Tjänsteutlåtande
Vård- och omsorgskontoret
2018-11-20
Sara Rahm Sidan 1 av 2
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2018/0176 VON-6
Diariekod: 025 Vård- och omsorgsnämnden
Yttrande över granskning av bidrag och stöd till föreningar
Förslag till beslut
Vård- och omsorgskontoret föreslår att vård- och omsorgsnämnden beslutar följande:
Vård- och omsorgsnämnden överlämnar bilaga 1 till tjänsteutlåtande 2018-11-20 som sitt yttrande över rapporten Granskning av bidrag och stöd till föreningar.
Sammanfattning
PwC har, på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna, genomfört en granskning av kommunens bidrag och stöd till föreningar. Syftet med granskningen är att bedöma om kommunens interna kontroll avseende utbetalningsrutinerna för bidrag är tillräcklig, samt om uppgifterna i redovisningen är aktuella, fullständiga och rättvisande. De förtroendevalda revisorerna har begärt at nämnden ska kommentera resultatet.
Nämndbehandlat yttrande ska vara inne senast 2018-12-11.
Bakgrund
PwC har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna genomfört en granskning av kommunens bidrag och stöd till föreningar. Syftet med granskningen är att bedöma om kommunens interna kontroll avseende utbetalningsrutinerna för bidrag är tillräcklig, samt om uppgifterna i redovisningen är aktuella, fullständiga och rättvisande. Vård- och
omsorgsnämnden har möjlighet att kommentera resultatet av granskningen.
Nämndbehandlat yttrande ska vara inne senast 2018-12-11.
De nämnder som delar ut föreningsbidrag i kommunen är, förutom vård- och omsorgsnämnden, kultur- och fritidsnämnden och socialnämnden.
Granskningen har utförts utifrån följande kontrollmål:
(i) Det finns dokumenterade riktlinjer/anvisningar kring hantering och attest av bidrag/stöd.
(ii) Rutinerna säkerställer en tillfredsställande dualitet samt hantering av jävsproblematik.
(iii) Det finns kontroller som säkerställer att utbetalningarna baseras på fastställda regler/beslut.
(iv) Det finns rutiner för löpande uppföljning och avstämning av bidragsutbetalningar.
Godkänt dokument, 2018-11-21, Katarina Salomonsson
Tjänsteutlåtande
2018-10-30
Dnr 2018/0176 VON-6 Sidan 2 av 2
I revisionsrapporten anses (i) och (ii) vara uppfyllda, medan (iii) och (iv) anses vara delvis uppfylld.
Vad gäller (iv) så noterades att vård- och omsorgsnämnden inte gör någon systematisk uppföljning av utbetalade föreningsbidrag med hänvisning till att arbetskostnaden är för hög i relation till bidragets storlek. Rapporten innehåller inga rekommendationer för att vård- och omsorgsnämnden ska hantera bidrag och stöd till föreningar på annat sätt.
Kontorets förslag
Vård- och omsorgskontoret föreslår att nämnden i yttrandet lyfter fram att rapporten är rättvisande för hur nämndens föreningsbidrag hanteras samt att rapporten inte kommer föranleda förändringar i arbetssätt.
Katarina Salomonsson Sara Rahm
T.F. förvaltningschef Nämndsekreterare
Bilagor
1. Yttrande över granskning av bidrag och stöd till föreningar
Beslutsexpediering
Kommunens förtroendevalda revisorer Akt
Godkänt dokument, 2018-11-21, Katarina Salomonsson
