2015 Årsrapport Fjärrvärme
Partille Energi AB
Förvaltningsberättelse
Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)
* Allmänt om verksamheten:
Partille Energi AB är ett energiföretag med stark miljöprofil, som ger varje generation partillebor sin tids energi. Företaget använder infrastrukturen för att skapa långsiktighet och stabilitet i sina erbjudanden, vilket innebär ständig förnyelse för att möta dagens och morgondagens kunder.
Företaget bedriver fjärrvärmeverksamhet i Partille kommun. I det helägda dotterföretaget Partille Energi Nät AB bedrivs elnätsverksamhet. Företagets kunder finns inom Partille kommun.
Det finns en tillståndspliktig anläggning, Björndammens panncentral, och en anmälningspliktig anläggning, Jonsereds panncentral, inom fjärrvärmeverksamheten. Total tillförd bränsleeffekt i de två anläggningarna är 31 MW respektive 11 MW. För den
tillståndspliktiga anläggningen är Länsstyrelsen i Västra Götaland tillsynsmyndighet och för den anmälningspliktiga verksamheten bedrivs tillsyn av Samhällsbyggnadskontoret i Partille kommun. Anläggningen i Jonsered ägs av Göteborg Energi AB.
För varje anläggning finns en separat miljörapport med uppgifter om miljötillstånd, emissioner och driftsätt.
Björndammens panncentral används vid kall väderlek och driftstörningar i fjärrvärmenätet. Under 2015 förbrukades totalt 5 m3 lätt eldningsolja då anläggningen i maj levererade 47 MWh värme till fjärrvärmenätet. Under året besiktigades oljetanken vilket föranledde reparation och ommålning av utsidan på tankens tak.
Källa: ÅR
* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:
Intresset för fjärrvärme är positivt i Partille. Partille centrum är efter 2014 relativt mättat, avseende värmeutbyggnad, och enstaka förtätningar i villa-områden pågår. Partille kommun genomför mycket nybyggnation i Öjersjö, där ingen fjärrvärme finns framdragen.
Totalt 9 nya affärer har tecknats i Partille, där den största är en primäranslutning till fjärrvärmenätet av en bostadsfastighet ägd av KB Parallellvägen. Dessutom har fem affärer gjorts som kommer att anslutas under 2016, bland annat en bostadsfastighet och garage vid Vallhamra torg.
Under året har Partille Energi AB medverkat i Prisdialogen, en branschöverenskommelse som skall leda till ökat förtroende mellan parterna på marknaden. Prisdialogen gör att kunderna får betydligt större insyn i hur den årliga prisförändringen sker.
Under året har fjärrvärmen fungerat mycket bra. Vädret har varit mycket milt och därför har leveranserna varit betydligt lägre än beräknat.
Inga händelser har inträffat efter balansdagen före undertecknandet av denna årsredovisning som är att beteckna såsom väsentliga.
Källa: ÅR
* Egna aktier:
-
* Flerårsöversikt -
* Resultatdisposition
Resultatdispositionen är justerad jämfört med det som beslutades på bolagsstämman per 20160308 med de koncernposter som tillförs i särredovisningen:
Anläggningstillgångar Ansk värde 21 891 tkr, ack avskr -10 087 tkr, samt årets avskrivningar -922 tkr. Källa: Underlag koncernposter fjärrvärme Gbg Energi AB.
På bolagsstämman 20160308 beslutades anta nedan förslag:
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel (kr):
Balanserad vinst12 244 803 Årets resultat8 057 Summa12 252 860
Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att:
Förvaltningsberättelse
Till aktieägarna utdelas12 000 000 I ny räkning överförs252 860 Summa12 252 860
För företagets resultat och ställning vid räkenskapsårets utgång hänvisas till efterföljande finansiella rapporter.
På årsstämman 2016 kommer styrelsen att föreslå en utdelning till Göteborg Energi AB med 6 mkr och till Partille kommun med 6 mkr.
Källa: ÅR
För särredovisning av fjärrvärme till Energimarknadsinspektionen tillförs årligen koncernposter avs förändrad redovisning av direktavskrivning anslutningsavgifter, vilka per 201501 har ett IB anskaffningsvärde om 21 891 tkr samt ackumulerade årliga avskrivningar om -10 087 tkr, och för 2015 en avskrivning på -922 tkr, vilket ger ett UB om 10 882 tkr. Detta bidrar till ett lägre resultat samt justerade anläggningsvärden i denna rapport.
Byte av redovisningsprincip:
-
Miljöinformation:
Partille Energi AB ansluter till koncernen Göteborg Energis miljöpolicy. Verksamheten bedrivs med personal från moderföretaget Göteborg Energi AB. Företaget har ett certifierat miljöledningssystem enligt ISO 14001 sedan 2006.
Källa: ÅR
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::
Partille Energi AB kommer att fortsätta utbyggnaden av fjärrvärme till företagskunder men även villakunder i anslutning till större kunder. Företagsförsäljningen kommer i första hand att fokuseras på området runt Partille Port. Försäljningen till villakunder kommer främst att avse förtätning av befintliga fjärrvärmeområden.
Kunderna tycker att fjärrvärmen är bekymmersfri och bekväm samt ett miljömässigt mycket bra alternativ. På fjärrvärmemarknaden finns en allvarlig konkurrent i form av värmepumpar. Konkurrensen blir extra stark i takt med att elpriserna har sjunkit. Trots detta har försäljningen av fjärrvärme gått bra och förväntas vara god även framgent. Detta förutsatt att avstånd till befintligt ledningsnät inte är för stort.
Källa: ÅR
Övriga upplysningar:
-
Materiella anläggningstillgångar
Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT
Summa materiella anläggnings- tillgångar
Ingående anskaffningsvärde NO110 121 502 887 0 8 718 511 726
Inköp NO120 0 0 0 7 852 7 852
Försäljningar/utrangeringar NO130 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO140 0 5 677 0 -5 677 0
Utgående anskaffningsvärden NO150 121 508 564 0 10 893 519 578
Ingående avskrivningar NO210 0 -188 913 0 0 -188 913
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO220 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO230 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar NO240 0 -14 491 0 0 -14 491
Utgående ackumulerade avskrivningar
NO250 0 -203 404 0 0 -203 404
Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0
Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO320 0 0 0 0 0
Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0
Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto
NO370 0 0 0 0 0
Ingående nedskrivningar NO410 0 -670 0 0 -670
Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO420 0 0 0 0 0
Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0
Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)
NO450 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)
NO460 0 -670 0 0 -670
Redovisat värde NO500 121 304 490 0 10 893 315 504
Anläggningstillgångar specifikation
Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)
Anskaffnings- värde
Ack. avskriv- ningar enligt plan
Planenligt restvärde
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.
materiella AT
Summa
Värmeproduktionsanläggningar NO5000 0 0 0 0 0 0 0
Kraftvärmeproduktions- anläggningar
NO50100 0 0 0 0 0 0 0
Distributionsanläggningar NO5020 121 507 894 0 10 893 518 908 -203 404 315 504
Övrigt (Ska specificeras)
NO5030 0 0 0 0 0 0 0
NO5040 0 0 0 0 0 0 0
NO5050 0 0 0 0 0 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar
NO50600 121 507 894 0 10 893 518 908 -203 404 315 504
Byggnadsår distr.anl.
Byggnationsår distributions-
anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
2015 2014 2013 2012
1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0
1960-talet AL002 1 1 1 1
1970-talet AL003 3 3 4 4
1980-talet AL004 4 4 4 4
1990-talet AL005 14 16 16 16
2000-talet AL006 72 70 73 75
2010-talet AL007 6 6 2 0
Summa AL000 100 100 100 100
Not Resultaträkning
Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)
Nettoomsättning (tkr) 2015 2014
Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 96 481 95 793
Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 0 0
Intäkter anslutningsavgifter RR7133 3 427 3 550
Intäkter elcertifikat RR7134 0 0
Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 0
Övrigt (ska specificeras)
RR7115 0 0
RR7117 0 0
RR7119 0 0
Summa övrigt RR7130 0 0
Nettoomsättning RR7110 99 908 99 343
Resultaträkning
Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2015 2014
Nettoomsättning RR7110 99 908 99 343
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning
RR71120 0 0
Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 0 0
Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 106 40
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 100 014 99 383
Rörelsens kostnader ange med minustecken:
Råvaror och förnödenheter RR73120 -55 062 -54 641
Övriga externa kostnader 3 RR73130 -10 574 -9 916
Personalkostnader 5 RR73140 -48 -48
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
RR73150 -14 551 -14 284
Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar
RR73160 0 0
Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 0 0
Summa rörelsekostnader RR73190 -80 235 -78 889
Rörelseresultat RR74000 19 779 20 494
Resultat från finansiella investeringar:
Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0
Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0
Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)
RR75130 0 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 782 405
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar
RR75145 0 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -4 759 -6 459
Summa finansiella poster RR75000 -3 977 -6 054
Resultat efter finansiella poster RR76000 15 802 14 440
Extraordinära intäkter RR77110 0 0
Extraordinära kostnader RR77120 0 0
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0
Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0
Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0
Förändring av överavskrivningar TU771323 -16 715 42
Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0
Summa bokslutsdispositioner TU771303 -16 715 42
Resultat före skatt RR77135 -913 14 482
Skatt på årets resultat 9 RR77140 -1 -3 186
Övriga skatter RR77150 0 0
Årets resultat RR78000 -914 11 296
Balansräkning Tillgångar
TILLGÅNGAR (tkr) 2015 2014
Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten
BR71211 0 0
Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0
Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 0 0
Goodwill BR71214 5 387 5 434
Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0
Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 5 387 5 434
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark NO500 121 121
Inventarier, verktyg och installation NO5002 0 0
Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 304 490 313 304
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT NO5003 10 893 8 718
Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 315 504 322 143
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag BR71231 35 400 35 400
Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0
Andelar i intresseföretag BR71233 0 0
Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0
Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0
Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0
Andra långfristiga fordringar BR71237 0 0
Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 35 400 35 400
Summa anläggningstillgångar BR71200 356 291 362 977
Varulager m.m
Råvaror och förnödenheter BR71311 0 0
Varor under tillverkning BR71312 0 0
Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0
Övriga lagertillgångar BR71316 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0
Förskott till leverantörer BR71315 0 0
Summa varulager m.m. BR71310 0 0
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar BR71321 0 0
Fordringar hos koncernföretag BR71322 11 945 72 175
Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0
Övriga fordringar BR71324 11 486
Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 12 597 18 900
Summa kortfristiga fordringar BR71320 24 553 91 561
Kortfristiga placeringar
Andelar i koncernföretag BR71331 0 0
Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0
Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0
Kassa och bank
Kassa och bank BR71340 0 0
Redovisningsmedel BR71341 0 0
Summa kassa och bank BR71342 0 0
Summa omsättningstillgångar BR71300 24 553 91 561
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 380 844 454 538
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2015 2014
Bundet eget kapital
Aktiekapital BR72111 6 000 6 000
Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0
Uppskrivningsfond BR72113 0 0
Reservfond BR72115 56 300 56 300
Andra fonder BR72114 0
Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0
Summa bundet eget kapital 11 BR72110 62 300 62 300
Fritt eget kapital
Överkursfond BR72112 0 0
Balanserat resultat BR72121 24 050 24 966
Årets resultat RR78000 -914 11 296
Summa fritt eget kapital 11 BR72120 23 136 36 262
Eget kapital BR72100 85 436 98 562
Obeskattade reserver BR72200 169 115 152 400
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0
Avsättningar till skatter BR72312 0 0
Övriga avsättningar BR72313 0 19
Summa avsättningar BR72300 0 19
Långfristiga skulder
Obligationslån BR72411 0 0
Checkräkningskredit BR72410 0
Skulder till kreditinstitut BR72412 0 0
Skulder till koncernföretag BR72413 125 000 200 000
Skulder till intresseföretag BR72414 0 0
Övriga skulder BR72415 0 0
Summa långfristiga skulder 12 BR72400 125 000 200 000
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit BR72510 0
Skulder till kreditinstitut BR72511 0 0
Förskott från kunder BR72512 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0
Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0
Leverantörsskulder BR72513 532 65
Växelskulder BR72514 0 0
Skulder till koncernföretag BR72515 15 25
Skulder till intresseföretag BR72516 0 0
Skatteskulder BR72517 0 3 189
Övriga kortfristiga skulder BR72518 678 229
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 68 49
Summa kortfristiga skulder BR72500 1 293 3 557
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 380 844 454 538
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig
BR72625 0
Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig
BR72609 0
Summa ställda säkerheter BR72624 0
Ansvarsförbindelser BR72620 0 0
Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0
Beräkning av sysselsatt kapital:
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 380 844 454 538
- Justerade skulder BR75200 -163 498 -237 104
+ Räntebärande skulder BR75300 125 000 200 000
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2015 2014
= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 342 346 417 434
Kassaflödesanalys
Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.
Kassaflödesanalys (tkr) 2015 2014
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster RR76000 15 802 14 440
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 14 532 14 283
KF1 30 334 28 723
Betald inkomstskatt KF113 -3 403 -3 383
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
KF110 26 931 25 340
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 0 0
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 13 172 7 911
Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 54 763 -13 680
Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 94 866 19 571
Investeringsverksamheten
Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0
Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0
Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0
Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0
Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0
Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 -13 0
Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -7 853 -7 571
Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0
Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0
Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -7 866 -7 571
Finansieringsverksamheten
Nyemission KF141 0 0
Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0
Utbetald utdelning KF145 -12 000 -12 000
Erhållna koncernbidrag KF146 0 0
Lämnade koncernbidrag KF147 0 0
Upptagna lån KF143 0 0
Amortering av lån KF144 -75 000 0
Förändring av checkräkningskredit KF148 0 0
Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -87 000 -12 000
Årets kassaflöde KF150 0 0
Likvida medel vid årets början KF160 0 0
Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0
Likvida medel vid årets slut KF180 0 0
Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:
Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 14 532 14 284
Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 0 0
Avsättningar till pensioner KF230 0 0
Övriga avsättningar KF240 0 0
Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0
Andra ej likviditetspåverkande poster KF260 0 -1
Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF200 14 532 14 283
Särskild rapport
Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2015 2014 2013 2012
1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)
1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 0 0 0 0
1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0
1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 0 0 0 0
1.4 Levererad värme externt FV15 148 784 144 117 164 000 185 000
Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 148 784 144 117 164 000 185 000 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)
2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0
2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0
2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 0 0 0 0
2.4 Levererad el externt FV26 0 0 0 0
Totalt levererad el FV20 0 0 0 0
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
* Redovisnings- och värderingsprinciper:
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).
* Avskrivningsprinciper:
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffnings¬värde minskat med avskrivningar enligt plan och eventuella
nedskrivningar. Avskrivningar sker systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Om en ny bedömning väsentligt avviker från tidigare bedömningar justeras avskrivningsbeloppen för innevarande och framtida perioder. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivnings¬metod används för samtliga typer av tillgångar och påbörjas det år då anläggningen tas i drift.
Då skillnaden i förbrukningen av en materiell anläggningstillgångs betydande komponenter bedöms vara väsentlig, delas tillgången upp på dessa komponenter som avskrivs separat över dess nyttjandeperioder.
Utgifter för immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.
Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns en indikation på att dessa har förändrats jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:
Ledningsrätter1 Byggnader3-5
Distributionsanläggningar2,5-20
Maskiner och andra tekniska anläggningar4-20
Nedskrivningar immateriella och materiella anläggningstillgångar
När det finns en indikation på att en tillgång eller en grupp av tillgångar minskat i värde görs en bedömning av dess redovisade värde.
I de fall det redovisade värdet överstiger det beräknade återvinningsvärdet skrivs det redovisade värdet omedelbart ned till detta återvinningsvärde. Om det skäl som låg till grund för nedskrivning inte längre föreligger ska nedskrivning återföras.
* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:
Intäktsredovisning
Intäkter från försäljning av tjänster och varor redovisas vid leveranstillfället. Med nettoomsättning avses försäljningsvärdet med avdrag för mervärdesskatt.
Servis- och anslutningsavgifter är engångsersättningar från kunder i samband med fjärrvärmeanslutningar som intäktsförs i samband med påbörjad leverans av anslutningen samtidigt som utgiften för anslutningen bokförs som anläggningstillgång och skrivs av enligt plan.
Göteborg Energi AB utställer fakturor till koncernens kunder. Detta sker på uppdrag av Partille Energi vilket framgår av fakturan. Detta innebär att företaget inte redovisar någon utestående kundfordran utan istället en fordran på Göteborg Energi AB. Vid utebliven betalning från kund kvarstår risken för kreditförluster hos företaget.
* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:
Källa: Särredovisning Göteborg Energi Ab, som hanterar bolaget.
"Det interna redovisningssystemet med kodning av externa och interna affärshändelser har legat till grund för särredovisningen av fjärrvärmeverksamheten. För att ge fjärrvärmeverksamheten en rättvisande bild har vissa okodade gemensamma resultat och balansposter fördelats.
Försäljning av värme och el samt inköp av bränslen, spillvärme, transitering av gas, anläggningar och tjänster, som drift och underhåll av anläggningar, IT-tjänster, fastighetstjänster, administrativa tjänster, kundservice etc. baseras genomgående på avtalsförhållanden med kunder och leverantörer. Motparterna kan vara externa eller interna inom koncernen. Inköpen baseras på avtal, med olika avtalslängd, och är genomgående avtalade till marknadsanpassade priser på varan eller tjänsten".
Övriga upplysningar:
Inga övriga upplysningar
Not - Leasing
Leasing
Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.
Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2014
Specificera:
TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205
Totalt 0
Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2014
Specificera:
TUL302 TUL303 TUL304 TUL305 TUL306
Totalt 0
Tilläggsupplysningar 1-3
Noter till resultaträkning
1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2015 2014
Specificera:
Återvunna kundfordringar TU711513 103
Övrigt TU711523 3
TU711533 TU711543
Totalt 106 40
2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2015 2014
Specificera:
TU731343 TU731353 TU731363 TU731373
Totalt 0 0
3. Övriga externa kostnader (tkr) 2015 2014
Specificera:
DoU funktionsavtal TU731383 -7 578
IT, ekonomi, stab TU731384 -2 703
Revision TU731385 -130
Övr, försäkring, konsulter, serviceavg TU731386 -163
Totalt -10 574 -9 916
Tilläggsupplysningar 4-7
Noter till resultaträkning
4. Medelantal anställda 2015 2014
Män TU731413 0
Kvinnor TU731423 0
Totalt TU731403 0 0
5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)
2015 2014
Styrelse och VD TU731443 -36 -36
Övriga anställda TU731453 0
Totalt TU731463 -36 -36
Sociala kostnader TU731473 -12 -12
varav pensionskostnad TU731483 0
varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 0
Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -48 -48
6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)
2015 2014
Utdelning TU751113 0
Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0
Nedskrivningar TU751133 0
Återförda nedskrivningar TU751143 0
Övrigt TU751153 0
Totalt TU751103 0 0
7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2015 2014
Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 772 403
Övriga ränteintäkter TU751423 10 2
Övrigt TU751433 0
Totalt TU771403 782 405
Tilläggsupplysningar 8-10
Noter till resultaträkning
8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2015 2014
Räntekostnader till koncernföretag TU751513 -4 759 -6 414
Övriga räntekostnader TU751523 0 -45
Övrigt TU751533 0 0
Totalt TU751103 -4 759 -6 459
9. Skatt på årets resultat (tkr) 2015 2014
Aktuell skatt för året TU771413 -1 -3 186
Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0
Uppskjuten skatt TU771433 0 0
Övrigt TU771443 0 0
Totalt TU771403 -1 -3 186
Noter till balansräkning
10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)
2015 2014
Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 12 597 18 900
Övriga interimsposter TU713293 0 0
Totalt TU713253 12 597 18 900
Tilläggsupplysningar 11
Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)
Aktiekapital Uppskrivnings- fond
Reservfond Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek.
för.)
Överkurs- fond
Balanserat resultat
Årets resultat
Totalt eget kapital
Belopp vid årets ingång 6 000 0 56 300 0 0 24 966 11 296 98 562
Resultatdisposition enligt bolagsstämman:
Utdelning -12 000 -12 000
Balanseras i ny räkning 0 11 296 -11 296
Fondemission 0 0 0 0
Nyemission 0 0 0
Kostnader hänförliga till emission 0 0
Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång
0 0
Årets resultat -914 -914
Medlemsinsatser (ek. för.) 0
Förlagsinsatser (ek. för.) 0
Övrigt 0 0 0 0 0 -212 0 -212
Belopp vid periodens utgång 6 000 0 56 300 0 0 24 050 -914 85 436
Tilläggsupplysningar 12-13
Noter till balansräkning
12. Långfristiga skulder (tkr) 2015 2014
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 0
Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 125 000 200 000
Totalt TU724153 125 000 200 000
13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)
2015 2014
Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0
Övriga interimsposter TU7251963 68 49
Totalt TU725193 68 49
Tilläggsupplysningar 14-16
Noter till resultat- eller balansräkning
14. Övriga upplysningar 2015 2014
Specificera:
TU727013 TU727023 TU727033 TU727043
Totalt 0 0
15. Övriga upplysningar 2015 2014
Specificera:
TU727053 TU727063 TU727073 TU727083
Totalt 0 0
16. Övriga upplysningar 2015 2014
Specificera:
TU7270013 TU7270023 TU7270033 TU7270043
Totalt 0 0
Underskrifter
Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter
Ort, datum:
Charlotta Sandving Brändström, styrelseordförande
Ort, datum:
Stefan Svensson, vice ordförande Ort,datum:
Eva Carlsson, ordinarie ledamot
Ort,datum:
Ingela Tuvegran, ordinarie ledamot Ort,datum:
Roger Sundemo, verkställande direktör Vårt revisorsintyg har lämnats den:
Hans Gavin Auktoriserad revisor Ernst & Young AB
