• No results found

Årsredovisning. RBF MALMÖHUS 30 1/ / Org nr

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2022

Share "Årsredovisning. RBF MALMÖHUS 30 1/ / Org nr"

Copied!
25
0
0

Loading.... (view fulltext now)

Full text

(1)

RBF MALMÖHUS 30 1/1 2016 - 31/12 2016 Org nr 716406-8178

Årsredovisning

Spara din årsredovisning. Du kan behöva den vid försäljning och i kontakt med din bank.

(2)

Medlemsvinsten 2016

RBF MALMÖHUS 30 är medlem i Riksbyggen som är ett kooperativt företag.

Den överskjutande vinsten i Riksbyggen delas varje år ut till kooperationens medlemmar i form av

andelsutdelning. Medlemmar får även återbäring på de tjänster som föreningen köper från Riksbyggen varje år.

Medlemsvinsten är summan av återbäringen och utdelningen och betalades ut under försommaren.

Det här året uppgick beloppet till 7 700 kronor i återbäring samt 12 052 kronor i utdelning.

(3)

Förvaltningsberättelse 1

Resultaträkning 7

Balansräkning 8

Kassaflödesanalys 10

Noter 11

Nyckeltal och diagram Bilaga

Innehållsförteckning

(4)

Allmänt om verksamheten

Lägenhetsfördelning:

1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok

– 10 40 30 51 –

Dessutom tillkommer:

Lokaler Garage P-platser

1 133 36

Total tomtarea: 38 330 m²

Total bostadsarea: 13 041 m²

Årets taxeringsvärde 112 749 000 kr

Föregående års taxeringsvärde 96 661 000 kr

Föreningens underskottsavdrag uppgår vid räkenskapsårets slut till 37 048 031 kr.

Föreningen har sitt säte i Malmö kommun.

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter för permanent boende om inte annat särskilt avtalats, och i förekommande fall lokaler, till nyttjande utan begränsning i tiden.

Marken innehas med tomträtt genom ett tomträttsavtal med Malmö kommun. Avtalet gäller oförändrat i 10 år t.o.m.

2019-12-31 med en årlig avgäld på 469 440 kr.

Verksamheten

Föreningen äger tomträtten till fastigheterna Körsångaren 1 och Körledaren 1 och 2 i Malmö kommun. På

fastigheten finn 131 lägenheter uppförda. Byggnaderna är uppförda 1979/80. Fastighetens adress är Lindeborggatan i Malmö.

Hemförsäkring bekostas individuellt av bostadsrättsinnehavarna och bostadsrättstillägget ingår i föreningens fastighetsförsäkring.

Fastigheterna är fullvärdeförsäkrade i Folksam.

I försäkringen ingår styrelseförsäkring.

Beloppen i årsredovisningen anges i hela kronor om inte annat anges.

Föreningen beskattas som ett privatbostadsföretag enligt Inkomstskattelagen. Kallas även äkta bostadsrättsförening.

Förvaltnings- berättelse

Styrelsen för RBF MALMÖHUS 30 får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret

2016-01-01 - 2016-12-31

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 1

(5)

Riksbyggen Ekonomisk förvaltning

Riksbyggen Teknisk förvaltning

Riksbyggen Fastighetsservice

Riksbyggen Fastighetsutveckling

MLB Grönyteskötsel

Telia Sonera Data, tv & telefoni

Styrelse

Vald t.o.m.

Ordinarie ledamöter Uppgift Utsedd av årsstämman

Mikael Lindström Ordförande Stämman 2017 Annika Lindkvist Vice ordförande Stämman 2018

Lizz Berg Stämman 2018

Daniel Hargby Stämman 2017

Alfonso Letelier Stämman 2018

Malin Lundin Riksbyggen

Styrelsesuppleanter

Anna-Karin Apelgren Stämman 2018

Hans Leth Stämman 2017

Sten-Åke Petersson Stämman 2017

Vargen Svensson Riksbyggen

Revisorer och övriga funktionärer

Ordinarie revisorer

Jan Wojnicki Revisor Stämman 2017 Malmö KPMG Auktoriserad revisor Stämman 2017 Revisorssuppleanter

Lars Kotte Stämman 2017

Valberedning

Bo Nilsson (sammankallande) Stämman 2017

Lennart Fransson Stämman 2017

Studieorganisatör

Birgitta Isgren Studieorganisatör Styrelsen

Bostadsrättsföreningen är medlem i Intresseförening för Riksbyggens bostadsrättsföreningar i Södra och Mellersta Skåne. Bostadsrättsföreningen äger via garantikapitalbevis andelar i Riksbyggen ekonomisk förening. Genom intresseföreningen kan bostadsrättsföreningen utöva inflytande på Riksbyggens verksamhet samt ta del av eventuell utdelning från Riksbyggens resultat. Utöver utdelning på andelar kan föreningen även få återbäring på köpta tjänster från Riksbyggen. Storleken på återbäringen beslutas av Riksbyggens styrelse.

Efter den senaste stämman 2016-09-15 och därefter följande konstituerande styrelsesammanträde har styrelsen och övriga funktionärer haft följande sammansättning:

Riksbyggens kontor i Malmö har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal.

Föreningen har ingått följande väsentligare avtal:

(6)

Föreningen har utfört respektive planerar att utföra nedanstående underhåll.

Tidigare utfört underhåll och standardförbättringar År

Byte av loftgångskonsoller 2010/11

Målning 2012/13

Hängrännor, stuprör 2013

Kulvertar 2012/13/14/15

Målning kupor och vindskivor 2014

Inklädnad ventilationshuvar 2014

Markarbete cykelparkering 2014

Gemensamma utrymmen 2015

Byte takfläktar 2015

Huskropp utvändigt, plåtarbeten 2015

Asfaltering 2015

Årets utförda underhåll Belopp tkr

Uppfräschning styrelserum 50

Byte stolparmaturer 1 202

Omfogning fasad 351

Byte ledningar i mark 74

Planerat underhåll År

Fasad & entrédörrar 2017

Fasad & entrédörrar 2018

Innerväggar & tak tvättstugor 2018

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Kostnaderna specificeras i avsnittet "Årets utförda underhåll".

Föreningens underhållsplan uppdaterades senast i september 2016 och visar på ett underhållsbehov på 9,2 milj. kr för de närmaste 10 åren. Den genomsnittliga kostnaden över tid för föreningen ligger på 2 427 tkr/år (186,12 kr/m²).

Avsättning för verksamhetsåret har skett enligt budget med 181,2 kr/m².

Föreningen har under verksamhetsåret utfört reparationer för 667 tkr och planerat underhåll för 1 677 tkr.

Föreningen ändrade årsavgiften senast 2015-01-01 då den höjdes med 1 %.

Årsavgiften för 2016 uppgick i genomsnitt till 585 kr/m²/år.

Efter att ha antagit budgeten för det kommande verksamhetsåret har styrelsen beslutat att höja årsavgiften med 1 % från och med 2017-01-01.

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 3

(7)

Riksbyggen Ekonomisk förvaltning Omförhandlat

Riksbyggen Teknisk förvaltning Nytt

Riksbyggen Fastighetsservice Nytt

Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 201 personer.

Föreningens samtliga lägenheter är upplåtna med bostadsrätt.

Genom att använda energieffektiva lågenergilampor gör föreningen energibesparingar.

Vid räkenskapsårets början uppgick föreningens medlemsantal till 199 personer.

Årets tillkommande medlemmar uppgår till 16 personer.

Årets avgående medlemmar uppgår till 14 personer.

I resultatet ingår avskrivningar med 380 tkr, exkluderar man avskrivningarna blir resultatet 1 660 tkr. Avskrivningar är en bokföringsmässig värdeminskning av föreningens byggnader och posten påverkar inte föreningens likviditet.

Utöver ovanstående personer är Riksbyggen medlem utan bostadsrättsinnehav.

Föreningen har under året ingått följande väsentligare avtal:

Följande aktiviteter är genomförda.

Under året har Riksbyggens enkla miljöidéer presenterats för bostadsrättsföreningen.

Medlemsinformation

Årets resultat är 1 144 tkr lägre än föregående år. Förändringen beror främst på ökade driftkostnader i form av mer utfört underhåll..

Baserat på kontraktdatum har under verksamhetsåret 10 överlåtelser av bostadsrätter skett (föregående år 11).

Antagen budget för kommande verksamhetsår är fastställd så att föreningens ekonomi är långsiktigt hållbar.

Räntekostnaderna har minskat, p.g.a. omsatt lån och amorteringar.

Föreningens likviditet har under året förändrats från 432% till 322%.

(8)

Flerårsöversikt

700 600 500 400 300 200 100 –

2012 2013 2014 2015 2016

Kostnadsutveckling, räntekostnader och driftkostnader

Ränta, kr/m²

Driftkostnader, kr/m² Driftkostnader exklusive underhåll, kr/m²

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 5

(9)

Resultat och ställning (tkr) 2016 2015 2014 2013 2012

Nettoomsättning* 9 567 9 567 9 491 9 394 9 245

Resultat efter finansiella poster 1 280 2 424 2 222 - 719 958

Årets resultat 1 280 2 424 2 222 - 719 958

Resultat exklusive avskrivningar 1 660 2 804 2 602 - 342 1 333

- 703 440 516 - 2 379 - 1 134

Avsättning till underhållsfond kr/m² 181 181 160 156 189

Balansomslutning 39 530 38 389 36 095 34 364 35 059

Kassaflöde, indirekt metod 1 459 2 550 2 068 - 1 074 –

Soliditet 22% 19% 14% 8% 10%

Likviditet 322% 432% 403% 234% 426%

Avgifts- och hyresbortfall – – – – –

Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/m² 585 585 580 572 565

Bränsletillägg, kr/m² 116 116 116 116 114

Driftkostnader, kr/m² 473 374 390 599 442

Driftkostnader exklusive underhåll, kr/m² 345 323 308 384 311

Ränta, kr/m² 70 80 96 100 116

Underhållsfond, kr/m² 261 208 78 – 59

Lån, kr/m² 2 237 2 261 2 286 2 319 2 359

Medlems- insatser

Underhålls- fond

Balanserat resultat

Årets resultat 2 737 964 2 713 171 - 478 502 2 423 807

2 423 807 -2 423 807 2 363 290 -2 363 290

-1 676 794 1 676 794

1 280 302 2 737 964 3 399 667 1 258 809 1 280 302

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande finns följande medel (kr)

Balanserat resultat 1 945 305

Årets resultat före fondförändring 1 280 302

Årets fondavsättning enligt stadgarna -2 363 290

Årets ianspråktagande av underhållsfond 1 676 794

Summa överskott 2 539 111

Styrelsen föreslår följande disposition till årsstämman:

Extra avsättning till underhållsfond 0

Att balansera i ny räkning Årets resultat

Vid årets slut

Förändringar i eget kapital

Eget kapital Bundet Fritt

Disposition enl.

årsstämmobeslut Reservering underhållsfond Ianspråktagande av underhållsfond Belopp vid årets början

*Nettoomsättningen har justerats så att även el-, värme- & vattenavgifter ingår i beräkningen.

Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.

Årsavgiftsnivå för bostäder kr/m² samt bränsletillägg kr/m² har bostadsarea för bostadsrätter som beräkningsgrund.

driftkostnad kr/m², ränta kr/m², underhållsfond kr/m² och lån kr/m² har samtliga bostadsareor + lokalareor som beräkningsgrund.

Resultat exklusive avskrivning men inklusive avsättning till underhållsfonden

2 539 111

(10)

2016-01-01 2015-01-01

Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31

2 9 566 642 9 566 643

3 145 683 163 194

9 712 325 9 729 837

4 -6 172 925 -4 872 904

5 - 812 063 - 763 857

6 - 178 305 - 292 877

7 - 379 894 - 379 894

-7 543 187 -6 309 532 2 169 138 3 420 305

8 12 052 3 174

9 15 830 39 611

10 - 916 718 -1 039 282

- 888 836 - 996 497 1 280 302 2 423 807

11 1 280 302 2 423 807

Finansiella poster

Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster

Resultat efter finansiella poster Rörelseintäkter m.m.

Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter

Summa rörelseintäkter, m.m.

Rörelsekostnader Driftkostnader

Övriga externa kostnader Personalkostnader

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

Årets resultat

Summa rörelsekostnader Rörelseresultat

Resultaträkning

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 7

(11)

Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 12 30 014 642 30 394 536

Summa materiella anläggningstillgångar 30 014 642 30 394 536

Finansiella anläggningstillgångar

Aktier och andelar i intresseföretag 13 196 600 131 100

Summa finansiella anläggningstillgångar 196 600 131 100

Summa anläggningstillgångar 30 211 242 30 525 636

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Kund-, avgifts- och hyresfordringar 14 110 5 296

Övriga fordringar 15 133 313 140 402

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 16 374 217 365 642

Summa kortfristiga fordringar 507 640 511 340

Kortfristiga placeringar

Övriga kortfristiga placeringar 17 4 010 049 5 900 000

Summa kortfristiga placeringar 4 010 049 5 900 000

Kassa och bank

Kassa och bank 18 4 800 789 1 452 312

Summa kassa och bank 4 800 789 1 452 312

Summa omsättningstillgångar 9 318 478 7 863 652

SUMMA TILLGÅNGAR 39 529 720 38 389 287

Balansräkning

Balansräkning

(12)

Belopp i kr Not 2016-12-31 2015-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 2 737 964 2 737 964

Underhållsfond 3 399 667 2 713 171

Summa bundet eget kapital 6 137 631 5 451 135

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 1 258 809 - 478 502

Årets resultat 1 280 302 2 423 807

Summa fritt eget kapital 2 539 111 1 945 305

Summa eget kapital 8 676 742 7 396 440

Långfristiga skulder

Övriga skulder till kreditinstitut 19 27 960 244 29 173 938

Summa långfristiga skulder 27 960 244 29 173 938

Kortfristiga skulder

Övriga skulder till kreditinstitut 19 1 213 694 318 252

Leverantörskulder 254 553 296 820

Övriga skulder 20 420 10 206

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 21 1 424 067 1 193 632

Summa kortfristiga skulder 2 892 734 1 818 910

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 39 529 720 38 389 287

Balansräkning

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 9

(13)

2016-12-31 2015-12-31 Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster 1 280 302 2 423 807

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m.

Avskrivningar 379 894 379 894

1 660 196 2 803 701 1 660 196 2 803 701

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital

Kortfristiga fordringar (ökning -, minskning +) 3 700 -27 247

Kortfristiga skulder (ökning +, minskning -) 178 382 188 720

Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 842 278 2 965 174

Investeringsverksamheten

Minskning/ökning av finansiella anläggningstillgångar -65 500 -96 500

Kassaflöde från investeringsverksamheten -65 500 -96 500

Finansieringsverksamheten

Förändring av skuld -318 252 -318 252

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -318 252 -318 252

Årets kassaflöde 1 458 526 2 550 422

Likvida medel vid årets början 7 352 312 4 801 890

Likvida medel vid årets slut 8 810 838 7 352 312

(se Not 17 och Not 18) Upplysning om betalda räntor

För erhållen och betald ränta se Not 9 och Not 10

Differens mot kassa och bank i BR: 0 0

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital

Kassaflödesanalys

enligt indirekt metod

(14)

Not 1 Allmänna redovisningsprinciper

1

Materiella anläggningstillgångar Avskrivningsmetod Avskrivningstid Slutår

Byggnader Linjär 116 2096

Markvärdet är inte föremål för avskrivning

Belopp i kr om inget annat anges.

2016-12-31 2015-12-31

Not 2 Nettoomsättning

Årsavgifter, bostäder 7 634 435 7 634 435

Hyror, garage 424 440 424 440

Bränsleavgifter, bostäder 1 507 768 1 507 768

9 566 642 9 566 643

Not 3 Övriga rörelseintäkter

Kabel-tv-avgifter 111 612 139 515

Övriga ersättningar 10 344 –

Rörelsens sidointäkter & korrigeringar 140 141

Inkassointäkter 180 1 080

Övriga rörelseintäkter 23 406 22 458

145 683 163 194 Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag. Principerna har tillämpats från 1 januari 2016.

I år redovisas bränsle-, vatten- och elavgifter så att de ingår i nettoomsättningen. Tidigare har dessa avgifter redovisats som övriga rörelseintäkter. Även jämförelsetalen har justerats till den nya principen.

Noter

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 11

(15)

2016-12-31 2015-12-31

Not 4 Driftkostnader

Reparationer 666 833 407 048

Underhåll 1 676 794 664 211

Fastighetsavgift och fastighetsskatt 181 598 177 443

Tomträttsavgäld (löptid tom år 2019-12-31) 469 440 469 440

Försäkringspremier 110 391 106 302

Övriga försäkringskostnader 1 207 –

Kabel- och digital-TV – 114 974

Fastighetsskötsel 277 671 96 736

Trädgårdsskötsel 234 029 233 864

Återbäring från Riksbyggen - 7 700 - 6 200

Städning gemensamma utrymmen 1 480 3 478

Obligatoriska besiktningar 57 053 38 479

Snö- och halkbekämpning 56 188 109 219

Förbrukningsmateriel 187 347 197 038

Fordons- och maskinkostnader 6 725 1 505

Vatten 365 368 346 739

El 266 383 244 238

Uppvärmning 1 443 672 1 373 261

Sophantering och återvinning 178 446 295 128

6 172 925 4 872 904 Not 5 Övriga externa kostnader

Fritidsmedel 27 840 28 248

Arvode för teknisk förvaltning 1 750 9 418

Förvaltningsarvode 553 231 434 124

IT-kostnader 114 664 184 962

Juridiska kostnader 1 575 1 125

Arvode, yrkesrevisorer 15 336 17 189

Möteskostnader 7 339 2 502

Övriga förvaltningskostnader 23 292 11 937

Representation – 1 556

Kontorsmateriel 21 983 37 861

Telefon och porto 8 004 5 299

Konstaterade förluster hyror/avgifter – 3

Medlems- och föreningsavgifter 5 502 5 502

Köpta tjänster 25 348 23 931

Konsultarvoden 6 000 –

Bankkostnader 200 200

812 063 763 857

(16)

2016-12-31 2015-12-31 Not 6 Personalkostnader

Löner, andra ersättningar och sociala kostnader

Lön till fastighetsskötare 27 282 128 384

Övriga kostnadsersättningar 78 231

Fast styrelsearvode 47 950 38 050

Sammanträdesarvoden 19 050 22 000

Arvode till valberedningen 3 332 3 338

Arvode vicevärd 38 645 61 718

Övriga ersättningar till förtroendevalda – 11

Föreningsvald revisor 3 330 3 375

Utbildning, förtroendevalda – 900

Summa 139 667 258 008

Sociala kostnader 38 638 34 869

178 305 292 877

Not 7 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

Byggnader 379 894 379 894

379 894 379 894 Not 8 Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar

Utdelning på aktier och andelar i andra företag 12 052 3 174

12 052 3 174

Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

Ränteintäkter från likviditetsplacering via Riksbyggen 15 358 38 909

Ränteintäkter från hyres/kundfordringar – 203

Övriga ränteintäkter 472 499

15 830 39 611 Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter

Räntekostnader för fastighetslån 915 801 1 038 932

Övriga räntekostnader 100 –

Övriga finansiella kostnader 817 350

916 718 1 039 282 Not 11 Årets resultat

1

Enligt resultaträkningen uppgår årets resultat till 1 280 302 kr. I en Bostadsrättsförening vill man ibland även mäta resultatet efter fondförändringar. Resultatet efter fondförändringar kan sägas visa resultatet exklusive årets underhållskostnader men inklusive en genomsnittlig årlig underhållskostnad.

Resultatet efter fondförändringar är utjämnat för de variationer mellan åren som alltid kommer att finnas för underhållskostnaderna. Årets resultat efter fondförändringar uppgår till 593 806 kr.

Beräkningen bygger på att reservering till underhållsfonden sker med ett belopp som motsvarar den så kallade eviga årliga underhållskostnaden samt att årets utnyttjande av underhållsfonden motsvarar årets totala underhållskostnad.

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 13

(17)

2016-12-31 2015-12-31 Not 12 Byggnader och mark

Anskaffningsvärden Vid årets början

Byggnader 38 403 820 38 403 820

Värdehöjande åtgärder 7 408 702 7 408 702

45 812 522 45 812 522

Summa anskaffningsvärden 45 812 522 45 812 522

Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början

Byggnader -8 009 285 -7 629 391

Värdehöjande åtgärder -7 408 701 -7 408 701

-15 417 986 -15 038 092

Årets avskrivning byggnader - 379 894 - 379 894

Summa ackumulerade avskrivningar enligt plan -15 797 880 -15 417 986

Restvärde enligt plan vid årets slut 30 014 642 30 394 536

Varav

Byggnader 30 014 641 30 394 535

Taxeringsvärden

bostäder 111 200 000 95 200 000

lokaler 1 549 000 1 461 000

Totalt taxeringsvärde 112 749 000 96 661 000

varav byggnader 83 549 000 72 461 000

Not 13 Aktier och andelar i intresseföretag

Aktier och andelar i intresseföretag 196 600 131 100

196 600 131 100 Not 14 Kund-, avgifts- och hyresfordringar

Avgifts- och hyresfordringar 50 50

Kundfordringar 60 5 246

110 5 296

Not 15 Övriga fordringar

Skattefordringar 120 118 127 679

Skattekonto 13 195 12 723

133 313 140 402

(18)

2016-12-31 2015-12-31 Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

Upplupna ränteintäkter – 20 531

Förutbetalda försäkringspremier 124 123 110 391

Förutbetald renhållning 2 528 –

Förutbetald kostnad bredbandsanslutning 10 467 –

Förutbetald tomträttsavgäld 234 720 234 720

Övriga periodiserade kostnader 2 379 –

374 217 365 642 Not 17 Övriga kortfristiga placeringar

Likviditetsplacering 4 010 049 5 900 000

4 010 049 5 900 000

Not 18 Kassa och bank

Bankmedel 102 13 625

Förvaltningskonto i Swedbank 4 800 687 1 438 687

4 800 789 1 452 312 Not 19 Övriga skulder till kreditinstitut

Inteckningslån 29 173 938 29 492 190

Avgår nästa års amortering, (kortfristig skuld) -1 213 694 - 318 252

Summa långfristiga skulder till kreditinstitut 27 960 244 29 173 938

Låneinstitut Ränta Bundet till Ing. skuld Nya lån Årets amort. Utg. skuld

SBAB BANK AB 4,89% 2017-12-18 873 694 50 000 823 694

SBAB BANK AB 4,89% 2017-12-18 3 434 580 50 000 3 384 580

STADSHYPOTEK 1,32% 2020-06-01 7 865 000 7 865 000

STADSHYPOTEK 2,06% 2018-07-30 3 065 000 140 000 2 925 000 STADSHYPOTEK 3,10% 2016-10-30 7 590 316 78 252

STADSHYPOTEK 5,02% 2017-06-01 6 663 600 6 663 600

SWEDBANK HYPOTEK AB 1,72% 2023-10-25 7 512 064 7 512 064

29 492 190 7 512 064 318 252 29 173 938

Not 20 Övriga skulder

Skuld sociala avgifter och skatter 420 10 206

420 10 206 Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 1 213 694 kr, varför den delen av skulden betraktas som en kortfristig skuld. Av den långfristiga skulden förfaller 4 854 776 kr till betalning mellan 2 och 5 år efter balansdagen.

Resterande skuld, 23 105 468 kr, förfaller till betalning senare än 5 år efter balansdagen.

RBF MALMÖHUS 30 716406-8178 15

(19)

2016-12-31 2015-12-31 Not 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Upplupna löner – - 0

Upplupna sociala avgifter 22 098 15 368

Upplupna räntekostnader 55 530 83 346

Upplupna elkostnader 25 603 22 541

Upplupna värmekostnader 210 822 188 158

Upplupna kostnader för renhållning 5 682 12 214

Upplupna revisionsarvoden 16 400 17 189

Upplupna styrelsearvoden 70 332 65 750

Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 18 089 13 429

Beräknat förvaltningsarvode 216 094 –

Förutbetalda hyresintäkter och årsavgifter 783 417 775 636

1 424 067 1 193 632

Ställda säkerheter och eventualförplikterser

Ställda säkerheter

Fastighetsinteckning 35 667 000

Summa ställda panter 35 667 000

Malmö 2017-

Mikael Lindström Annika Lindkvist

Hans Leth Lizz Berg

Daniel Hargby Alfonso Letelier

Malin Lundin

Vår revisionsberättelse har lämnats Malmö 2017-

Malmö KPMG Jan Wojnicki

Auktoriserad revisor Föreningsrevisor Peter Cederblad

(20)

Kostnadsfördelning 2016 2015

Driftkostnader 6 172 925 4 872 904

Övriga externa kostnader 812 063 763 857

Personalkostnader 178 305 292 877

Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 379 894 379 894

Finansiella poster 888 836 996 497

Summa kostnader 8 432 023 7 306 030

Driftkostnad er 73%

Övriga externa kostnader

10%

Finansiella poster

10%

Övrigt 7%

Nyckeltal

Bilaga RBF MALMÖHUS 30 716406-8178

(21)

Driftkostnadsfördelning 2016 2015

Reparationer 666 833 407 048

Underhåll 1 676 794 664 211

Fastighetsavgift och fastighetsskatt 181 598 177 443

Tomträttsavgäld (löptid tom år 2019-12-31) 469 440 469 440

Försäkringspremier 110 391 106 302

Övriga försäkringskostnader 1 207 0

Kabel- och digital-TV 0 114 974

Fastighetsskötsel 277 671 96 736

Trädgårdsskötsel 234 029 233 864

Återbäring från Riksbyggen - 7 700 - 6 200

Städning gemensamma utrymmen 1 480 3 478

Obligatoriska besiktningar 57 053 38 479

Snö- och halkbekämpning 56 188 109 219

Förbrukningsmateriel 187 347 197 038

Fordons- och maskinkostnader 6 725 1 505

Vatten 365 368 346 739

El 266 383 244 238

Uppvärmning 1 443 672 1 373 261

Sophantering och återvinning 178 446 295 128

Summa driftkostnader 6 172 925 4 872 904

Reparationer 11%

Underhåll 27%

Tomträttsav gäld (löptid tom år 2019-

12-31) 8%

Vatten 6%

Uppvärmnin g 23%

Övrigt 25%

(22)

Nyckeltalsanalys för driftkostnader 2016 2015

BOA (kvm): 13041 13041

Kr / kvm Kr / kvm

Reparationer 51 31

Underhåll 129 51

Fastighetsavgift och fastighetsskatt 14 14

Tomträttsavgäld (löptid tom år 2019-12-31) 36 36

Försäkringspremier 8 8

Övriga försäkringskostnader 0 0

Kabel- och digital-TV 0 9

Fastighetsskötsel 21 7

Trädgårdsskötsel 18 18

Återbäring från Riksbyggen -1 0

Städning gemensamma utrymmen 0 0

Obligatoriska besiktningar 4 3

Snö- och halkbekämpning 4 8

Förbrukningsmateriel 14 15

Fordons- och maskinkostnader 1 0

Vatten 28 27

El 20 19

Uppvärmning 111 105

Sophantering och återvinning 14 23

Summa driftkostnader 473 374

Bilaga RBF MALMÖHUS 30 716406-8178

(23)

Ordlista

Anläggningstillgångar

Tillgångar som är avsedda för långvarigt bruk inom föreningen. Den viktigaste anläggnings- tillgången är föreningens fastighet med ev.

mark och byggnader.

Ansvarsförbindelser

Åtagande för föreningen, som inte finns med bland skulderna i balansräkningen. Borgens- förbindelse är exempel på ett sådant åtagande.

Avskrivning

Kostnaden för inventarier fördelas över flera år. Normal avskrivningstid för maskiner och inventarier är fem år och den årliga

avskrivningskostnaden blir då 20 procent av anskaffningsvärdet.

Balansräkning

Visar föreningens ekonomiska ställning vid verksamhetsårets slut. Den ena sidan av balansräkningen (den s.k. aktivsidan) visar föreningens tillgångar (kontanter, fordringar, fastigheter, inventarier m.m.) Den andra sidan av balansräkningen (den s.k. passivsidan) visar finansieringen, d.v.s. hur tillgångarna finansierats (genom upplåning och eget kapital). Verksamhetens resultat (enligt resultaträkningen) påverkar det egna

kapitalets storlek (föreningens förmögenhet).

Bränsletillägg

En separat avgift som föreningen kan ta ut och som skall motsvara kostnaderna för uppvärmningen av föreningens hus.

Bränsletillägget fördelas efter varje lägenhets storlek eller annan lämplig fördelningsgrund och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar.

Ekonomisk förening

En företagsform som har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att bedriva någon form av ekonomisk verksamhet.

Folkrörelse

En sammanslutning som arbetar för att främja ett gemensamt intresse bland medlemmarna.

En folkrörelse har en utvecklad idé om hur samhället bör utvecklas, man bildar opinion, arbetar demokratiskt och utan vinstintresse.

En folkrörelse har stor anslutning, geografisk spridning och medlemskapet är frivilligt.

Fond för inre underhåll

En fond, som i de fall den finns, är bostadsrättshavarnas individuella

underhållsfond och medel i fonden disponeras av bostadsrättshavaren för underhåll och förbättringar i respektive lägenhet. Den årliga avsättningen påverkar föreningens

resultaträkning som en kostnad. Fondbeloppet enligt balansräkningen visar summan av samtliga bostadsrätters tillgodohavanden.

Uppgift för den enskilde bostadsrättshavaren lämnas i samband med aviseringen varje kvartal.

Fond för yttre underhåll

Enligt föreningens stadgar skall en årlig avsättning göras till föreningens gemensamma underhållsfond. Fonden får utnyttjas för större yttre reparations- och underhållsarbeten.

Kostnadsnivån för underhåll av föreningens fastighet (långsiktig underhållsplan ska finnas) och behovet att värdesäkra tidigare fonderade medel, påverkar storleken på det belopp som avsätts.

Förlagsinsats

Förlagsinsats är en kapitalinsats som icke- medlemmar tillför en ekonomisk förening.

Genom förlagsinsatser kan föreningen skaffa kapital utan att behöva ta in nya medlemmar.

Förlagsinsatser har en mellanställning mellan skulder och eget kapital. Den som har en förlagsinsats har en efterställd fordran på föreningen. Skulle föreningen gå i

konkurs/likvideras får man bara återbetalning efter att alla andra fordringsägare fått betalt, om det finns pengar kvar.

För varje förlagsinsats måste föreningen utfärda ett förlagsandelsbevis.

Förvaltningsberättelse

Den del av årsredovisningen som i text förklarar och belyser ett avslutat verksamhetsår. I förvaltningsberättelsen redovisas bl.a. vilka som haft uppdrag i föreningen och årets viktigaste händelser.

(24)

Interimsfordringar

Interimsfordringar är av två slag, förutbetalda kostnader och upplupna intäkter.

Om en förening betalar för t.ex. en försäkring i förväg så är det en förutbetald kostnad. Man kan säga att föreningen har en fordran på försäkringsbolaget. Denna fordran sjunker för varje månad försäkringen gäller och vid premietidens slut är den nere i noll.

Upplupna intäkter är intäkter som föreningen ännu inte fått in pengar för, t ex ränta på ett bankkonto.

Interimsskulder

Interimsskulder är av två slag, förutbetalda intäkter och upplupna kostnader.

Om föreningen får betalning i förskott för en tjänst som ska löpa en tid kan du se detta som en skuld. En vanlig förutbetald avgift är hyra/avgift som vanligtvis betalas en månad i förskott.

Upplupna kostnader är kostnader för tjänster som föreningen har konsumerat men ännu inte fått faktura på. En vanlig upplupen kostnad är el, vatten och värme som faktureras i

efterskott.

Kortfristiga skulder

Skulder som föreningen betalar inom ett år.

Om en fond för inre underhåll finns räknas även denna till de kortfristiga skulderna men det är inte troligt att samtliga medlemmar under samma år använder sina fonder.

Likviditet

Med likviditet menas föreningens betalnings- beredskap, alltså förmågan att betala sina skulder i rätt tid. God eller dålig likviditet bedöms genom förhållandet mellan

omsättningstillgångar och kortfristiga skulder.

Om omsättningstillgångarna är större än de kortfristiga skulderna brukar man anse att likviditeten är god. God likviditet är 120–

150%.

Långfristiga skulder

Skulder som föreningen betalar först efter ett eller flera år. I regel sker betalningen löpande över åren enligt en amorteringsplan.

Resultaträkning

Visar i siffror föreningens samtliga intäkter och kostnader under verksamhetsåret. Om

kostnaderna är större än intäkterna blir resultatet en förlust. I annat fall blir resultatet en vinst. Bland kostnaderna finns poster som inte motsvarats av utbetalningar under året t.ex.

värdeminskning på inventarier och byggnader eller avsättningar till fonder i föreningen.

Kostnaderna är i huvudsak av tre slag;

kapitalkostnader, underhållskostnader och driftskostnader. Ordinarie föreningsstämma beslutar hur verksamhetsårets resultat ska behandlas.

Skuldkvot

Övriga skulder till kreditinstitut dividerade med summa rörelseintäkter. Ger ett mått på hur skuldtyngd föreningen är, d.v.s.

föreningens möjlighet att hantera sina skulder.

Ett tal under 5 anses vara bra. Ett tal över 15 gör föreningen räntekänslig.

Soliditet

Föreningens långsiktiga betalningsförmåga. Att en förening har hög soliditet innebär att den har stort eget kapital i förhållande till summa tillgångar. Motsatt innebär att om en förening har låg soliditet är det egna kapitalet litet i förhållande till summa tillgångar, dvs att verksamheten till stor del är finansierad med lån. God soliditet är 25 % och uppåt.

Ställda säkerheter

Avser i föreningens fall de säkerheter, i regel fastighetsinteckningar, som lämnats som säkerhet för erhållna lån.

Värdeminskning av fastigheten

Avskrivning av föreningens fastighet på grund av ålder och nyttjande. Den årliga

avskrivningen påverkar resultaträkningen som en kostnad. I balansräkningen visas den totala avskrivningen som gjorts sedan föreningens bildades.

Årsavgift

Medlemmarnas årliga tillskott av medel för att användas till den löpande driften och de stadgeenliga avsättningarna. Årsavgiften är i regel fördelad efter bostadsrätternas

grundavgifter och skall erläggas månadsvis av föreningens medlemmar. Årsavgiften är föreningens viktigaste och största inkomstkälla.

Årsredovisning

Redovisningen styrelsen avger över ett avslutat verksamhetsår och som skall behandlas av ordinarie föreningsstämma. Årsredovisningen skall omfatta förvaltningsberättelse,

resultaträkning, balansräkning och revisionsberättelse.

21

(25)

RIKSBYGGEN:

tel. 0771-860 860 www.riksbyggen.se

Årsredovisningen är upprättad av styrelsen för RBF MALMÖHUS 30 i samarbete med Riksbyggen

RBF MALMÖHUS 30

Riksbyggen arbetar på uppdrag från bostads-rättsföreningar och fastighetsbolag med ekonomisk förvaltning, teknisk förvaltning, fastighetsservice samt fastighetsutveckling.

Årsredovisningen är en handling som ger medlemmarna samt långivare och köpare bra möjligheter att bedöma föreningens ekonomi. Spara därför alltid

årsredovisningen.

References

Related documents

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus, mot ersättning, till föreningens medlemmar upplåta bostadslägenheter