• No results found

TERTIALUPPFÖLJNING PER DEN 30 APRIL 2012

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "TERTIALUPPFÖLJNING PER DEN 30 APRIL 2012"

Copied!
9
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

TERTIALUPPFÖLJNING

PER DEN 30 APRIL 2012

(2)

I N N E H Å L L S F Ö R T E C K N I N G

S i d

S A M M A N F A T T N I N G 3

E K O N O M I 4 - 6

- S t y r n i n g 4 - I n t e r n k o n t r o l l 4 - E k o n o m i s k a n a l y s 4

U P P F Ö L J N I N G E N I S I F F R O R 7 - 9

- R e s u l t a t r ä k n i n g 7 - D r i f t r e d o v i s n i n g 8 - I n v e s t e r i n g s r e d o v i s n i n g 9

(3)

Sammanfattningsvis bedöms målen i det kommunö- vergripande styrkortet att uppnås till 79 % (11 av 14 mål uppnås). Detta indikerar en god ekonomisk hus- hållning.

Tertialuppföljningen visar på ett resultat vid årets slut på -17,8 mkr, när hänsyn tagits till överförda medel blir årets resultat 0,0 mkr. En stor anledning till budgetav- vikelsen är beslutade ombudgeteringar från bokslut 2011 med 8,8 mkr, av vilka 4,0 mkr avser arbetsmil- jöåtgärder på Ljungenskolan och V Ingelstad skola.

Utöver dessa satsningar avsätts ytterligare ca 2,2 mkr i prognosen för Ljungenskolans arbetsmiljöåtgärder samt energisparåtgärder på BR/Fastighet med 2,6 mkr. BR/Avfalls prognostiserade underskott på 3,3 mkr påverkar avvikelsen.

Konjunkturstödet från 2010 på 17,0 mkr kommer inte att utnyttjas fullt ut 2012 utan förblir en del av det egna kapitalet, förslagsvis benämnt konjunkturstödsfond med 11,3 mkr.

Verksamheternas nettokostnader beräknas öka med ca 86 mkr och skatteintäkterna inklusive kommunal utjämning med ca 37 mkr, vilket innebär att 49 mkr påverkar resultatutvecklingen mellan 2012 och bokslut 2011.

Bland de händelser som inträffat det första tertialet kan särskilt nämnas:

 Fortsatt hög placering (nummer tre) som bästa näringslivskommun enligt Svenskt Näringslivs kommunranking.

 Vellinge kom på tredje plats i SKL:s skolranking för grundskolan.

 Översiktsplan 2010 med utblick mot 2050 ställs ut och antas.

 Utbyggnad av bostäder i Skanörs Vångar

 Invigning av motorvägen mellan Vellinge och Trel- leborg.

 Detaljplaner för persontågstrafik på Trelleborgsba- nan, utbyggnad av planskildheter i V Ingelstad.

 Arbetet fortsätter med att skydda boende- och livsmiljöer mot höjda havsnivåer, åtgärder på kort sikt börjar genomföras.

 Natur- och kulturmiljöprogram upprättas.

 Utredning om dagvattensituationen i kommunen pågår och ska vara klar innan årsskiftet

 Utredningar/planer för centrumområdena i Skanör, Vellinge och Höllviken.

 Nytt konstgräs i V Ingelstad.

 Kulturskolan startar med ett nytt och utökat utbud i nya lokaler.

 Nytt bibliotek öppnar i Skanör och satsning görs på en ungdomsavdelning.

 Fortsatt arbete med ny skollag, nya läroplaner och kursplaner samt ny gymnasieskola, Gy 2011.

 Översyn av utemiljöerna för förskolor och skolor kommer att göras med prioritet på ökad trygghet och säkerhet samt komplettering av utrustning en- ligt tidigare framtagna förslag.

 Fortsatt satsning inom Informations- Kommunikations-Teknik-området.

 Beslut om att Rosentorpskolan övergår till fri- stående verksamhet från höst 2012.

 Invigning av Stora Hammars nya förskola/skola.

 Daglig verksamhet LSS har lagts ut i kundval.

 Dagverksamhet för personer med demenssjukdom har lagts ut i kundval.

 Planering av permanent gruppboende för ensam- kommande flyktingbarn.

 Kommunstyrelsen har beslutat att ansluta byggna- der på Näset till gas. Arbetet med detta pågår.

 Ombyggnad av Ljungenskolan och Sandeplan.

 Planering och projektering av Arrie förskola.

 Ombyggnation av V Ingestadskola och fritidsgård.

 Projektering av Kronodalsgården avseende om- sorgsboende

 Under året lanseras Vellinge kommuns varumär- kesstrategi, kommunikationsstrategi och grafiska manual. Därefter vidtar implementeringen av des- amma. Kommunen tar steget fullt ut i sociala me- dier och skapar flera nya kommunikationskanaler för förbättrad medborgardialog.

Obligatorisk matavfallshämtning har börjat den 1 april 2012.

(4)

STYRNING

God ekonomisk hushållning

Vellinge kommun har valt balanserad styrning som är den styrmodell som skall användas i kommunen för att beskriva god ekonomisk hushållning. Ett gott resultat uppnås då en hög grad av måluppfyllelse föreligger inom styrkortets samtliga perspektiv. Detta är också en indikation på god ekonomisk hushållning.

Prognosen för måluppfyllelsen i det kommunövergri- pande styrkortet prognostiseras till 79 % (11 av 14 mål uppnås).

Samtliga verksamhetsmål uppnås medan tre av fem finansiella mål inte bedöms att uppnås

INTERN KONTROLL

Kommunstyrelsen har enligt kommunallagen det sam- lade och övergripande ansvaret för den interna kontrol- len i kommunen.

Respektive nämnd har dock det yttersta ansvaret inom sina respektive verksamhetsområde.

Kommunstyrelsen och övriga nämnder har under vå- rens fastställt kommunövergripande plan och nämnd- specifika planer för den interna kontrollen för 2012.

Uppföljning och avrapportering kommer att ske i de- lårsrapport och årsredovisning.

EKONOMISK ANALYS

Prognostiserat resultat

Årets resultatprognos är -17,8 mkr, (när hänsyn tagi- gits till överförda medel blir årets resultat 0,0 mkr) vil- ket är 21,4 mkr lägre än det budgeterade resultatet på +3,6 mkr. Årets prognosunderskott finansieras med, ianspråktagande av eget kapital avseende beslutade ombudgeteringar från 2011 med 8,8 mkr, BR/Avfalls eget kapital med 3,3 mkr samt genom att nyttja del av överfört konjunkturstöd från 2010 med 5,7 mkr.

På central nivå pågår en process om en eventuell återbetalning av AFA försäkringspremier avseende Avtalsgruppsjukförsäkringen (AGS-KL) och Avgiftsbe- frielseförsäkringen för år 2008. För Vellinges del skulle detta betyda ett belopp om ca 8,0 mkr. Återbetalningen är ej medräknad i redovisad årsprognos då inget be- slut är taget.

Resultaträkning

Mkr Bokslut

2011

Prognos 2012

Budget 2012

Verksamhetens

nettokostnader -1 265,5 -1 351,5 -1 343,4

varav avskrivningar -58,0 -66,0 -62,2

Skatteintäkter inklusive

kommunal utjämning 1 308,1 1 344,7 1 341,5

Överfört konjunkturstöd 2010 17,0

Finansiella intäkter 18,2 28,6 17,6

Finansiella kostnader -34,2 -39,6 -29,1

Årets resultat 26,6 -17,8 3,6

Resultatet för verksamhetens nettokostnader (inklusive avskrivningar) är 8,1 mkr högre än budget. Skattein- täkterna inklusive kommunal utjämning är 3,2 mkr högre än budget och finansiella intäkter och kostnader bedöms sammantaget uppvisa 0,5 mkr lägre netto- kostnad än budget.

I budget finns upptaget ett överfört konjunkturstöd från 2010 på 17,0 mkr, av vilket prognostiseras användas 5,7 mkr under 2012.

Sedan hösten 2011 finansierar kommunen all extern upplåning via koncernbank för att sedan låna ut vidare till koncernbolagen. Detta innebär att omslutningen på kommunens finansiella poster ökar utan att det påver- kar nettot. Det prognostiserade finansiella nettoöver- skottet på 0,5 mkr avser således kommunens egen kommunala upplåning.

Balanskrav

Årets resultatprognos innebär, att kraven för det lagstadgade balanskravet uppfylls. Årets prognosun- derskott ligger utanför det lagstadgade balanskravet.

Finansiella mål

I årets styrkort finns fem finansiella mål. Av dessa be- döms tre att uppnås.

Nettokostnaderna får maximalt öka lika mycket som skatteintäkterna, netto, sett över tiden (5 år).

Verksamhetens nettokostnader bedöms att öka med 25,5 % mellan 2008 och 2012. Skatteintäkterna ökar med 21,4 %. Därmed uppnås ej målet.

Ta fram en åtgärdsplan för kostnadseffektivisering med 8 mkr år 2012.

(5)

Detta mål uppnås då kostnadseffektiviseringar med 8 mkr finns med i nämndernas årsprognoser.

Resultatet ska uppgå till minst 3 % av skatteintäkterna, sett över tiden (5 år).

Det samlade resultatet (exklusive extraordinära poster) för åren 2008–2012 ska uppgå till 188,9 mkr. Med beaktande av det prognostiserade resultatet uppgår det till 99,2 mkr, d v s 89,7 mkr (1,4 %) lägre än mål- sättningen.

Soliditeten ska uppgå till minst 55 %.

Med utgångspunkt från årets resultatprognos uppnås en soliditet på 53 %.

Lån ska ej tas upp för att täcka löpande kostnader

Inga lån behöver tas upp för att täcka löpande kostna- der.

Driftredovisning

Nämnders och styrelsers prognostiserade resultat sammanfattas enligt följande:

Mkr Bokslut

2011

Prognos 2012

Budget 2012

Kommunstyrelse inklusive produktion

-87,4 -103,7 -108,3

Miljö- och byggnadsnämnd -9,5 -8,6 -7,9

Nämnd för gemensam

medborgarservice -158,8 -166,9 -166,9

Utbildningsnämnd -721,1 -764,6 -769,3

Omsorgsnämnd -328,7 -343,4 -336,4

Åtgärdsplan 2012 enligt

uppdrag nr 11 8,0

Summa skattefinansierad verksamhet

-1 305,5 -1 387,2 -1 380,8

BR-enheter 16,9 6,3 14,4

Pensioner mm -32,5 -30,6 -30,0

Arbetsgivaravgifter 6,7 6,0

Intern ränta 48,5 54,0 53,0

Verksamhetens

nettokostnader -1 265,5 -1 351,5*) -1 343,4

*) I nämndernas redovisade prognoser ingår kost- nadseffektiveringar på 8 mkr vilka motsvarar budgete- rad åtgärdsplan.

Den skattefinansierade verksamhetens nettokostnader beräknas öka med 86,0 mkr eller 6,8 procent och re- dovisar underskott mot budget med 8,1 mkr.

Nämnderna redovisar över-/underskott mot budget med

Mkr Kommunstyrelse inklusive

produktion +4,6

Miljö- och byggnadsnämnd -0,7

Nämnd för gemensam med-

borgarservice 0,0

Utbildningsnämnd +4,7

Omsorgsnämnd -7,0

Kommunstyrelsens överskott på 4,6 mkr har sin hu- vudförklaring i överskott inom den samlade produkt- ionen på 3,4 mkr, varav den enskilt största posten beror på en intäkt med 3 mkr avseende ersättning för inventarier och goodwill för Rosentorpskolan i sam- band med övergång till fristående enhet fr o m hösten 2012.

Miljö- och byggnadsnämndens underskott på 0,7 mkr beror på ökade kostnader för bostadsanpassningsbi- drag.

Nämnden för gemensam medborgarservice prognosti- serar ett resultat i linje med budget.

Utbildningsnämndens överskott på 4,7 mkr kan i huvud- sak förklaras av lägre ersättning för lokalhy- ror/kapitalkostnader då förändringarna på ett flertal av lokalerna som är föremål för renovering- ar/ombyggnationer blir något försenade än planerat, ca 3,9 mkr.

Antalet elever/barn kommer enligt prognoserna att följa budget.

Omsorgsnämndens prognostiserade underskott på 7,0 mkr beror dels på underskott på försörjningsstöd med 2,1 mkr och dels på ökade kostnader för både vuxen- vården och barn- och ungdomsvården med sammanlagt 4,5 mkr. Ett mindre underskott på 0,5 prognostiseras för vård och omsorgsverksamheten.

Balansräkningsenheterna redovisar netto 8,1 mkr lägre resultat än budgeterat. Under-/överskott mot budget redovisas med

Mkr

Fastighet -4,8

Mark och exploatering 0,0

Vatten och avlopp 0,0

Avfall -3,3

Balansräkningsenhet Fastighet prognostiserar ett un- derskott på 4,8 mkr, vilket förklaras av arbetsmiljöåt- gåer på Ljungenskolan samt satsning på energispar- projektet etapp 4.

Balansräkningsenhet Avfall prognostiserar ett under- skott med 3,3 mkr, vilket beror på att ny taxa planeras

(6)

införas fr. o m 1 juli medan den nya entreprenadupp- handlingen gäller redan från 1 april. Ingen avgift för kärlen tas ut i taxan i år. Till detta uppstår det också uppstartskostnader för den nya entreprenaden med 1,5 mkr.

Lägre arbetsgivaravgifter för anställda under 26 år och över 65 år innebär en prognostiserad lägre kostnad med 6,0 mkr. Verksamheten debiteras utifrån schablon från Sveriges Kommuner och Landsting.

Pensioner redovisar underskott med 0,6 mkr mot bud- get.

Internräntan prognostiseras till 54 mkr vilket är 1 mkr högre än budget.

Investeringsredovisning

Nettoinvesteringarna beräknas uppgå till 135 mkr 2012.

Utfallet på investeringarna är 41,0 mkr lägre än budge- terat. Det beror framförallt på att budgeterad investe- ring avseende nya förskolor i Arrie och Månstorp på sammanlagt 32 mkr inte utförs 2012. I prognosen finns endast upptaget projekteringskostnader på 1 mkr för Arrie förskola.

Större investeringsobjekt 2012 (över 5 mkr) är:

Mkr

Diverse VA-investeringar 21,1

Förvärv av industrimark Vellinge 8:3 17,5

Sandeplanskolan ombyggnad 15,0

Ombyggnad Sundsgymnasiet, Kulturskola 10,7

Inköp av nya kärl för restavfall respektive matavfall 10,0

Gaskonvertering på Näset 8,7

Villa Lundia ombyggnad kök 5,2

Kommunala bolag

Kommunen äger via sitt helägda dotterbolag Vellinge Koncern AB 100 procent av aktierna i Vellinge Exploa- terings AB och Vellingebostäder AB.

Bolagen redovisar följande resultatprognos för 2012, Vellinge Koncern AB -5,5 mkr, Vellingebostäder AB +1,0 mkr samt Vellinge Exploaterings AB +7,4 mkr.

(7)

Bokslut 2010

Bokslut 2011

Prognos 2012

Budget, inkl. TB

2012

245,3 263,2 274,3 249,0

-1 401,7 -1 470,7 -1 559,8 -1 530,2

-54,7 -58,0 -66,0 -62,2

-1 211,1 -1 265,5 -1 351,5 -1 343,4

1 302,5 1 349,9 1 407,8 1 402,3

-22,4 -41,8 -63,1 -60,8

Överfört konjunkturstöd från 2010 17,0

13,7 18,2 28,6 17,6

Återföring finansiella anläggningstillgångar 0,4

-13,1 -34,2 -39,6 -29,1

Resultat före extraordinära poster 70,0 26,6 -17,8 3,6

Extraordinära poster -70,0

0,0 26,6 -17,8 3,6

Överförda medel från eget kapital*) 17,8

0,0

*) varav ombudgeteringar från 2011 års resultat, 8,8 mkr

BR/Avfalls underskott på 3,3 mkr finansieras av eget kapital nyttjande av konjunkturstöd från 2010, 5,7 mkr

Årets resultat

Årets resultat efter överförda medel Skatteintäkter

Generella statsbidrag och utjämning

Finansiella intäkter

Finansiella kostnader Verksamhetens kostnader Avskrivningar

Verksamhetens nettokostnader

Resultaträkning

Belopp i mkr

Verksamhetens intäkter

(8)

Belopp i mkr

Bokslut 2011

Prognos, helår

2012

Budget, inkl. TB

2012 Nämnd

KOMMUNFULLMÄKTIGE, REVISION, KOMMUNSTYRELSEN M FL

Politisk verksamhet -14,0 -16,7 -16,9

Infrastruktur, skydd m m -12,0 -8,7 -8,9

Fritid och kultur -0,9 -1,3 -1,1

Gemensam verksamhet -69,5 -80,4 -81,4

SUMMA -96,4 -107,1 -108,3

PRODUKTION

Infrastruktur, skydd m m 0,1 0,0 0,0

Fritid och kultur -0,1 -0,4 0,0

Pedagogisk verksamhet 6,8 -0,8 -0,7

Vård och omsorg 2,1 1,1 0,0

Särskilt riktade insatser 0,3 0,5 0,0

Gemensam verksamhet -0,2 3,0 0,7

SUMMA 9,0 3,4 0,0

MILJÖ-OCH BYGGNADSNÄMND

Politisk verksamhet -1,3 -1,4 -1,4

Infrastruktur, skydd m m -4,3 -3,8 -4,1

Vård och omsorg -3,9 -3,4 -2,4

SUMMA -9,5 -8,6 -7,9

NÄMND FÖR GEMENSAM MEDBORGAR- SERVICE

Politisk verksamhet -0,8 -0,7 -0,5

Infrastruktur, skydd m m -65,9 -65,8 -66,9

Fritid och kultur -85,4 -93,6 -92,8

Vård och omsorg -6,7 -6,8 -6,7

SUMMA -158,8 -166,9 -166,9

UTBILDNINGSNÄMND

Politisk verksamhet -2,2 -2,1 -2,1

Pedagogisk verksamhet -718,9 -762,5 -767,2

SUMMA -721,1 -764,6 -769,3

OMSORGSNÄMND

Politisk verksamhet -1,5 -2,2 -2,2

Vård och omsorg -285,1 -297,5 -297,0

Individ- och familjeomsorg -36,5 -37,9 -31,4

Särskilt riktade insatser -5,6 -5,8 -5,8

SUMMA -328,7 -343,4 -336,4

Åtgärdsplan 2012 enligt uppdrag nr 11 8,0

SUMMA SKATTEFINANSIERAD VERKSAMHET -1 305,5 -1 387,2 -1 380,8

Driftredovisning per nämnd/verksamhet

(9)

Driftredovisning per nämnd/verksamhet, forts

Belopp i mkr

Bokslut 2011

Prognos, helår 2012,

Budget, inkl. TB

2012

BALANSRÄKNINGSENHETER

KS/Mark och exploatering 3,3 0,2 0,2

KS/Fastighet 13,3 9,4 14,2

NGM/Vatten och avlopp 0,0 0,0 0,0

NGM/Avfall 0,3 -3,3 0,0

SUMMA BR-ENHETER 16,9 6,3 14,4

Pensioner -32,5 -30,6 -30,0

Arbetsgivaravgifter 6,7 6,0

Intern ränta m m 48,9 54,0 53,0

VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1 265,5 -1 351,5 -1 343,4

Interna poster 787,2 770,0 803,7

Bokslut 2011

Prognos 2012

Budget, inkl. TB

2012

Nämnd

-14,5 -14,1 -14,1

0,0 -0,3 -0,3

Nämnd för gemensam medborgarservice -6,2 -14,7 -36,7

Utbildningsnämnd 0,0 0,0 0,0

Omsorgsnämnd -4,2 -0,5 -0,5

-24,9 -29,6 -51,6

Mark och exploatering 0,0 -22,2 -18,5

-132,7 -52,1 -82,4

-9,4 -21,1 -23,6

Avfall 0,0 -10,0 0,0

-142,1 -105,4 -124,5

-167,0 -135,0 -176,1

Summa skattefinansierad verksamhet

Summa nettoinvesteringar

Investeringsredovisning

Summa BR-enheter Balansräkningsenheter Fastighet

Belopp i mkr

Kommunfullmäktige, revision, kommunstyrelse mfl.

Miljö- och Byggnadsnämnd

Vatten och avlopp

References

Related documents

Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anled- ning att anse att bokslutskommunikén inte, i allt väsentligt, är

Eget kapital efter avdrag för eget kapital hänförligt till preferensaktier och hybridobligationer i förhållande till antalet utestående stamaktier.

Vid periodens slut uppgick den justerade soliditeten till 37,8 procent (36,7), till viss del negativt påverkad av att kommande utdelning på stam­ och preferensaktier skuldförs

Redovisat eget kapital justerat för värdet på derivat, nedskrivning av goodwill samt uppskjuten skatteskuld överstigande 5 procent av skill- naden mellan skattemässigt värde

er  de  av  EU  a av  dessa  (IFRIC IAS  34  Delårsr För  Phonera  A darder  och  tol. bedömts 

Koncernens omsättning för fjärde kvartalet 2010/11 uppgick till 828,2 Mkr (800,8) vilket motsvarar en ökning med 3,4 procent jämfört med samma period föregående år.. Den

Rörelseresultatet uppgick för perioden till 234,0 Mkr att jämföras med 225,5 Mkr för motsvarande period föregående år, vilket innebär en rörelsemarginal på 11,2% jämfört

Luleå Energi AB LjungbyEnergiAB Karlshamn Energi AB Härnösand Energi & Miljö AB Södertörns Fjärrvärme AB Mälarenergi AB Jämtkraft AB Statkraft Göteborg EnergiAB