2015 Årsrapport Fjärrvärme
Götene Vatten & Värme AB
Förvaltningsberättelse
Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)
* Allmänt om verksamheten:
INLEDNING
Götene Vatten & Värme AB (GVV) bedriver, på uppdrag av Götene kommun, verksamhet i tre verksamhetsgrenar; Fjärrvärme, Vatten & avlopp samt Renhållning.
Den som bedriver fjärrvärmeverksamhet skall enligt Fjärrvärmelagen (2008:263) 40§ redovisa fjärrvärmeverksamheten särskilt genom att för varje räkenskapsår upprätta en årsrapport. Årsrapporten skall inlämnas till Energimarknadsinspektionen, som är den myndighet som bedriver tillsyn och marknadsövervakning av fjärrvärmemarknaden.
FJÄRRVÄRME FÖR UPPVÄRMNING SAMT ÅNGA
GVV producerar fjärrvärme vid två anläggningar; Västerbyverket i Götene och värmecentralen i Hällekis. Vid Västerbyverket produceras dels fjärrvärme för uppvärmning (bostäder och lokaler) och dels ånga (tillverkande industri). I Hällekis produceras fjärrvärme för uppvärmning. Verksamhetsgrenen Fjärrvärme omfattar därför två delverksamheter; Fjärrvärme för uppvärmning samt Ånga. Ånga är, enligt fjärrvärmelagens definition, inte fjärrvärmeverksamhet. Denna årsrapport avser därför produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme för uppvärmning (nedan benämnd fjärrvärme), men alltså inte ånga.
FÖRSÄLJNING OCH PRODUKTION
Försäljningen av energi uppgick under 2015 totalt till 119,6 GWh (117,1 GWh 2014) varav fjärrvärme 35,9 GWh (34,9 GWh) samt ånga 83,7 GWh (82,2 GWh). Försäljningen av fjärrvärme var i Götene 33,3 GWh (32,4 GWh) och Hällekis 2,6 GWh (2,5 GWh).
GVV hade i december 658 (659) fjärrvärmeanslutningar. Av den totala fjärrvärmeförsäljningen levererades 33% till flerbostadshus, 27% till småhus samt 40% till industri, handel/kontor och offentlig förvaltning.
Värmeproduktionsanläggningen Västerbyverket i Götene förvärvades och tillträddes 2014. Anläggningen byggdes 2001 och har en biobränslepanna på 25 MW och två oljepannor på vardera 16 MW. Vid Västerbyverket produceras ånga, som levereras till Arla, samt fjärrvärme. Sex anställda jobbar på anläggningen.
Försäljningen från Västerbyverket uppgick under året till 117,0 GWh (114,6 GWh), varav fjärrvärme för uppvärmning 33,3 GWh (28%) samt ånga 83,7 GWh (72%).
Svenska Foder levererar spillvärme (fr.o.m. november 2013) till vår värmecentral i Hällekis. Under året har därför bottenlasten varit spillvärme. Vår egen anläggning, som producerar värme med pellets eller olja, har varit reserv- och spetslast. Förändringen innebär också att ytterligare anslutningar på nätet kan göras utan att vi behöver använda olja. 2015 användes 97 % spillvärme, 3 % träpellets och 0 % olja.
Under 2015 var värmeförlusterna i fjärrvärmenätet i Götene 15% (15%). Samtliga kunders fjärrvärmemätare fjärravläses minst varje timma.
EKONOMI
Nettoomsättningen uppgick till 23,5 mkr (22,9 mkr). Fjärrvärmepriset, som våra kunder betalar, var oförändrat 2015 jämfört med föregående år. Årskostnaden 2015 för en kund med en s.k. normalvilla (årsförbrukning 20 MWh) var 17 805 kr inkl moms (89 öre/kWh inkl moms). Fjärrvärmepriset är oförändrat även 2016.
Resultat efter finansiella poster inkl ånga uppgick till 2,9 mkr (1,3 mkr). Investeringarna under året uppgick totalt till 8,1 mkr, varav 7,5 mkr i Västerbyverket och 0,6 mkr i ångledning. Inga investeringar har skett i Hällekis värmecentral under året. Inga nya lån har tagits upp under året. Det fria egna kapitalet var på balansdagen till 0,3 mkr (0,3 mkr). Utöver det fria egna kapitalet uppgår de obeskattade reserverna vid årets utgång till 8,6 mkr (5,8 mkr).
UTDELNING
Utdelning till aktieägaren Götene kommun har skett med 25 tkr.
PERSONAL
Den 31 december 2015 var 9,5 årsarbetare anställda inom den totala fjärrvärmeverksamheten, varav 1,0 avser bolagsgemensam administration. 3,6 årsarbetare, varav 0,3 avser bolagsgemensam administration, är anställda inom fjärrvärme för uppvärmning. All personal är tillsvidareanställd på heltid.
Förvaltningsberättelse
* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:
På sikt kommer en ny biobränslepanna att behöva installeras vid Västerbyverket för att ersätta den eldningsolja som idag förbrukas vid revisioner, reserv- eller topplast. En ny något mindre panna, jämfört med den befintliga, för fjärrvärme och ångproduktion skulle innebära en investering i storleksordningen 100 Mkr. En sådan investering medför kapitalkostnader på mellan 6-8 Mkr årligen beroende på avskrivningstid och ränteläge. Dock behöver närmare studier göras av de exakta behoven och kostnaderna. Det är också viktigt att fortsätta arbetet med att minska förlusterna i våra fjärrvärmenät. Här krävs bl.a. ett fortsätt arbete med att sänka returtemperaturen samt att åtgärda eventuella läckor.
* Egna aktier:
Samtliga aktier i Götene Vatten & Värme AB ägs av Götene kommun. Aktiekapitalet uppgår till 13,5 mkr, varav 0,5 mkr av aktiekapitalet avser fjärrvärmeverksamheten.
* Flerårsöversikt
FJÄRRVÄRME FÖR UPPVÄRMNINGSÄNDAMÅL
Försäljning totalt (GWh) 2015: 35,9 2014: 34,9 2013: 36,1 2012: 37,3 2011: 35,6.
varav Götene (GWh) 2015: 33,3 2014: 32,4 2013: 33,3 2012: 34,4 2011: 33,0.
varav Hällekis (GWh) 2015: 2,6 2014: 2,5 2013: 2,8 2012: 2,9 2011: 2,8.
Försäljning totalt (Mkr) 2015: 23,5 2014: 22,9 2013: 23,5 2012: 24,0 2011: 23,0.
Resultat efter finansiella poster (Mkr) 2015: 2,9 2014: 1,3 2013: 0,7 2012: 1,0 2011: 2,6.
Investeringar (Mkr) 2015: 2,3 2014: 13,8 2013: 2,8 2012: 1,3 2011: 0,4.
* Resultatdisposition
FJÄRRVÄRME FÖR UPPVÄRMNINGSÄNDAMÅL
Balanserad vinst = 305 Tkr
Utdelning: -25 Tkr (beräknad utdelning avseende fjärrvärme för uppvärmning -11 Tkr) Årets vinst: 9 Tkr
Balanseras i ny räkning = 303 Tkr
Byte av redovisningsprincip:
--
Miljöinformation:
Produktionsanläggningen Västerbyverket i Götene eldas i huvudsak med flis. Under 2015 producerades 96% (96%) av energin i Götene med flis och 4% (4%) med eldningsolja.
I Hällekis levererar Svenska Foder spillvärme till vår värmecentral. Under 2015 producerades 97% (93%) av energin i Hällekis med spillvärme, 3% (6%) med biobränsle och 0% (1%) med eldningsolja.
GVV:s miljöpolicy innebär att:
tillsammans med kunderna skapa en varaktig samhällsutveckling med minskad påverkan på miljön, aktivt arbeta för att minimera miljöpåverkan,
minska användandet av naturfrämmande ämnen, samt
klara myndigheternas miljökrav och sträva efter att vara bättre än dessa.
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::
--
Förvaltningsberättelse
Övriga upplysningar:
HISTORIK
Fjärrvärmen i Götene startades av Stiftelsen Götene Energi den 17 oktober 1983 genom att Helenagården och det intilliggande nya sjukhemmet anslöts till fjärrvärmecentralen inne på Götenehus industriområde. Efterhand levererade även Arla värme till
fjärrvärmenätet. Sedan starten 1983 har fjärrvärmenätet byggts ut till i stort sett hela Götene.
År 1995 omvandlades Stiftelsen Götene Energi till Kommunenergi i Götene AB (KEAB).
1997 förvärvade KEAB värmecentralen i Hällekis (byggd 1984) från Götene kommun. Värmecentralen försörjde då framförallt sjukhemmet med värme. I slutet av 1990-talet byggdes fjärrvärmenätet ut i Hällekis närbelägna bostadsområden.
År 2000 tecknade KEAB ett avtal med Vattenfall om leveranser av värme i Götene. Året därpå 2001 startade Vattenfall att leverera värme till GVV (och ånga till Arla). Samtidigt som Västerbyverket togs i drift upphörde värmeleveranserna från Götenehus och Arla.
Under 2004 ändrades firmanamnet till Götene Vatten & Värme AB (GVV).
I november 2013 påbörjades leveranserna av spillvärme från Svenska Foder i Hällekis.
Den 1 januari 2014 tillträdde GVV värmeproduktionsanläggningen Västerbyverket i Götene som GVV förvärvade från Vattenfall.
Materiella anläggningstillgångar
Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT
Summa materiella anläggnings- tillgångar
Ingående anskaffningsvärde NO110 3 516 83 591 1 885 0 88 992
Inköp NO120 48 2 217 0 0 2 265
Försäljningar/utrangeringar NO130 0 -182 -138 0 -320
Omklassificeringar NO140 1 0 -1 0 0
Utgående anskaffningsvärden NO150 3 565 85 626 1 746 0 90 937
Ingående avskrivningar NO210 -148 -30 528 -1 370 0 -32 046
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO220 0 182 138 0 320
Omklassificeringar NO230 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar NO240 -151 -4 102 -169 0 -4 422
Utgående ackumulerade avskrivningar
NO250 -299 -34 448 -1 401 0 -36 148
Ingående uppskrivningar NO310 0
Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO320 0
Omklassificeringar mm NO330 0
Årets uppskrivningar NO340 0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto
NO370 0 0 0 0 0
Ingående nedskrivningar NO410 0
Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO420 0
Återförd nedskrivning NO430 0
Omklassificeringar NO440 0
Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)
NO450 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)
NO460 0 0 0 0 0
Redovisat värde NO500 3 266 51 178 345 0 54 789
Anläggningstillgångar specifikation
Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)
Anskaffnings- värde
Ack. avskriv- ningar enligt plan
Planenligt restvärde
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.
materiella AT
Summa
Värmeproduktionsanläggningar NO5000 3 565 13 500 506 0 17 571 -2 887 14 684
Kraftvärmeproduktions- anläggningar
NO50100 0 0 0 0 0 0 0
Distributionsanläggningar NO5020 0 72 126 1 133 0 73 259 -33 154 40 105
Övrigt (Ska specificeras)
Administration NO5030 0 0 107 0 107 -107 0
NO5040 0 0
NO5050 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar
NO50600 3 565 85 626 1 746 0 90 937 -36 148 54 789
Byggnadsår distr.anl.
Byggnationsår distributions-
anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
2015 2014 2013 2012
1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0
1960-talet AL002 0 0 0 0
1970-talet AL003 0 0 0 0
1980-talet AL004 12 12 12 13
1990-talet AL005 17 17 17 14
2000-talet AL006 67 67 67 72
2010-talet AL007 4 4 4 1
Summa AL000 100 100 100 100
Not Resultaträkning
Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)
Nettoomsättning (tkr) 2015 2014
Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 23 393 22 852
Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 0 0
Intäkter anslutningsavgifter RR7133 60 71
Intäkter elcertifikat RR7134 0 0
Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 0
Övrigt (ska specificeras)
Övriga intäkter RR7115 7 11
RR7117 RR7119
Summa övrigt RR7130 7 11
Nettoomsättning RR7110 23 460 22 934
Resultaträkning
Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2015 2014
Nettoomsättning RR7110 23 460 22 934
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning
RR71120 0 0
Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 0 0
Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 228 73
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 23 688 23 007
Rörelsens kostnader ange med minustecken:
Råvaror och förnödenheter RR73120 -9 557 -9 372
Övriga externa kostnader 3 RR73130 -2 624 -3 600
Personalkostnader 5 RR73140 -2 220 -2 265
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
RR73150 -4 422 -4 460
Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar
RR73160 0 0
Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 -828 -687
Summa rörelsekostnader RR73190 -19 651 -20 384
Rörelseresultat RR74000 4 037 2 623
Resultat från finansiella investeringar:
Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0
Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0
Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)
RR75130 0 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 8 12
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar
RR75145 0 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -1 138 -1 271
Summa finansiella poster RR75000 -1 130 -1 259
Resultat efter finansiella poster RR76000 2 907 1 364
Extraordinära intäkter RR77110 0 0
Extraordinära kostnader RR77120 0 0
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0
Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0
Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0
Förändring av överavskrivningar TU771323 -2 891 -1 355
Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0
Summa bokslutsdispositioner TU771303 -2 891 -1 355
Resultat före skatt RR77135 16 9
Skatt på årets resultat 9 RR77140 -7 -4
Övriga skatter RR77150 0 0
Årets resultat RR78000 9 5
Balansräkning Tillgångar
TILLGÅNGAR (tkr) 2015 2014
Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten
BR71211 0 0
Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0
Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 0 0
Goodwill BR71214 0 0
Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0
Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 0 0
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark NO500 3 266 3 368
Inventarier, verktyg och installation NO5002 345 515
Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 51 178 53 063
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT NO5003 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 54 789 56 946
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag BR71231 0 0
Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0
Andelar i intresseföretag BR71233 0 0
Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0
Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 5 5
Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0
Andra långfristiga fordringar BR71237 21 161
Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 26 166
Summa anläggningstillgångar BR71200 54 815 57 112
Varulager m.m
Råvaror och förnödenheter BR71311 503 555
Varor under tillverkning BR71312 0 0
Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0
Övriga lagertillgångar BR71316 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0
Förskott till leverantörer BR71315 0 0
Summa varulager m.m. BR71310 503 555
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar BR71321 3 644 4 279
Fordringar hos koncernföretag BR71322 0 0
Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0
Övriga fordringar BR71324 111 51
Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 41 115
Summa kortfristiga fordringar BR71320 3 796 4 445
Kortfristiga placeringar
Andelar i koncernföretag BR71331 0 0
Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0
Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0
Kassa och bank
Kassa och bank BR71340 6 884 3 360
Redovisningsmedel BR71341 0 0
Summa kassa och bank BR71342 6 884 3 360
Summa omsättningstillgångar BR71300 11 183 8 360
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 65 998 65 472
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2015 2014
Bundet eget kapital
Aktiekapital BR72111 500 500
Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0
Uppskrivningsfond BR72113 0 0
Reservfond BR72115 100 100
Andra fonder BR72114 0
Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0
Summa bundet eget kapital 11 BR72110 600 600
Fritt eget kapital
Överkursfond BR72112 0 0
Balanserat resultat BR72121 294 300
Årets resultat RR78000 9 5
Summa fritt eget kapital 11 BR72120 303 305
Eget kapital BR72100 903 905
Obeskattade reserver BR72200 8 644 5 753
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0
Avsättningar till skatter BR72312 0 0
Övriga avsättningar BR72313 0 0
Summa avsättningar BR72300 0 0
Långfristiga skulder
Obligationslån BR72411 0 0
Checkräkningskredit BR72410 0
Skulder till kreditinstitut BR72412 46 360 52 480
Skulder till koncernföretag BR72413 0 0
Skulder till intresseföretag BR72414 0 0
Övriga skulder BR72415 1 189 1 235
Summa långfristiga skulder 12 BR72400 47 549 53 715
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit BR72510 0
Skulder till kreditinstitut BR72511 6 120 2 420
Förskott från kunder BR72512 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0
Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0
Leverantörsskulder BR72513 1 883 2 089
Växelskulder BR72514 0 0
Skulder till koncernföretag BR72515 0 0
Skulder till intresseföretag BR72516 0 0
Skatteskulder BR72517 0 0
Övriga kortfristiga skulder BR72518 419 216
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 480 374
Summa kortfristiga skulder BR72500 8 902 5 099
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 65 998 65 472
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig
BR72625 0
Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig
BR72609 0
Summa ställda säkerheter BR72624 0
Ansvarsförbindelser BR72620 0 0
Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0
Beräkning av sysselsatt kapital:
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 65 998 65 472
- Justerade skulder BR75200 -58 353 -60 080
+ Räntebärande skulder BR75300 52 480 54 900
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2015 2014
= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 60 125 60 292
Kassaflödesanalys
Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.
Kassaflödesanalys (tkr) 2015 2014
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster RR76000 2 907 1 364
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 4 376 4 460
KF1 7 283 5 824
Betald inkomstskatt KF113 -7 -4
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
KF110 7 276 5 820
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 52 -319
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 650 2 204
Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 3 803 -1 686
Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 11 781 6 019
Investeringsverksamheten
Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0
Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0
Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0
Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0
Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0
Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0
Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -2 265 -13 779
Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0
Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 -46
Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 140 140
Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -2 125 -13 685
Finansieringsverksamheten
Nyemission KF141 0 0
Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0
Utbetald utdelning KF145 -12 -25
Erhållna koncernbidrag KF146 0 0
Lämnade koncernbidrag KF147 0 0
Upptagna lån KF143 0 11 480
Amortering av lån KF144 -6 120 -1 300
Förändring av checkräkningskredit KF148 0 0
Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -6 132 10 155
Årets kassaflöde KF150 3 524 2 489
Likvida medel vid årets början KF160 3 360 871
Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0
Likvida medel vid årets slut KF180 6 884 3 360
Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:
Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 4 422 4 460
Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 0 0
Avsättningar till pensioner KF230 0 0
Övriga avsättningar KF240 0 0
Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0
Andra ej likviditetspåverkande poster KF260 -46 0
Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF200 4 376 4 460
Särskild rapport
Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2015 2014 2013 2012
1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)
1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 0 0 0 0
1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0
1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 0 0 0 0
1.4 Levererad värme externt FV15 35 947 34 857 36 051 37 317
Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 35 947 34 857 36 051 37 317 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)
2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0
2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0
2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 0 0 0 0
2.4 Levererad el externt FV26 0 0 0 0
Totalt levererad el FV20 0 0 0 0
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
* Redovisnings- och värderingsprinciper:
ALLMÄNT
Årsrapporten för 2015 har upprättats enligt samma redovisnings- och värderingsprinciper som bolagets årsredovisning 2015 d.v.s.
enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
ANSLUTNINGSAVGIFTER
Redovisningsprincipen för s.k. anslutningsavgifter (engångsavgifter) ändrades, efter Skatterättsnämndens beslut i juni 2011 (dnr 39-10/D), i 2011 års bokslut. Varje års nettoinkomst (inkomsten med avdrag för direkta anslutningskostnader) fr.o.m. år 2005 har periodiserats efter nyttjandeperioden 33 år. Den del av resp års nettoinkomst som ännu inte har tagits upp som intäkt vid årets utgång har bokförts som långfristig förutbetald intäkt under rubriken Långfristiga skulder i balansräkningen.
* Avskrivningsprinciper:
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Inga uppskrivningar eller nedskrivningar har gjorts under året. Tillkommande utgifter som uppfyller tillgångskriteriet räknas in i tillgångens redovisade värde. Utgifter för löpande underhåll och reparationer redovisas som kostnad i resultaträkningen när de uppkommer.
För vissa av de materiella anläggningstillgångarna har skillnaden i förbrukning av betydande komponenter bedömts som väsentlig.
Dessa tillgångar redovisas som komponenter vilka skrivs av separat. Hänsyn har inte tagits till beräknat restvärde.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Komponentmetoden tillämpas fr.o.m.
2014. Följande komponenter och avskrivningstider tillämpas:
Byggnader: Stomme inkl stomkompletteringar 50 år, installationer 40-50 år, yttertak 20-40 år, restpost 33 år.
Fjärrvärmeledningar: Anskaffningar t.o.m. år 2002 20 år, anskaffningar fr.o.m. 2003 33 år.
Maskiner och inventarier: Pannor med kringutrustning 3-10 år, övriga inventarier, verktyg och installationer 5-10 år.
* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) ALLMÄNT
Att fördela ett aktiebolags resultat- och balansräkning mm i tre verksamhetsgrenar (Fjärrvärme, Vatten & avlopp samt Renhållning) innebär att antaganden behöver göras. Fjärrvärme fördelas i sin tur in i två delverksamheter; Fjärrvärme för uppvärmning samt Ånga.
Produktionsanläggningen Västerbyverkets kostnader fördelas i huvudsak med 28% till Fjärrvärme för uppvärmning och 72% till Ånga (fördelningsgrund antal sålda GWh).
Här redovisas översiktligt hur fördelningen av bolagets resultaträkning och balansräkning har genomförts.
Steg 1; Indelning i tre verksamhetsgrenar; Fjärrvärme, Vatten & avlopp samt Renhållning.
Steg 2; Fjärrvärme delas in i två delverksamheter; Fjärrvärme för uppvärmning (denna årsrapport) och Ånga.
RESULTATRÄKNING
Rörelsens intäkter och kostnader bokförs löpande på verksamhetsgrenarna Fjärrvärme (FV), Vatten & avlopp (VA) och Renhållning (RH). Vid fördelningen av Fjärrvärme till de två delverksamheterna Fjärrvärme för uppvärmning och Ånga så används följande fördelningsgrunder:
Kostnadsställe:
9220 Intäkter fjärrvärme: Uppvärmning 100%.
9220 Kostnader administration, exkl personal: Uppvärmning 90%, Ånga 10%.
9220 Kostnader administrativ personal: Uppvärmning 50%, Ånga 50%.
9220 Bolagsgemensamma kostnader (FV 30%): Uppvärmning 50%, Ånga 50%.
9221 Distribution Götene: Uppvärmning 100%.
9223 Distribution och produktion Hällekis: Uppvärmning 100%.
9224 Intäkter fjärrvärme för uppvärmning (konto 301xx): Uppvärmning 100%.
9224 Intäkter ånga (konto 302): Ånga 100%.
9224 Kostnader Västerbyverket, exkl personal: Uppvärmning 28%, Ånga 72%.
9224 Personalkostnader Västerbyverket: Uppvärmning 30%, Ånga 70%.
9229 Räntekostnader o avskrivningar, distribution Götene och Hällekis samt produktion Hällekis: Uppvärmning 100%.
9229 Ränteintäkter: Uppvärmning 28%, Ånga 72%.
Bolagsgemensamma kostnader:
9201 Styrelsen: FV 30%, VA 50%, RH 20%. (2014: FV 25%, VA 55%, RH 20%) 9210 Kontor: FV 30%, VA 50%, RH 20%. (2014: FV 25%, VA 55%, RH 20%)
Styrelsen och kontoret:
Intäkter och kostnader som bokförts på de båda bolagsgemensamma kostnadsställena 9201 Styrelsen och 9210 Kontoret fördelas med 30% till fjärrvärme, 50% till vatten & avlopp samt 20 % till renhållning. Fördelningsgrunden har bestämts genom en samlad bedömning med beaktande av faktorerna omsättning, kontorspersonalens bedömda arbetsinsats mm. För FV och VA har fördelningsgrunden justerats jämfört med föregående år; Fem procentenheter har tillkommit för FV (25%=>30%) medan VA har reducerats med fem procentenheter (55%=>50%).
Ränteintäkter och räntekostnader:
Ränteintäkter och räntekostnader på likvida medel fördelas schablonmässigt genom att upprätta en förenklad kassaflödesanalys per verksamhetsgren.
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:
Samma prislista tillämpas oavsett om kunden är intern eller extern.
Övriga upplysningar:
(fortsättning från föregående sida)
BALANSRÄKNING
Anläggningstillgångar: Beloppsmässigt väsentliga poster har utan svårighet fördelats direkt till respektive verksamhetsgren. Vissa mindre poster har fördelats manuellt. 28% av Västerbyverket har fördelats till fjärrvärme för uppvärmning medan 72% har fördelats till ånga. Fördelningsgrund: Försåld energi som producerats vid Västerbyverket under året uppgick till 117,0 GWh, varav fjärrvärme för uppvärmning 33,3 GWh (28%) samt ånga 83,7 GWh (72%).
Omsättningstillgångar: Omsättningstillgångar exkl Bank har utan större svårigheter fördelats direkt till respektive verksamhetsgren.
Vissa mindre poster har fördelats efter fördelningsgrunden nettoomsättning.
Posten Bank (konto 19300) erhålls som en restsaldopost. Det innebär att samtliga konton i balansräkningen, utom konto 19300 Bank, först härleds till respektive verksamhetsgren. Restsaldoposten räknas därefter fram genom att minska summan av skulder och eget kapital med summan av tillgångar exkl bank.
Aktiekapital: Götene Vatten & Värme AB:s aktiekapital uppgår till 13,5 Mkr. Den interna fördelningen av aktiekapitalet till respektive verksamhetsgren har behandlats av styrelsen den 28 mars 2011, §30. Aktiekapitalet för fjärrvärmeverksamheten uppgår till 0,5 Mkr, vatten & avlopp 13,0 Mkr och renhållning 0 Mkr. Aktiekapitalet för fjärrvärme 0,5 Mkr har i sin helhet fördelats till fjärrvärme för uppvärmning.
Reservfond: Reservfonden 2002-12-31 uppgick till 100 Tkr och avser fjärrvärme i sin helhet. I bokslut 2003 utökades reservfonden med 3115 Tkr, varav Vatten & avlopp 2888 Tkr och Renhållning 227 Tkr. Totalt uppgår reservfonden till 3215 Tkr. Reservfonden för fjärrvärme har i sin helhet fördelats till fjärrvärme för uppvärmning.
Obeskattade reserver: Bolagets överavskrivningar på inventarier har schablonmässigt fördelats procentuellt till respektive verksamhetsgren efter fördelningsgrunden Resultat efter finansiella poster.
Balanserade vinstmedel: Balanserade vinstmedel (konto 20980) har härletts per verksamhetsgren under åren 2002 till 2010. Fr.o.m.
år 2011 har balanserade vinstmedel fördelats till respektive verksamhetsgren proportionellt efter fördelningsgrunden Resultat efter finansiella poster.
Långfristiga skulder: De långfristiga skulderna har fördelats manuellt, lån för lån, till respektive verksamhetsgren. Lån avseende Västerbyverket fördelas med 28% till Fjärrvärme för uppvärmning och 72% till Ånga.
Kortfristiga skulder: Leverantörsskulder har fördelats manuellt med hjälp av registrerad attestant i leverantörsreskontran.
Bolagsgemensamma leverantörsfakturor har fördelats FV 30%, VA50% och RH 20%. Bolagsgemensamma personalrelaterade kortfristiga skulder har fördelats med 30% (Götene 28%, Hällekis 2%) till Fjärrvärme för uppvärmning och 70% till Ånga.
Not - Leasing
Leasing
Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.
Verksamheten har ett leasingavtal för en (1) personbil samt del i det bolagsgemensamma kontorets lokalhyra. Avtalen bedöms inte som väsentliga och redovisas därför inte här.
Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2014
Specificera:
TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205
Totalt 0
Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2014
Specificera:
TUL302 TUL303 TUL304 TUL305 TUL306
Totalt 0
Tilläggsupplysningar 1-3
Noter till resultaträkning
1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2015 2014
Specificera:
Skadestånd och ersättning för leveransavbrott TU711513 228 TU711523
TU711533 TU711543
Totalt 228 73
2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2015 2014
Specificera:
Bolagsgemensam administration (konto 94) TU731343 -828 TU731353
TU731363 TU731373
Totalt -828 -687
3. Övriga externa kostnader (tkr) 2015 2014
Specificera:
Energikostnader (konto 53) TU731383 -644
Reparation och underhåll (konto 55) TU731384 -973
Övrigt (konto 50-52, 54, 56-69) TU731385 -1 007
TU731386
Totalt -2 624 -3 600
Tilläggsupplysningar 4-7
Noter till resultaträkning
4. Medelantal anställda 2015 2014
Män TU731413 3 3
Kvinnor TU731423 1 1
Totalt TU731403 4 4
5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)
2015 2014
Styrelse och VD TU731443 0 0
Övriga anställda TU731453 -1 552 -1 584
Totalt TU731463 -1 552 -1 584
Sociala kostnader TU731473 -668 -681
varav pensionskostnad TU731483 -117 -141
varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 0 0
Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -2 220 -2 265
6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)
2015 2014
Utdelning TU751113 0 0
Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0 0
Nedskrivningar TU751133 0 0
Återförda nedskrivningar TU751143 0 0
Övrigt TU751153 0 0
Totalt TU751103 0 0
7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2015 2014
Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 0
Övriga ränteintäkter TU751423 8 12
Övrigt TU751433 0 0
Totalt TU771403 8 12
Tilläggsupplysningar 8-10
Noter till resultaträkning
8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2015 2014
Räntekostnader till koncernföretag TU751513 0 0
Övriga räntekostnader TU751523 -1 138 -1 271
Övrigt TU751533 0
Totalt TU751103 -1 138 -1 271
9. Skatt på årets resultat (tkr) 2015 2014
Aktuell skatt för året TU771413 -7 -4
Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0
Uppskjuten skatt TU771433 0 0
Övrigt TU771443 0 0
Totalt TU771403 -7 -4
Noter till balansräkning
10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)
2015 2014
Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 0 0
Övriga interimsposter TU713293 41 115
Totalt TU713253 41 115
Tilläggsupplysningar 11
Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)
Aktiekapital Uppskrivnings- fond
Reservfond Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek.
för.)
Överkurs- fond
Balanserat resultat
Årets resultat
Totalt eget kapital
Belopp vid årets ingång 500 0 100 0 0 300 5 905
Resultatdisposition enligt bolagsstämman:
Utdelning -11 -11
Balanseras i ny räkning 0 5 -5
Fondemission 0 0 0 0
Nyemission 0 0 0
Kostnader hänförliga till emission 0 0
Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång
0 0
Årets resultat 9 9
Medlemsinsatser (ek. för.) 0
Förlagsinsatser (ek. för.) 0
Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0
Belopp vid periodens utgång 500 0 100 0 0 294 9 903
Tilläggsupplysningar 12-13
Noter till balansräkning
12. Långfristiga skulder (tkr) 2015 2014
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 37 543 52 710 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 10 006 1 005
Totalt TU724153 47 549 53 715
13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)
2015 2014
Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 10 10
Övriga interimsposter TU7251963 470 364
Totalt TU725193 480 374
Tilläggsupplysningar 14-16
Noter till resultat- eller balansräkning
14. Övriga upplysningar 2015 2014
Specificera:
NOT SID 15: Kassa och bank TU727013
Kassa TU727023 1
Bank (del i företagets bankkonto) TU727033 6 883
TU727043
Totalt 6 884 3 360
15. Övriga upplysningar 2015 2014
Specificera:
TU727053 TU727063 TU727073 TU727083
Totalt 0 0
16. Övriga upplysningar 2015 2014
Specificera:
TU7270013 TU7270023 TU7270033 TU7270043
Totalt 0 0
Underskrifter
Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter
Götene den 21 april 2016
Kjell-Åke Hansson, ordförande Johnny Johansson, vice ordförande
Svante Lindqvist, ledamot Mats Larsson, ledamot
Kenneth Wiklund, ledamot Lars-Erik Svahn, ledamot
Anders Wretman, ledamot Stina Cassidy, VD
Mitt revisorsintyg har avgivits den 2 maj 2016
Marianne Lindgren Johansson, Auktoriserad revisor PwC