RBF MALMÖHUS 30 1/1 2016 - 31/12 2016 Org nr 716406-8178
Årsredovisning
Spara din årsredovisning. Du kan behöva den vid försäljning och i kontakt med din bank.
Medlemsvinsten 2016
RBF MALMÖHUS 30 är medlem i Riksbyggen som är ett kooperativt företag.
Den överskjutande vinsten i Riksbyggen delas varje år ut till kooperationens medlemmar i form av
andelsutdelning. Medlemmar får även återbäring på de tjänster som föreningen köper från Riksbyggen varje år.
Medlemsvinsten är summan av återbäringen och utdelningen och betalades ut under försommaren.
Det här året uppgick beloppet till 7 700 kronor i återbäring samt 12 052 kronor i utdelning.
Förvaltningsberättelse 1
Resultaträkning 7
Balansräkning 8
Kassaflödesanalys 10
Noter 11
Nyckeltal och diagram Bilaga
Innehållsförteckning
Allmänt om verksamheten
Lägenhetsfördelning:
1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok
– 10 40 30 51 –
Dessutom tillkommer:
Lokaler Garage P-platser
1 133 36
Total tomtarea: 38 330 m²
Total bostadsarea: 13 041 m²
Årets taxeringsvärde 112 749 000 kr
Föregående års taxeringsvärde 96 661 000 kr
Föreningens underskottsavdrag uppgår vid räkenskapsårets slut till 37 048 031 kr.
Föreningen har sitt säte i Malmö kommun.
Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden.
Marken innehas med tomträtt genom ett tomträttsavtal med Malmö kommun. Avtalet gäller oförändrat i 10 år t.o.m.
2019-12-31 med en årlig avgäld på 469 440 kr.
Verksamheten
Föreningen äger tomträtten till fastigheterna Körsångaren 1 och Körledaren 1 och 2 i Malmö kommun. På
fastigheten finn 131 lägenheter uppförda. Byggnaderna är uppförda 1979/80. Fastighetens adress är Lindeborggatan i Malmö.
Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadsrättstillägget ingår i föreningens fastighetsförsäkring.
Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Folksam.
I försäkringen ingår styrelseförsäkring.
Beloppen i årsredovisningen anges i hela kronor om inte annat anges.
Föreningen beskattas som ett privatbostadsföretag enligt Inkomstskattelagen. Kallas även äkta bostadsrättsförening.
Förvaltnings- berättelse
Styrelsen för RBF MALMÖHUS 30 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret
2016-01-01 - 2016-12-31
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 1
Riksbyggen Ekonomisk förvaltning
Riksbyggen Teknisk förvaltning
Riksbyggen Fastighetsservice
Riksbyggen Fastighetsutveckling
MLB Grönyteskötsel
Telia Sonera Data, tv & telefoni
Styrelse
Vald t.o.m.
Ordinarie ledamöter Uppgift Utsedd av årsstämman
Mikael Lindström Ordförande Stämman 2017 Annika Lindkvist Vice ordförande Stämman 2018
Lizz Berg Stämman 2018
Daniel Hargby Stämman 2017
Alfonso Letelier Stämman 2018
Malin Lundin Riksbyggen
Styrelsesuppleanter
Anna-Karin Apelgren Stämman 2018
Hans Leth Stämman 2017
Sten-Åke Petersson Stämman 2017
Vargen Svensson Riksbyggen
Revisorer och övriga funktionärer
Ordinarie revisorer
Jan Wojnicki Revisor Stämman 2017 Malmö KPMG Auktoriserad revisor Stämman 2017 Revisorssuppleanter
Lars Kotte Stämman 2017
Valberedning
Bo Nilsson (sammankallande) Stämman 2017
Lennart Fransson Stämman 2017
Studieorganisatör
Birgitta Isgren Studieorganisatör Styrelsen
Bostadsrättsföreningen är medlem i Intresseförening för Riksbyggens bostadsrättsföreningar i Södra och Mellersta Skåne. Bostadsrättsföreningen äger via garantikapitalbevis andelar i Riksbyggen ekonomisk förening. Genom intresseföreningen kan bostadsrättsföreningen utöva inflytande på Riksbyggens verksamhet samt ta del av eventuell utdelning från Riksbyggens resultat. Utöver utdelning på andelar kan föreningen även få återbäring på köpta tjänster från Riksbyggen. Storleken på återbäringen beslutas av Riksbyggens styrelse.
Efter den senaste stämman 2016-09-15 och därefter följande konstituerande styrelsesammanträde har styrelsen och övriga funktionärer haft följande sammansättning:
Riksbyggens kontor i Malmö har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal.
Föreningen har ingått följande väsentligare avtal:
Föreningen har utfört respektive planerar att utföra nedanstående underhåll.
Tidigare utfört underhåll och standardförbättringar År
Byte av loftgångskonsoller 2010/11
Målning 2012/13
Hängrännor, stuprör 2013
Kulvertar 2012/13/14/15
Målning kupor och vindskivor 2014
Inklädnad ventilationshuvar 2014
Markarbete cykelparkering 2014
Gemensamma utrymmen 2015
Byte takfläktar 2015
Huskropp utvändigt, plåtarbeten 2015
Asfaltering 2015
Årets utförda underhåll Belopp tkr
Uppfräschning styrelserum 50
Byte stolparmaturer 1 202
Omfogning fasad 351
Byte ledningar i mark 74
Planerat underhåll År
Fasad & entrédörrar 2017
Fasad & entrédörrar 2018
Innerväggar & tak tvättstugor 2018
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Kostnaderna specificeras i avsnittet "Årets utförda underhåll".
Föreningens underhållsplan uppdaterades senast i september 2016 och visar på ett underhållsbehov på 9,2 milj. kr för de närmaste 10 åren. Den genomsnittliga kostnaden över tid för föreningen ligger på 2 427 tkr/år (186,12 kr/m²).
Avsättning för verksamhetsåret har skett enligt budget med 181,2 kr/m².
Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 667 tkr och planerat underhåll för 1 677 tkr.
Föreningen ändrade årsavgiften senast 2015-01-01 då den höjdes med 1 %.
Årsavgiften för 2016 uppgick i genomsnitt till 585 kr/m²/år.
Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat att höja årsavgiften med 1 % från och med 2017-01-01.
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 3
Riksbyggen Ekonomisk förvaltning Omförhandlat
Riksbyggen Teknisk förvaltning Nytt
Riksbyggen Fastighetsservice Nytt
Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 201 personer.
Föreningens samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt.
Genom att använda energieffektiva lågenergilampor gör föreningen energibesparingar.
Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 199 personer.
Årets tillkommande medlemmar uppgår till 16 personer.
Årets avgående medlemmar uppgår till 14 personer.
I resultatet ingår avskrivningar med 380 tkr, exkluderar man avskrivningarna blir resultatet 1 660 tkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens byggnader och posten påverkar inte föreningens likviditet.
Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav.
Föreningen har under året ingått följande väsentligare avtal:
Följande aktiviteter är genomförda.
Under året har Riksbyggens enkla miljöidéer presenterats för bostadsrättsföreningen.
Medlemsinformation
Årets resultat är 1 144 tkr lägre än föregående år. Förändringen beror främst på ökade driftkostnader i form av mer utfört underhåll..
Baserat på kontraktdatum har under verksamhetsåret 10 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 11).
Antagen budget för kommande verksamhetsår är fastställd så att föreningens ekonomi är långsiktigt hållbar.
Räntekostnaderna har minskat, p.g.a. omsatt lån och amorteringar.
Föreningens likviditet har under året förändrats från 432% till 322%.
Flerårsöversikt
700 600 500 400 300 200 100 –
2012 2013 2014 2015 2016
Kostnadsutveckling, räntekostnader och driftkostnader
Ränta, kr/m²
Driftkostnader, kr/m² Driftkostnader exklusive underhåll, kr/m²
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 5
Resultat och ställning (tkr) 2016 2015 2014 2013 2012
Nettoomsättning* 9 567 9 567 9 491 9 394 9 245
Resultat efter finansiella poster 1 280 2 424 2 222 - 719 958
Årets resultat 1 280 2 424 2 222 - 719 958
Resultat exklusive avskrivningar 1 660 2 804 2 602 - 342 1 333
- 703 440 516 - 2 379 - 1 134
Avsättning till underhållsfond kr/m² 181 181 160 156 189
Balansomslutning 39 530 38 389 36 095 34 364 35 059
Kassaflöde, indirekt metod 1 459 2 550 2 068 - 1 074 –
Soliditet 22% 19% 14% 8% 10%
Likviditet 322% 432% 403% 234% 426%
Avgifts- och hyresbortfall – – – – –
Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² 585 585 580 572 565
Bränsletillägg, kr/m² 116 116 116 116 114
Driftkostnader, kr/m² 473 374 390 599 442
Driftkostnader exklusive underhåll, kr/m² 345 323 308 384 311
Ränta, kr/m² 70 80 96 100 116
Underhållsfond, kr/m² 261 208 78 – 59
Lån, kr/m² 2 237 2 261 2 286 2 319 2 359
Medlems- insatser
Underhålls- fond
Balanserat resultat
Årets resultat 2 737 964 2 713 171 - 478 502 2 423 807
2 423 807 -2 423 807 2 363 290 -2 363 290
-1 676 794 1 676 794
1 280 302 2 737 964 3 399 667 1 258 809 1 280 302
Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande finns följande medel (kr)
Balanserat resultat 1 945 305
Årets resultat före fondförändring 1 280 302
Årets fondavsättning enligt stadgarna -2 363 290
Årets ianspråktagande av underhållsfond 1 676 794
Summa överskott 2 539 111
Styrelsen föreslår följande disposition till årsstämman:
Extra avsättning till underhållsfond 0
Att balansera i ny räkning Årets resultat
Vid årets slut
Förändringar i eget kapital
Eget kapital Bundet Fritt
Disposition enl.
årsstämmobeslut Reservering underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Belopp vid årets början
*Nettoomsättningen har justerats så att även el-, värme- & vattenavgifter ingår i beräkningen.
Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.
Årsavgiftsnivå för bostäder kr/m² samt bränsletillägg kr/m² har bostadsarea för bostadsrätter som beräkningsgrund.
driftkostnad kr/m², ränta kr/m², underhållsfond kr/m² och lån kr/m² har samtliga bostadsareor + lokalareor som beräkningsgrund.
Resultat exklusive avskrivning men inklusive avsättning till underhållsfonden
2 539 111
2016-01-01 2015-01-01
Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31
2 9 566 642 9 566 643
3 145 683 163 194
9 712 325 9 729 837
4 -6 172 925 -4 872 904
5 - 812 063 - 763 857
6 - 178 305 - 292 877
7 - 379 894 - 379 894
-7 543 187 -6 309 532 2 169 138 3 420 305
8 12 052 3 174
9 15 830 39 611
10 - 916 718 -1 039 282
- 888 836 - 996 497 1 280 302 2 423 807
11 1 280 302 2 423 807
Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster
Resultat efter finansiella poster Rörelseintäkter m.m.
Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter
Summa rörelseintäkter, m.m.
Rörelsekostnader Driftkostnader
Övriga externa kostnader Personalkostnader
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
Årets resultat
Summa rörelsekostnader Rörelseresultat
Resultaträkning
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 7
Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 12 30 014 642 30 394 536
Summa materiella anläggningstillgångar 30 014 642 30 394 536
Finansiella anläggningstillgångar
Aktier och andelar i intresseföretag 13 196 600 131 100
Summa finansiella anläggningstillgångar 196 600 131 100
Summa anläggningstillgångar 30 211 242 30 525 636
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kund-, avgifts- och hyresfordringar 14 110 5 296
Övriga fordringar 15 133 313 140 402
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 374 217 365 642
Summa kortfristiga fordringar 507 640 511 340
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 17 4 010 049 5 900 000
Summa kortfristiga placeringar 4 010 049 5 900 000
Kassa och bank
Kassa och bank 18 4 800 789 1 452 312
Summa kassa och bank 4 800 789 1 452 312
Summa omsättningstillgångar 9 318 478 7 863 652
SUMMA TILLGÅNGAR 39 529 720 38 389 287
Balansräkning
Balansräkning
Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital Bundet eget kapital
Medlemsinsatser 2 737 964 2 737 964
Underhållsfond 3 399 667 2 713 171
Summa bundet eget kapital 6 137 631 5 451 135
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 258 809 - 478 502
Årets resultat 1 280 302 2 423 807
Summa fritt eget kapital 2 539 111 1 945 305
Summa eget kapital 8 676 742 7 396 440
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 19 27 960 244 29 173 938
Summa långfristiga skulder 27 960 244 29 173 938
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 19 1 213 694 318 252
Leverantörskulder 254 553 296 820
Övriga skulder 20 420 10 206
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 1 424 067 1 193 632
Summa kortfristiga skulder 2 892 734 1 818 910
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 39 529 720 38 389 287
Balansräkning
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 9
2016-12-31 2015-12-31 Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster 1 280 302 2 423 807
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.
Avskrivningar 379 894 379 894
1 660 196 2 803 701 1 660 196 2 803 701
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Kortfristiga fordringar (ökning -, minskning +) 3 700 -27 247
Kortfristiga skulder (ökning +, minskning -) 178 382 188 720
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 842 278 2 965 174
Investeringsverksamheten
Minskning/ökning av finansiella anläggningstillgångar -65 500 -96 500
Kassaflöde från investeringsverksamheten -65 500 -96 500
Finansieringsverksamheten
Förändring av skuld -318 252 -318 252
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -318 252 -318 252
Årets kassaflöde 1 458 526 2 550 422
Likvida medel vid årets början 7 352 312 4 801 890
Likvida medel vid årets slut 8 810 838 7 352 312
(se Not 17 och Not 18) Upplysning om betalda räntor
För erhållen och betald ränta se Not 9 och Not 10
Differens mot kassa och bank i BR: 0 0
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
Kassaflödesanalys
enligt indirekt metod
Not 1 Allmänna redovisningsprinciper
1
Materiella anläggningstillgångar Avskrivningsmetod Avskrivningstid Slutår
Byggnader Linjär 116 2096
Markvärdet är inte föremål för avskrivning
Belopp i kr om inget annat anges.
2016-12-31 2015-12-31
Not 2 Nettoomsättning
Årsavgifter, bostäder 7 634 435 7 634 435
Hyror, garage 424 440 424 440
Bränsleavgifter, bostäder 1 507 768 1 507 768
9 566 642 9 566 643
Not 3 Övriga rörelseintäkter
Kabel-tv-avgifter 111 612 139 515
Övriga ersättningar 10 344 –
Rörelsens sidointäkter & korrigeringar 140 141
Inkassointäkter 180 1 080
Övriga rörelseintäkter 23 406 22 458
145 683 163 194 Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna har tillämpats från 1 januari 2016.
I år redovisas bränsle-, vatten- och elavgifter så att de ingår i nettoomsättningen. Tidigare har dessa avgifter redovisats som övriga rörelseintäkter. Även jämförelsetalen har justerats till den nya principen.
Noter
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 11
2016-12-31 2015-12-31
Not 4 Driftkostnader
Reparationer 666 833 407 048
Underhåll 1 676 794 664 211
Fastighetsavgift och fastighetsskatt 181 598 177 443
Tomträttsavgäld (löptid tom år 2019-12-31) 469 440 469 440
Försäkringspremier 110 391 106 302
Övriga försäkringskostnader 1 207 –
Kabel- och digital-TV – 114 974
Fastighetsskötsel 277 671 96 736
Trädgårdsskötsel 234 029 233 864
Återbäring från Riksbyggen - 7 700 - 6 200
Städning gemensamma utrymmen 1 480 3 478
Obligatoriska besiktningar 57 053 38 479
Snö- och halkbekämpning 56 188 109 219
Förbrukningsmateriel 187 347 197 038
Fordons- och maskinkostnader 6 725 1 505
Vatten 365 368 346 739
El 266 383 244 238
Uppvärmning 1 443 672 1 373 261
Sophantering och återvinning 178 446 295 128
6 172 925 4 872 904 Not 5 Övriga externa kostnader
Fritidsmedel 27 840 28 248
Arvode för teknisk förvaltning 1 750 9 418
Förvaltningsarvode 553 231 434 124
IT-kostnader 114 664 184 962
Juridiska kostnader 1 575 1 125
Arvode, yrkesrevisorer 15 336 17 189
Möteskostnader 7 339 2 502
Övriga förvaltningskostnader 23 292 11 937
Representation – 1 556
Kontorsmateriel 21 983 37 861
Telefon och porto 8 004 5 299
Konstaterade förluster hyror/avgifter – 3
Medlems- och föreningsavgifter 5 502 5 502
Köpta tjänster 25 348 23 931
Konsultarvoden 6 000 –
Bankkostnader 200 200
812 063 763 857
2016-12-31 2015-12-31 Not 6 Personalkostnader
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Lön till fastighetsskötare 27 282 128 384
Övriga kostnadsersättningar 78 231
Fast styrelsearvode 47 950 38 050
Sammanträdesarvoden 19 050 22 000
Arvode till valberedningen 3 332 3 338
Arvode vicevärd 38 645 61 718
Övriga ersättningar till förtroendevalda – 11
Föreningsvald revisor 3 330 3 375
Utbildning, förtroendevalda – 900
Summa 139 667 258 008
Sociala kostnader 38 638 34 869
178 305 292 877
Not 7 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
Byggnader 379 894 379 894
379 894 379 894 Not 8 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar
Utdelning på aktier och andelar i andra företag 12 052 3 174
12 052 3 174
Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
Ränteintäkter från likviditetsplacering via Riksbyggen 15 358 38 909
Ränteintäkter från hyres/kundfordringar – 203
Övriga ränteintäkter 472 499
15 830 39 611 Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter
Räntekostnader för fastighetslån 915 801 1 038 932
Övriga räntekostnader 100 –
Övriga finansiella kostnader 817 350
916 718 1 039 282 Not 11 Årets resultat
1
Enligt resultaträkningen uppgår årets resultat till 1 280 302 kr. I en Bostadsrättsförening vill man ibland även mäta resultatet efter fondförändringar. Resultatet efter fondförändringar kan sägas visa resultatet exklusive årets underhållskostnader men inklusive en genomsnittlig årlig underhållskostnad.
Resultatet efter fondförändringar är utjämnat för de variationer mellan åren som alltid kommer att finnas för underhållskostnaderna. Årets resultat efter fondförändringar uppgår till 593 806 kr.
Beräkningen bygger på att reservering till underhållsfonden sker med ett belopp som motsvarar den så kallade eviga årliga underhållskostnaden samt att årets utnyttjande av underhållsfonden motsvarar årets totala underhållskostnad.
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 13
2016-12-31 2015-12-31 Not 12 Byggnader och mark
Anskaffningsvärden Vid årets början
Byggnader 38 403 820 38 403 820
Värdehöjande åtgärder 7 408 702 7 408 702
45 812 522 45 812 522
Summa anskaffningsvärden 45 812 522 45 812 522
Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början
Byggnader -8 009 285 -7 629 391
Värdehöjande åtgärder -7 408 701 -7 408 701
-15 417 986 -15 038 092
Årets avskrivning byggnader - 379 894 - 379 894
Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -15 797 880 -15 417 986
Restvärde enligt plan vid årets slut 30 014 642 30 394 536
Varav
Byggnader 30 014 641 30 394 535
Taxeringsvärden
bostäder 111 200 000 95 200 000
lokaler 1 549 000 1 461 000
Totalt taxeringsvärde 112 749 000 96 661 000
varav byggnader 83 549 000 72 461 000
Not 13 Aktier och andelar i intresseföretag
Aktier och andelar i intresseföretag 196 600 131 100
196 600 131 100 Not 14 Kund-, avgifts- och hyresfordringar
Avgifts- och hyresfordringar 50 50
Kundfordringar 60 5 246
110 5 296
Not 15 Övriga fordringar
Skattefordringar 120 118 127 679
Skattekonto 13 195 12 723
133 313 140 402
2016-12-31 2015-12-31 Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Upplupna ränteintäkter – 20 531
Förutbetalda försäkringspremier 124 123 110 391
Förutbetald renhållning 2 528 –
Förutbetald kostnad bredbandsanslutning 10 467 –
Förutbetald tomträttsavgäld 234 720 234 720
Övriga periodiserade kostnader 2 379 –
374 217 365 642 Not 17 Övriga kortfristiga placeringar
Likviditetsplacering 4 010 049 5 900 000
4 010 049 5 900 000
Not 18 Kassa och bank
Bankmedel 102 13 625
Förvaltningskonto i Swedbank 4 800 687 1 438 687
4 800 789 1 452 312 Not 19 Övriga skulder till kreditinstitut
Inteckningslån 29 173 938 29 492 190
Avgår nästa års amortering, (kortfristig skuld) -1 213 694 - 318 252
Summa långfristiga skulder till kreditinstitut 27 960 244 29 173 938
Låneinstitut Ränta Bundet till Ing. skuld Nya lån Årets amort. Utg. skuld
SBAB BANK AB 4,89% 2017-12-18 873 694 50 000 823 694
SBAB BANK AB 4,89% 2017-12-18 3 434 580 50 000 3 384 580
STADSHYPOTEK 1,32% 2020-06-01 7 865 000 7 865 000
STADSHYPOTEK 2,06% 2018-07-30 3 065 000 140 000 2 925 000 STADSHYPOTEK 3,10% 2016-10-30 7 590 316 78 252
STADSHYPOTEK 5,02% 2017-06-01 6 663 600 6 663 600
SWEDBANK HYPOTEK AB 1,72% 2023-10-25 7 512 064 7 512 064
29 492 190 7 512 064 318 252 29 173 938
Not 20 Övriga skulder
Skuld sociala avgifter och skatter 420 10 206
420 10 206 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 1 213 694 kr, varför den delen av skulden betraktas som en kortfristig skuld. Av den långfristiga skulden förfaller 4 854 776 kr till betalning mellan 2 och 5 år efter balansdagen.
Resterande skuld, 23 105 468 kr, förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen.
RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 15
2016-12-31 2015-12-31 Not 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Upplupna löner – - 0
Upplupna sociala avgifter 22 098 15 368
Upplupna räntekostnader 55 530 83 346
Upplupna elkostnader 25 603 22 541
Upplupna värmekostnader 210 822 188 158
Upplupna kostnader för renhållning 5 682 12 214
Upplupna revisionsarvoden 16 400 17 189
Upplupna styrelsearvoden 70 332 65 750
Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 089 13 429
Beräknat förvaltningsarvode 216 094 –
Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 783 417 775 636
1 424 067 1 193 632
Ställda säkerheter och eventualförplikterser
Ställda säkerheter
Fastighetsinteckning 35 667 000
Summa ställda panter 35 667 000
Malmö 2017-
Mikael Lindström Annika Lindkvist
Hans Leth Lizz Berg
Daniel Hargby Alfonso Letelier
Malin Lundin
Vår revisionsberättelse har lämnats Malmö 2017-
Malmö KPMG Jan Wojnicki
Auktoriserad revisor Föreningsrevisor Peter Cederblad
Kostnadsfördelning 2016 2015
Driftkostnader 6 172 925 4 872 904
Övriga externa kostnader 812 063 763 857
Personalkostnader 178 305 292 877
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 379 894 379 894
Finansiella poster 888 836 996 497
Summa kostnader 8 432 023 7 306 030
Driftkostnad er 73%
Övriga externa kostnader
10%
Finansiella poster
10%
Övrigt 7%
Nyckeltal
Bilaga RBF MALMÖHUS 30 716406-8178
Driftkostnadsfördelning 2016 2015
Reparationer 666 833 407 048
Underhåll 1 676 794 664 211
Fastighetsavgift och fastighetsskatt 181 598 177 443
Tomträttsavgäld (löptid tom år 2019-12-31) 469 440 469 440
Försäkringspremier 110 391 106 302
Övriga försäkringskostnader 1 207 0
Kabel- och digital-TV 0 114 974
Fastighetsskötsel 277 671 96 736
Trädgårdsskötsel 234 029 233 864
Återbäring från Riksbyggen - 7 700 - 6 200
Städning gemensamma utrymmen 1 480 3 478
Obligatoriska besiktningar 57 053 38 479
Snö- och halkbekämpning 56 188 109 219
Förbrukningsmateriel 187 347 197 038
Fordons- och maskinkostnader 6 725 1 505
Vatten 365 368 346 739
El 266 383 244 238
Uppvärmning 1 443 672 1 373 261
Sophantering och återvinning 178 446 295 128
Summa driftkostnader 6 172 925 4 872 904
Reparationer 11%
Underhåll 27%
Tomträttsav gäld (löptid tom år 2019-
12-31) 8%
Vatten 6%
Uppvärmnin g 23%
Övrigt 25%
Nyckeltalsanalys för driftkostnader 2016 2015
BOA (kvm): 13041 13041
Kr / kvm Kr / kvm
Reparationer 51 31
Underhåll 129 51
Fastighetsavgift och fastighetsskatt 14 14
Tomträttsavgäld (löptid tom år 2019-12-31) 36 36
Försäkringspremier 8 8
Övriga försäkringskostnader 0 0
Kabel- och digital-TV 0 9
Fastighetsskötsel 21 7
Trädgårdsskötsel 18 18
Återbäring från Riksbyggen -1 0
Städning gemensamma utrymmen 0 0
Obligatoriska besiktningar 4 3
Snö- och halkbekämpning 4 8
Förbrukningsmateriel 14 15
Fordons- och maskinkostnader 1 0
Vatten 28 27
El 20 19
Uppvärmning 111 105
Sophantering och återvinning 14 23
Summa driftkostnader 473 374
Bilaga RBF MALMÖHUS 30 716406-8178
Ordlista
Anläggningstillgångar
Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggnings- tillgången är föreningens fastighet med ev.
mark och byggnader.
Ansvarsförbindelser
Åtagande för föreningen, som inte finns med bland skulderna i balansräkningen. Borgens- förbindelse är exempel på ett sådant åtagande.
Avskrivning
Kostnaden för inventarier fördelas över flera år. Normal avskrivningstid för maskiner och inventarier är fem år och den årliga
avskrivningskostnaden blir då 20 procent av anskaffningsvärdet.
Balansräkning
Visar föreningens ekonomiska ställning vid verksamhetsårets slut. Den ena sidan av balansräkningen (den s.k. aktivsidan) visar föreningens tillgångar (kontanter, fordringar, fastigheter, inventarier m.m.) Den andra sidan av balansräkningen (den s.k. passivsidan) visar finansieringen, d.v.s. hur tillgångarna finansierats (genom upplåning och eget kapital). Verksamhetens resultat (enligt resultaträkningen) påverkar det egna
kapitalets storlek (föreningens förmögenhet).
Bränsletillägg
En separat avgift som föreningen kan ta ut och som skall motsvara kostnaderna för uppvärmningen av föreningens hus.
Bränsletillägget fördelas efter varje lägenhets storlek eller annan lämplig fördelningsgrund och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar.
Ekonomisk förening
En företagsform som har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att bedriva någon form av ekonomisk verksamhet.
Folkrörelse
En sammanslutning som arbetar för att främja ett gemensamt intresse bland medlemmarna.
En folkrörelse har en utvecklad idé om hur samhället bör utvecklas, man bildar opinion, arbetar demokratiskt och utan vinstintresse.
En folkrörelse har stor anslutning, geografisk spridning och medlemskapet är frivilligt.
Fond för inre underhåll
En fond, som i de fall den finns, är bostadsrättshavarnas individuella
underhållsfond och medel i fonden disponeras av bostadsrättshavaren för underhåll och förbättringar i respektive lägenhet. Den årliga avsättningen påverkar föreningens
resultaträkning som en kostnad. Fondbeloppet enligt balansräkningen visar summan av samtliga bostadsrätters tillgodohavanden.
Uppgift för den enskilde bostadsrättshavaren lämnas i samband med aviseringen varje kvartal.
Fond för yttre underhåll
Enligt föreningens stadgar skall en årlig avsättning göras till föreningens gemensamma underhållsfond. Fonden får utnyttjas för större yttre reparations- och underhållsarbeten.
Kostnadsnivån för underhåll av föreningens fastighet (långsiktig underhållsplan ska finnas) och behovet att värdesäkra tidigare fonderade medel, påverkar storleken på det belopp som avsätts.
Förlagsinsats
Förlagsinsats är en kapitalinsats som icke- medlemmar tillför en ekonomisk förening.
Genom förlagsinsatser kan föreningen skaffa kapital utan att behöva ta in nya medlemmar.
Förlagsinsatser har en mellanställning mellan skulder och eget kapital. Den som har en förlagsinsats har en efterställd fordran på föreningen. Skulle föreningen gå i
konkurs/likvideras får man bara återbetalning efter att alla andra fordringsägare fått betalt, om det finns pengar kvar.
För varje förlagsinsats måste föreningen utfärda ett förlagsandelsbevis.
Förvaltningsberättelse
Den del av årsredovisningen som i text förklarar och belyser ett avslutat verksamhetsår. I förvaltningsberättelsen redovisas bl.a. vilka som haft uppdrag i föreningen och årets viktigaste händelser.
Interimsfordringar
Interimsfordringar är av två slag, förutbetalda kostnader och upplupna intäkter.
Om en förening betalar för t.ex. en försäkring i förväg så är det en förutbetald kostnad. Man kan säga att föreningen har en fordran på försäkringsbolaget. Denna fordran sjunker för varje månad försäkringen gäller och vid premietidens slut är den nere i noll.
Upplupna intäkter är intäkter som föreningen ännu inte fått in pengar för, t ex ränta på ett bankkonto.
Interimsskulder
Interimsskulder är av två slag, förutbetalda intäkter och upplupna kostnader.
Om föreningen får betalning i förskott för en tjänst som ska löpa en tid kan du se detta som en skuld. En vanlig förutbetald avgift är hyra/avgift som vanligtvis betalas en månad i förskott.
Upplupna kostnader är kostnader för tjänster som föreningen har konsumerat men ännu inte fått faktura på. En vanlig upplupen kostnad är el, vatten och värme som faktureras i
efterskott.
Kortfristiga skulder
Skulder som föreningen betalar inom ett år.
Om en fond för inre underhåll finns räknas även denna till de kortfristiga skulderna men det är inte troligt att samtliga medlemmar under samma år använder sina fonder.
Likviditet
Med likviditet menas föreningens betalnings- beredskap, alltså förmågan att betala sina skulder i rätt tid. God eller dålig likviditet bedöms genom förhållandet mellan
omsättningstillgångar och kortfristiga skulder.
Om omsättningstillgångarna är större än de kortfristiga skulderna brukar man anse att likviditeten är god. God likviditet är 120–
150%.
Långfristiga skulder
Skulder som föreningen betalar först efter ett eller flera år. I regel sker betalningen löpande över åren enligt en amorteringsplan.
Resultaträkning
Visar i siffror föreningens samtliga intäkter och kostnader under verksamhetsåret. Om
kostnaderna är större än intäkterna blir resultatet en förlust. I annat fall blir resultatet en vinst. Bland kostnaderna finns poster som inte motsvarats av utbetalningar under året t.ex.
värdeminskning på inventarier och byggnader eller avsättningar till fonder i föreningen.
Kostnaderna är i huvudsak av tre slag;
kapitalkostnader, underhållskostnader och driftskostnader. Ordinarie föreningsstämma beslutar hur verksamhetsårets resultat ska behandlas.
Skuldkvot
Övriga skulder till kreditinstitut dividerade med summa rörelseintäkter. Ger ett mått på hur skuldtyngd föreningen är, d.v.s.
föreningens möjlighet att hantera sina skulder.
Ett tal under 5 anses vara bra. Ett tal över 15 gör föreningen räntekänslig.
Soliditet
Föreningens långsiktiga betalningsförmåga. Att en förening har hög soliditet innebär att den har stort eget kapital i förhållande till summa tillgångar. Motsatt innebär att om en förening har låg soliditet är det egna kapitalet litet i förhållande till summa tillgångar, dvs att verksamheten till stor del är finansierad med lån. God soliditet är 25 % och uppåt.
Ställda säkerheter
Avser i föreningens fall de säkerheter, i regel fastighetsinteckningar, som lämnats som säkerhet för erhållna lån.
Värdeminskning av fastigheten
Avskrivning av föreningens fastighet på grund av ålder och nyttjande. Den årliga
avskrivningen påverkar resultaträkningen som en kostnad. I balansräkningen visas den totala avskrivningen som gjorts sedan föreningens bildades.
Årsavgift
Medlemmarnas årliga tillskott av medel för att användas till den löpande driften och de stadgeenliga avsättningarna. Årsavgiften är i regel fördelad efter bostadsrätternas
grundavgifter och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar. Årsavgiften är föreningens viktigaste och största inkomstkälla.
Årsredovisning
Redovisningen styrelsen avger över ett avslutat verksamhetsår och som skall behandlas av ordinarie föreningsstämma. Årsredovisningen skall omfatta förvaltningsberättelse,
resultaträkning, balansräkning och revisionsberättelse.
21
RIKSBYGGEN:
tel. 0771-860 860 www.riksbyggen.se
Årsredovisningen är upprättad av styrelsen för RBF MALMÖHUS 30 i samarbete med Riksbyggen
RBF MALMÖHUS 30
Riksbyggen arbetar på uppdrag från bostads-rättsföreningar och fastighetsbolag med ekonomisk förvaltning, teknisk förvaltning, fastighetsservice samt fastighetsutveckling.
Årsredovisningen är en handling som ger medlemmarna samt långivare och köpare bra möjligheter att bedöma föreningens ekonomi. Spara därför alltid
årsredovisningen.