Dnr 2018/0293 KS-2
Diariekod: 103 Kommunstyrelsen
Delårsrapport 2018 Sollentuna kommun inklusive de kommunala bolagen
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. Godkänna delårsrapport januari – augusti 2018 för kommunens ekonomi i enlighet med bilaga 1, till kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2018-09-25.
2. Barn- och ungdomsnämnden beviljas en utökad investeringsbudget med 9 miljoner kronor till totalt 17 miljoner kronor för inköp av IT- utrustning och möbler.
3. Socialnämnden beviljas en utökad investeringsbudget med 0,7 miljoner kronor, till totalt 1,2 miljoner kronor för renovering av boende och inköp av möbler till nya lokaler.
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen besluta följande:
1. Kommunledningskontoret beviljas 2,3 miljoner kronor för anskaffning av nytt inpasseringssystem för Turebergshuset.
Finansiering sker från kommunstyrelsen oförutsedda medel då kostnaderna för systemet inte kan täckas genom
kommunledningskontoret ordinarie budget i enlighet med kommunstyrelsens beslut 2018-04-09, paragraf § 47/2018.
Sammanfattning
Delårsrapporten avser delårsbokslut per 31 augusti, en prognos för helåret 2018 samt måluppföljning för Sollentuna kommun. Familjerättsnämnden redovisas i bilaga 5. Kommunens bolagskoncern ingår i rapporten.
Nämnderna ska lämna prognos till fullmäktige en gång per år.
Delårsrapporten ska ge en prognos för verksamhetsåret (ekonomi och verksamhet) som underlag för agerande vid eventuella avikelser.
Kommunens resultat för perioden januari – augusti 2018 uppgår till 321 miljoner kronor. För motsvarande period 2017 var resultatet 166 miljoner kronor. Resultatet för perioden januari – augusti, exklusive reavinster, uppgår till 124 miljoner kronor (132 mkr).
Resultatet för kommunens bolagskoncern, där Sollentuna Stadshus AB är moderbolag, uppgår till 100 miljoner kronor (151 mkr).
Prognosen för kommunen 2018 exklusive reavinster är 57 miljoner kronor vilket i princip ligger på samma nivå som budgetens 56 miljoner kronor.
Nämndernas prognos visar ett överskott på 50 miljoner kronor jämfört med budget.
Bakgrund
Delårsrapporten avser delårsbokslut per 31 augusti, en prognos för helåret 2018 samt måluppföljning för Sollentuna kommun. Familjerättsnämnden redovisas i bilaga 5. Kommunens bolagskoncern ingår i rapporten.
Nämnderna ska lämna prognos till fullmäktige en gång per år.
Delårsrapporten ska ge en prognos för verksamhetsåret (ekonomi och verksamhet) som underlag för agerande vid eventuella avikelser.
Kommunstyrelsen sammanställer kommunens totala prognos med nämndernas rapportering som underlag. Prognosen ska vara behandlad i nämnden och nämndprotokoll ska vara inlämnade senast den 28 september.
Revisorerna granskar delårsrapporten och det redovisas i särskilt ärende.
Kommunledningskontorets beredning Delårsbokslut (januari – augusti)
Kommunens resultat för perioden januari – augusti 2018 uppgår till 321 miljoner kronor. För motsvarande period 2017 var resultatet 166 miljoner kronor. Resultatet för perioden januari – augusti, exklusive reavinster, uppgår till 124 miljoner kronor (132 mkr).
Resultatet för kommunens bolagskoncern, där Sollentuna Stadshus AB är moderbolag, uppgår till 100 miljoner kronor (151 mkr). De enskilda
bolagens resultat före skatt är: Sollentuna Stadshus AB - 4 miljoner kronor, Sollentunahem AB 47 miljoner kronor, Sollentuna fastigheter 1 AB 9 miljoner kronor, Sollentuna fastigheter 2 AB 11 miljoner kronor, Sollentuna fastigheter 3 AB 4 miljoner kronor, Sollentuna Energi och miljö AB 44 miljoner kronor, AB SOLOM - 15,6 miljoner kronor och slutligen
Sollentuna Kommunfastigheter AB 15 miljoner kronor. Bolagens samlade skatt är 10 miljoner kronor.
Årets prognostiserade resultat
Prognosen för kommunen 2018 exklusive reavinster är 57 miljoner kronor vilket i princip ligger på samma nivå som budgetens 56 miljoner kronor.
Inkluderar reavinsterna är årets prognos ett resultat på 254 miljoner kronor.
Nämndernas prognos visar ett överskott på 50 miljoner kronor jämfört med budget. De nämnder som främst bidrar till överskottet är vård- och
omsorgsnämnden (19,9 mkr), barn- och ungdomsnämnden (17,2 mkr), socialnämnden (10,0 mkr) och utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (6,3 mkr). Övriga nämnders avvikelser ligger inom minus 2,5 till plus 1,9
miljoner kronor. Överskotten är till stor del volymrelaterade samt ersättning från Migrationsverket.
Pensionskostnaderna är 3 miljoner kronor sämre än budget och slutar på 102,5 miljoner kronor (104 mkr).
Kommunens oförutsedda medel kommer inta att utnyttjas full ut vilket ger ett överskott på 12,8 miljoner kronor.
Förgävesprojekteringar och nedskrivningar beräknas belasta verksamheten med 46,6 miljoner kronor.
Skattenettot är 12,1 miljoner kronor lägre än budget.
Balanskravet och finansiella mål Balanskravet
Lagstiftaren ser balanskravet som ett golv eller en miniminivå för det finansiella resultatet. Balanskravet innebär att intäkterna ska överstiga kostnaderna. Om kostnaderna för ett visst räkenskapsår överstiger intäkterna, ska det i förvaltningsberättelsen för det året anges när och på vilket sätt man avser att göra den i 11 kap. 12§ kommunallagen (2017:725) föreskrivna regleringen av det negativa resultatet. Om fullmäktige har beslutat att en sådan reglering inte ska ske, ska upplysning lämnas om detta.
Därvid ska skälen till beslutet anges.
Ett uppfyllande av balanskravet är en grundförutsättning för en långsiktig, stabil finansiell utveckling och ett instrument för att förhindra negativ utveckling av kommunens ekonomi.
Prognosen för resultat enligt balanskravet för 2018 exklusive reavinst är ett positivt resultat på 98 miljoner kronor vilket innebär att kommunen kommer att uppfylla balanskravet. Balanskravsresultat är årets resultat minskat med reavinster (ej exploatering).
Finansiella mål
Sollentuna kommun har tre finansiella mål.
1. Soliditet
Soliditet innebär ett mått på hur stor del av kommunens tillgångar som är finansierade av eget kapital. Kommunens mål innebär att soliditeten inte bör understiga 60 procent exkl. pensionsförpliktelser redovisade som ansvars- förbindelser. Soliditeten ligger på 74 % i delårsrapporten. Ingenting i nuläget indikerar på att förutsättningarna för soliditeten ska påverkas nämnvärt, varvid målet beräknas bli uppfyllt.
2. Resultat
Kommunens resultatmål ska långsiktigt i driftbudgeten, exklusive
utjämningssystem och generella statliga bidrag samt fastighetsavgift. För budgetåret 2018 är resultatmålet satt något lägre till 1,5 procent. Prognosen för 2018 indikerar ett utfall på 1,5 %. Målet beräknas därmed bli uppfyllt.
3. Finansiering
Kommunens upplåning för egen räkning ska inte överstiga 2 miljarder kronor. Detta för att inte räntekostnaderna ska ta för stor andel av
verksamheternas driftbudget samt att soliditetskravet ska uppfyllas. Målet 2018 beräknas bli uppfyllt då upplåningen prognosticeras till 200 miljoner kronor.
Investeringar
Prognosen för investeringarnas nettoutgifter uppgår till 791,8 miljoner kronor gentemot budgetens 918,3 miljoner kronor vilket ger ett överskott på 126,5 miljoner kronor.
Trafik- och fastighetskontoret ska löpande under projektarbetet redovisa investeringar till nämnd och kommunstyrelse. Redovisningen sker tertialvis per projekt, se bilaga 6-8.
Verksamhetsstyrning
För det övergripande målet, Trygghet och välfärd, genom livet bedömer nämnderna i flertalet fall att satta mål kommer att uppfyllas. I uppföljningen av trygghets- och säkerhetsstrategin samt integrationsplanen, som båda stödjer målet, visar att det sker både kommunövergripande och
nämndspecifika insatser i enlighet med dessa styrdokument.
För det övergripande målet, Hållbar och konkurrenskraftig tillväxt, redovisar alla nämnder aktiviteter för att nå det övergripande målet. I alla fall utom ett bedöms nämndmålen uppfyllas innevarande år. I uppföljningen av näringslivsstrategin, som stöder målet, framkommer att utfall av Nöjd- kundindex går i olika riktning för olika verksamheten samtidigt som aktiviteter för vidareutveckling redovisas.
För det övergripande målet, Attraktiv och effektiv organisation, har samtliga nämnder mål för att bidra till det övergripande målet. I uppföljningen av personalpolicyn, som stöder målet, finns indikatorer som visar en viss avvikelse från satta mål. Det är personalomsättning och sjukfrånvaro.
Nämnderna arbetar löpande under året med internkontroll. Inga allvarliga brister har hittills identifierats. I de fall mindre avvikelser hittats har åtgärder vidtagits
Prognos och kommentar per nämnd återfinns i sin helhet i Nämndernas delårsrapport per augusti 2018, bilaga 2.
Merparten av uppdragen har löpt på enligt plan. Uppdragen är sammanställda i bilaga 3 och 4.
Personalredovisning
I augusti 2018 hade kommunen 2 652 anställda vilket är 90 personer färre mot föregående år. Av totalt antal anställda är 75 % kvinnor och 25 % män, lika som föregående år. Andelen kvinnliga chefer har minskat något från föregående år 67 % (föregående år 68,4%) av totalt antal chefer.
Budgetjusteringar
Barn- och ungdomsnämnden begär i samband med delårsrapporten en utökning av investeringsbudgeten med 9 miljoner kronor till totalt 17 miljoner kronor. Medlen ska främst användas till IT-utrustning samt möbler.
Socialnämnden begär i samband med delårsrapporten en utökning av investeringsbudgeten med 0,7 miljoner kronor till totalt 1,2 miljoner kronor. Medlen ska gå till renoveringsbehov, möbler samt
inventarier.
Kommunledningskontoret hemställer om 2,3 miljoner kronor för anskaffning av nytt säkerhetssystem för Turebergshuset. Enligt kommunstyrelsens beslut 2018-04-09, paragraf § 47/2018 ska systemet finansieras med medel från kommunstyrelsens oförutsedda om kostnaderna inte kan täckas genom kommunledningskontoret ordinarie budget. Säkerhetsenheten har gjort en återrapportering i enlighet med tidigare beslut. Återrapporteringen finns i
kommunstyrelsens delårsrapport.
Katarina Kämpe Inga-Lill Fritsch Micael Sörlander Kommundirektör
Lars Garg
Bilagor:
1. Delårsrapport per augusti 2018, Sollentuna kommun inklusive bolagen 2. Nämndernas delårsrapport per augusti 2018
3. Sammanställning av nämndernas uppdrag 4. Statsbyggnadsnämndens uppdragsuppföljning 5. Familjerättsnämndens delårsrapport
6. Fastighetsägarnas investeringsrapport 7. Infrastruktur uppföljning
8. Investeringsrapport projektavdelningen
