektur, naturvetenskap och teknik. Den del av verksamheten som finansieras av svenska staten är reglerad i ett långsiktigt ramavtal mellan svenska staten, Stiftelsen Chalmers tekniska högskola och Chalmers tekniska högskola AB. För år 2006 finns ett ettårigt avtal mellan Chalmers tekniska högskola AB och svenska staten som reglerar högskolans rätt till ersättning, återrapporteringskrav till staten samt vårt uppdrag att bedriva grundläggande högskoleutbildning, forskning och forskarutbildning.
Ägarförhållanden
Chalmers tekniska högskola AB ägs till 100 % av Stiftelsen Chalmers tekniska högskola (Stiftelsen). Stiftelsen kan enligt stiftelseförordnandet inte avhända sig aktieinnehavet.
Koncernen
I koncernen ingår moderbolaget Chalmers tekniska högskola AB samt dotter- och
dotterdotterbolag enligt koncernstruktur nedan. Samtliga bolag, utom Chalmersfastigheter AB, inom koncernen är helägda. Under året förvärvade Stiftelsen Chalmers tekniska högskola 90 % av aktierna i form av B-aktier i Chalmersfastigheter AB. Förvärvet motsvarar 47,4 % av rösterna. Den förändrade ägarstrukturen inom koncernen har
genomförts på grund av ett ökat fastighetsinnehav i dotterbolaget Chalmersfastigheter AB med finansiering från Stiftelsen Chalmers tekniska högskola.
Chalmers- fastigheter AB
AB Chalmers- invest Chalmers
Lindholmen högskola AB
IT-universitetet i Göteborg AB Chalmers
Advanced Management Progams AB
Entreprenörs- skolan Holding Sverige AB
Chalmers Technology Licensing AB
Secureon Intressenter AB(vilande)
Uniseed AB (vilande) Emils
Kårhus AB
Chalmers tekniska högskola AB
Verksamheten i dotterbolagen
Chalmersfastigheter AB med dotterbolag har uppdraget att äga, förvalta och utveckla fastigheter och byggnader samt att svara för inhyrning och uthyrning av lokaler främst för Chalmers tekniska högskolas räkning på ett kostnadseffektivt sätt. Chalmersfastigheter och Sjätte AP-fonden uppför genom Johanneberg Campusbo KB en byggnad med 479
studentbostäder.
Chalmersfastigheter AB ägs från 26 april 2006 till 90 procent med ett röstetal om 47,4 % av Stiftelsen Chalmers tekniska högskola.
AB Chalmersinvest har högskolans uppdrag att inom högskolesfären i Göteborg identifiera FoU-resultat som kan komma till nytta i samhället i form av groddföretag med tillväxtpotential.
Chalmersinvest medverkar vid företagens bildande, ställer initialfinansiering till förfogande och engagerar sig tillsammans med upphovsmän och entreprenörer i företagens utveckling med sikte på god värdetillväxt.
Chalmers Advanced Management Programs AB (CHAMPS) skall marknadsföra, utveckla och genomföra kompetensutvecklingsprogram för industriledare. Syftet med CHAMPS program är att öka industriledares och företags förmåga att genomföra omfattande affärsförnyelse och organisationsutveckling.
Chalmers Lindholmen högskola AB är ett vilande bolag där det inte har bedrivits någon verksamhet sedan 1 januari 2005. Bolaget är nu föremål för namnändring och byte av verksamhetens syfte.
IT-universitet i Göteborg AB är ett vilande bolag, vars syfte är att skydda domännamnet IT-universitetet.
Omsättning och resultat för koncernen Chalmers tekniska högskola
För koncernen har omsättningen uppgått till 1 150 (1 132) mkr för verksamhetsperioden.
Koncernens resultat efter finansiella poster uppgår till -28 (1) mkr. Vid försäljningen av 90% av aktierna i Chalmersfastigheter AB uppstod en koncernmässig förlust om 19 mkr.
För de i koncernen ingående bolagen fördelar sig omsättning respektive resultat efter finansiella poster enligt följande:
Belopp i tkr Omsättning för perioden Resultat efter finansiella poster
1.1.06– 30.6.06 1.1.05 – 30.6.05 1.1.06 – 30.6.06 1.1.05 – 30.6.05 Chalmers tekniska högskola
AB 1 075 074 1 060 788 -25 958 -11 274 Koncernen
Chalmersfastigheter 207 077 217 941 11 507 9 744 Koncernen
Chalmersinvest 15 038 10 095 5 243 1 437 Chalmers Advanced
Management Programs AB 9 723 9 818 963 947 Chalmers Lindholmen
högskola AB 0 0 14 0
Elimineringar -156 604 -166 822 -19 623 -
Totalt koncernen 1 150 308 1 131 820 -27 854 854
Moderbolaget Chalmers tekniska högskola AB
Informationen nedan avser enbart moderbolaget Chalmers tekniska högskola AB och omfattar således inte koncernen. De nedan inom parentes redovisade jämförelsetalen avser perioden 1.1.05 – 30.6.05 dvs 6 månader.
Redovisningsprinciper
Bolaget har från 1 januari ett nytt pensionsavtal, PA03. Införandet och bytet till PA03 innebär bland annat, som en effekt av ändrat ränteantagande, en engångseffekt uppgående till 18 mkr, samt särskild löneskatt om 4 mkr. Denna engångseffekt redovisas i
resultaträkningen.
Införandet av nytt pensionsavtal har inneburit att bolaget per bokslutsdagen från Statens Pensionsverk inte har erhållit en fullständig försäkringstekniskt beräknad pensionsskuld per 2006-06-30. Detta innebär att den redovisade skulden innehåller bedömningar gällande storleken på indexeringen av bolagiseringslivräntorna och fel räntesats samt att
nyintjänandet enligt PA03 inte har beräknats utan bygger på den prognos som gjordes vid utgången av 2005. Skillnaden mellan prognosen och det redovisade utfallet bedöms vara marginell. Det har inte varit möjligt att på annat sätt säkerställa posten.
Enligt RR20, p. 4 avseende pensioner, är det möjligt att för delårsrapporten redovisa tillförlitliga värden genom extrapolering och i delårsrapporter ges möjlighet att uppskattningar och bedömningar används i större omfattning än i årsredovisningar.
Resultat, omsättning och verksamhetsredovisning
Resultat
Resultatet för Chalmers efter finansiella poster uppgår till -26 (-11) mkr. Reservering för befarade förlustrisker i forskningsprojekt uppgår till 5 (8) mkr. I resultatet ingår kostnader för personalomställning med 16 (4) mkr och lokalomställning med 3 (4) mkr. Chalmers byte av pensionsform till PA-03 har medfört en engångskostnad med 22 mkr. Ett
aktieägartillskott om 25 mkr har erhållits från Chalmers stiftelse. Därutöver är kostnaderna för pensioner 9 (2) mkr högre än förväntat.
Omsättning
Intäkterna har under perioden uppgått till 1 100 (1 061) mkr, en ökning med 4% i enlighet med nedanstående tabell.
Rörelsens intäkter Belopp i mkr
Januari-juni 2006
Januari-juni 2005
Förändring
% Departementsmedel 540 532 +1%
Övriga statliga bidrag och
uppdrag 213 211 +1%
Bidrag/uppdrag från företag mfl 128 109 +17%
Offentliga stiftelser 53 58 -8%
EU-bidrag 45 41 +10%
Stiftelsen Chalmers tekniska
högskola 48 58 -17%
Övrigt 48 52 -8%
Aktieägartillskott 25 0 -
Summa intäkter 1 100 1 061 +4%
De ökade intäkterna från utbildningsdepartementet avser grundutbildningen.
Intäktsökningen från företag med flera avser främst svenska och internationella offentliga organisationer (8 mkr) samt privata stiftelser (6 mkr). De minskade intäkterna från de offentliga forskningsstiftelserna avser Stiftelsen för strategisk forskning.
Kostnaderna för perioden har uppgått till 1 118 (1 061) mkr, en ökning med 5% enligt tabellen nedan.
Rörelsens kostnader Belopp i mkr
Januari-juni 2006
Januari-juni 2005
Förändring
%
Personalkostnader 691 622 +11%
Lokalkostnader 159 174 -8%
Övriga driftskostnader 211 204 +3%
Avskrivningar 57 61 -6%
Summa kostnader 1 118 1 061 +5%
Personalkostnaderna har ökat främst beroende på engångseffekt vid byte av pensionsplan som beskrivits ovan samt lönerevision från januari i år. Omställningskostnader för personal är 12 mkr högre än i första halvåret 2005. Antalet anställda (heltidsekvivalenter) är 2 230, en minskning med 62 jämfört med juni 2005.
Verksamhetsredovisning
Ekonomiskt verksamhetsresultat uppgår för grundutbildningen till -14 (-2) mkr och för forskning och forskarutbildning till -11 (-8) mkr. Resultatet för uppdragsutbildning uppgår till -1 (1) mkr och för uppdragsforskning till 0 (-2) mkr. Uppdelningen per verksamhetsgren är schablonmässigt framtagen och därmed något osäker.
Belopp i mkr Verksamhetsgren
Intäkter (inkl finansiella intäkter)
Kostnader (inkl finansiella kostnader)
Periodens totala resultat
Grundutbildning 366 380 -14
Uppdragsutbildning 19 20 -1
Forskning och
forskarutbildning 692 703 -11
Uppdragsforskning 38 38 0
Totalt 1 115 1 141 -26
Intäkter från Göteborgs universitet för verksamhet vid Chalmers avseende naturveten- skapliga fakulteten och IT-fakulteten uppgår till 11 (10) mkr. Därav utgör 9 (10) mkr intäkter för grundutbildning och 2 (0) mkr intäkter för forskning och forskarutbildning.
Resultatredovisning grundutbildningen Resultat för perioden och prognos helåret 2006
Under första halvåret uppgick antalet helårsstudenter till 4 044, vilket är nästan oförändrat jämfört med motsvarande period föregående år (4 024). Antalet helårsprestationer för perioden uppgick till 3 854, vilket är 3 % lägre än motsvarande period föregående år (3 972). Prestationsgraden uppgår till 95,3 %. Prestationsgraden för första halvåret är generellt högre än helårets. Detta som en följd av att flera utbildningsprogram omfattar udda antal
terminer, vilket leder till högre antal helårsstudenter på hösten än på våren medan eftersläpande prestationer utförs på våren.
Halvårsresultatet och utfallet i andra antagningen ger underlag för en helårsprognos om 8 700 helårsstudenter, vilket är oförändrat jämfört med föregående prognos.
Prestationsgraden beräknas för helåret uppgå till 85 %, vilket motsvarar 7396 helårsprestationer. Jämfört med föregående prognos är detta en sänkning med 87 helårsprestationer och är en följd av första halvårets lägre utfall.
Antagning inför hösten 2006
Det låga söktrycket till högskoleutbildningarna i landet märks även på Chalmers, som ser en minskning av antalet anmälningar med 6 % jämfört med föregående år. Det finns lediga platser kvar på fyra högskoleingenjörsprogram samt fyra civilingenjörsprogram.
Chalmers har informerat om och erbjuder sökande att göra sena anmälningar. Detta har lett till att det finns sökande till de lediga platserna och bedömningen är att dessa i huvudsak kommer att fyllas.
Examina
Under perioden examinerades 411 (417) civilingenjörer och arkitekter vilket är i nivå med resultatet under samma period förra året. Under helåret 2005 examinerades 1021
civilingenjörer och arkitekter, vilket var rekord och Chalmers räknar med denna höga nivå även under 2006. Hittills i år har också utdelats 114 högskoleingenjörs- och
högskoleexamina samt kandidat- och magisterexamina i teknologi. Det är ännu för tidigt att avgöra om Chalmers kommer att nå samma resultat för helåret som under 2005 (350
examina).
Resultatredovisning forskarutbildningen Antagning
Under perioden nyantogs 99 (88) personer, varav 33 (25) kvinnor, till forskarutbildningen.
Bland dessa antogs 20 (16) personer med målet att avsluta studierna med licentiatexamen.
Chalmers nyanställde under perioden 74 (50) personer, varav 28 (14) kvinnor på
doktorandtjänst. I juni 2006 fanns totalt 618 heltidsekvivalenter på doktorandtjänster jämfört med 633 i juni året innan.
Examination
Under perioden examinerades 79 (86) doktorer och 94 (99) licentiater vid Chalmers. Av de som avlagt doktorsexamen hade 64 avlagt licentiatexamen tidigare. Bland doktorerna fanns 15 (22) kvinnor och bland licentiaterna 28 (26) kvinnor.
Examinationen motsvarar 94 (100) examensekvivalenter. Regeringens uppdrag till Chalmers för perioden 2005-2008 är 590 examensekvivalenter. Chalmers har under år 2005 och våren 2006 uppnått sammanlagt 279 examensekvivalenter, vilket motsvarar 47 % av målet.
Investering
Chalmers investering i immateriella och materiella tillgångar har uppgått till 34 (36) mkr.
Finansiell ställning och likviditet
Likvida medel inklusive finansiella placeringar uppgick vid rapportperiodens utgång till 442 (305) mkr. Chalmers har därutöver en beviljad ej utnyttjad checkkredit om 50 mkr.
Utlåningen till moderstiftelsen genom reverser uppgick 30 juni till 595 (570) mkr.
Resultatprognos
Under året fortsätter omställningsarbetet i syfte att stärka verksamhetens ekonomiska utrymme. Under år 2006 beräknas omställningsarbetet medföra kostnader om 22 mkr. Den totala helårsprognosen efter finansiella poster bedöms uppgå till -19 mkr.
Ersättningen för grundutbildningen beräknas understiga det maximala ersättningsbeloppet (årets takbelopp) med 23 mkr.
Koncernresultaträkning (tkr)
1.1.06 – 30.6.06 1.1.05 – 30.6.05 Rörelsens intäkterNettoomsättning 1 150 308 1 131 820
Övriga rörelseintäkter 1) 25 000 0
Summa intäkter 1 175 308 1 131 820
Rörelsens kostnader
Personalkostnader 2) -703 286 -633 923
Lokalkostnader -120 740 -128 164
Övriga externa kostnader -222 943 -214 078
Avskrivningar och nedskrivningar av
anläggningstillgångar -79 297 -82 795
Övriga rörelsekostnader -19 624 -1 238
Summa kostnader -1 145 889 -1 060 198
Rörelseresultat 29 419 71 622
Resultat från finansiella investeringar
Ränteintäkter och liknande poster 14 787 8 389
Räntekostnader och liknande poster -72 060 -79 158
Resultat efter finansiella poster -27 854 853
Uppskjuten skatt -3 202 0
Minoritetens andel i resultatet -1 999 140
Periodens resultat -33 055 993
1) Avser aktieägartillskott från Stiftelsen Chalmers tekniska högskola om 25 mkr.
2) Engångseffekt om 22 mkr avseende nytt pensionsavtal ingår.
Koncernbalansräkning (tkr)
TILLGÅNGAR 30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Övriga immateriella tillgångar 23 814 22 222 25 573
Goodwill 498 813 629
Sa immateriella anläggningstillgångar 24 312 23 035 26 202 Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 2 267 393 2 258 346 2 269 641
Investering i lokalanpassning 64 875 43 351 66 891
Utrustning och inventarier 458 300 512 501 476 888
Pågående nyanläggning 17 509 4 473 14 322
Sa materiella anläggningstillgångar 2 808 077 2 818 671 2 827 742 Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag 4 873 2 771 3 880
Andra långfristiga värdepappersinnehav 14 057 20 846 14 511
Bostadsrätter 0 1 280 1 280
Sa finansiella anläggningstillgångar 18 930 24 897 19 671 Summa anläggningstillgångar 2 851 319 2 866 603 2 873 615 Omsättningstillgångar
Varulager 0 56 0
Pågående arbete för annans räkning 0 150 0
0 206 0
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 53 341 61 843 80 315
Fordringar hos koncernföretag 747 938 755 319 772 279
Skattefordran 41 615 40 685 0
Övriga fordringar 54 448 97 769 70 105
Förutbetalda kostnader och
upplupna intäkter 296 805 338 843 234 656
Sa kortfristiga fordringar 1 194 148 1 294 459 1 157 355
Kortfristiga placeringar 350 471 118 884 244 644
Kassa och bank 102 090 203 264 136 253
Summa omsättningstillgångar 1 646 708 1 616 813 1 538 252
Summa tillgångar 4 498 027 4 483 416 4 411 867
Koncernbalansräkning (forts)
EGET KAPITAL OCH SKULDER
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (150 000 aktier) 150 000 150 000 150 000
Bundna reserver 4 520 3 422 4 421
Sa bundet eget kapital 154 520 153 422 154 421
Fritt eget kapital
Fria reserver 41 099 51 307 50 310
Periodens resultat -33 055 993 -8 084
Sa fritt eget kapital 8 045 52 300 42 226
Summa eget kapital 162 565 205 722 196 647
Minoritetsintresse 54 308 4 070 4 490
Avsättningar
Avsättningar för pensioner 1 001 333 916 857 954 812
Uppskjuten skatt 20 516 1 125 11 942
Sa avsättningar 1 021 850 917 982 966 754
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 28 996 27 353 24 722
Låneskulder 1 288 711 1 313 497 1 290 952
Skuld till koncernföretag 830 775 832 513 831 644
Sa långfristiga skulder 2 148 482 2 173 363 2 147 318 Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 50 119 59 649 96 795
Skulder till koncernföretag 163 45 363 301
Övriga skulder 100 097 87 575 84 404
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter 960 443 989 692 915 158
Sa kortfristiga skulder 1 110 822 1 182 279 1 096 658
Summa eget kapital och skulder 4 498 027 4 483 416 4 411 867
Ställda panter 1 410 395 1 080 395 1 410 395
Ansvarsförbindelser 18 432 16 381 17 401
Kassaflödesanalys (tkr)
Koncernen
1.1.06 – 30.6.06 1.1.05 – 30.6.05 Den löpande verksamhetenResultat efter finansiella poster -27 854 993
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 152 495 123 874
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 124 641 124 867 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Minskning/ökning av varulager 0 72
Ökning av kortfristiga fordringar -36 793 -88 138
Ökning/minskning av kortfristiga skulder 14 164 9 293
Kassaflöde från den löpande verksamheten 102 012 46 094 Investeringsverksamheten
Investeringar i balanserade utvecklingskostnader 0 -3 025 Investeringar i anläggningsfastigheter -17 285 -1 005 782 Investeringar i utrustning och inventarier -54 346 -40 612
Investeringar i andelar intresseföretag -993 -39
Försäljning av andelar i koncernföretag 27 000 0
Försäljning av anläggningsfastigheter 11 000
Försäljning av utrustning och inventarier 10 292 958
Minskning/ökning av långfristiga placeringar 1 280 -1 057 Kassaflöde från investeringsverksamheten -34 052 -1 038 557 Finansieringsverksamheten
Ökning av långfristiga skulder 3 404 912 083
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 3 404 912 083
Periodens kassaflöde 71 364 -80 380
Likvida medel vid periodens början 380 897 402 528 Likvida medel vid periodens slut 452 261 322 148
Chalmers tekniska högskola AB
Resultaträkning (tkr)
1.1.06 – 30.6.06 1.1.05 – 30.6.05 Rörelsens intäkterNettoomsättning
Övriga rörelseintäkter 1)
1 075 074 25 000
1 060 788 0
Summa intäkter 1 100 074 1 060 788
Rörelsens kostnader
Personalkostnader 2) -690 880 -621 995
Lokalkostnader -158 952 -173 431
Övriga externa kostnader -210 893 -203 926
Avskrivningar av anläggningstillgångar -57 396 -61 248
Summa kostnader -1 118 121 -1 060 600
Rörelseresultat -18 047 188
Resultat från finansiella investeringar
Ränteintäkter och liknande poster 14 755 7 986
Räntekostnader och liknande poster -22 665 -19 448
Resultat efter finansiella poster -25 958 -11 274
Periodens resultat -25 958 -11 274
1) Avser aktieägartillskott från Stiftelsen Chalmers tekniska högskola om 25 mkr.
2) Engångseffekt om 22 mkr avseende nytt pensionsavtal ingår.
Chalmers tekniska högskola AB Balansräkning (tkr)
TILLGÅNGAR 30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Immateriella tillgångar 3 666 5 005 4 297
Sa immateriella tillgångar 3 666 5 005 4 297
Materiella anläggningstillgångar
Investering i lokalanpassning 64 875 43 351 66 891
Utrustning och inventarier 427 534 481 493 450 950
Sa materiella anläggningstillgångar 492 409 524 844 517 841 Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 30 100 57 100 57 100
Andra långfristiga värdepappersinnehav 4 15 3
Bostadsrätter 0 1 280 1 280
Sa finansiella anläggningstillgångar 30 104 58 395 58 383 Summa anläggningstillgångar 526 179 588 244 580 521
Omsättningstillgångar
Varulager 0 56 0
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 49 895 56 651 76 871
Fordringar hos koncernföretag 846 314 828 435 860 251
Skattefordran 41 615 40 582 26 603
Övriga fordringar 39 028 42 350 31 843
Förutbetalda kostnader och
upplupna intäkter 251 896 293 040 192 171
Sa kortfristiga fordringar 1 228 748 1 261 058 1 187 739 Kortfristiga placeringar
Räntebärande placeringar 350 471 118 884 244 644
Kassa och bank 91 093 186 422 127 243
Summa omsättningstillgångar 1 670 312 1 566 420 1 559 626
Summa tillgångar 2 196 491 2 154 664 2 140 147
Chalmers tekniska högskola AB Balansräkning (tkr)
EGET KAPITAL OCH SKULDER 30.06.2006 30.6.2005 31.12.2005 Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (150 000 aktier) 150 000 150 000 150 000
Reservfond 500 500 500
Sa bundet eget kapital 150 500 150 500 150 500
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 20 522 30 257 30 257
Periodens resultat -25 958 -11 274 -9 735
Sa fritt eget kapital -5 436 18 983 20 522
Summa eget kapital 145 064 169 483 171 022
Avsättningar
Avsättningar för pensioner 1 001 333 908 323 950 072 Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 29 386 40 853 65 065
Skulder till koncernföretag 0 6 010 0
Övriga skulder 85 113 71 136 73 226
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter 935 594 958 859 880 762
Sa kortfristiga skulder 1 050 094 1 076 858 1 019 053
Summa eget kapital och skulder 2 196 491 2 154 664 2 140 147
Ställda panter Inga Inga Inga
Ansvarsförbindelser 18 200 16 297 17 180
Försäkringsbolaget FPG 18 200 16 297 17 180 Generell borgen för Chalmers Lindholmen
högskola AB 0 0 0
Chalmers tekniska högskola AB Kassaflödesanalys (tkr)
1.1.06 -30.6.06 1.1.05 – 30.6.05 Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster -25 958 -11 274
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 108 726 101 825 Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 82 768 90 551
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Minskning av varulager 0 72
Ökning av kortfristiga fordringar -41 009 -119 464
Ökning av kortfristiga skulder 31 041 23 835
Kassaflöde från den löpande verksamheten 72 800 -5 006 Investeringsverksamheten
Investeringar i immateriella tillgångar
Investeringar i utrustning och inventarier -34 296 -36 424
Försäljning av utrustning och inventarier 2 892 648
Försäljning av aktier i dotterbolag 27 000 0
Minskning av långfristiga placeringar 1 280 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 124 -35 776
Finansieringsverksamheten 0 0
Periodens kassaflöde 69 676 -40 782
Likvida medel vid periodens början 371 887 346 087 Likvida medel vid periodens slut 441 563 305 305
Chalmers tekniska högskola AB
Resultatprognos för verksamhetsåret 2006
Prognos 2006 jämte utfall första halvåret 2006 och helåret 2005 över verksamhetens intäkter, kostnader och resultat (mkr)
1.1.06 – 31.12.06 1.1.05 – 31.12.05 1.1.06 – 30.6.06
Rörelsens intäkter Prognos Utfall Utfall
Nettoomsättning 2 114 2 087 1 075
Övriga rörelseintäkter 25 0 25
Summa intäkter 2 139 2 087 1 100
Rörelsens kostnader
Personalkostnader -1 265 -1 169 -691
Lokalkostnader -320 -343 -159
Övriga externa kostnader -442 -449 -211
Avskrivningar av
anläggningstillgångar -115 -122 -57
Summa kostnader -2 142 -2 083 -1 118
Rörelseresultat -3 4 -18
Resultat från finansiella Investeringar
Ränteintäkter och liknande poster 30 26 15
Räntekostnader och liknande poster -46 -40 -23
Resultat efter finansiella poster -19 -10 -26
Göteborg den 14 augusti 2006
Sven Eckerstein Karin Markides
Ordförande Rektor och tillika
verkställande direktör