Delårsrapport augusti 2018

(1)

Delårsrapport augusti 2018

Miljönämnden

Delår 2 2018

(2)

Innehållsförteckning

1 Viktiga och intressanta händelser ur ett medborgar/brukarperspektiv ... 3

2

Verksamhet ... 4

2.1 Uppföljning av grunduppdrag ... 4

2.2 Måluppföljning ... 5

2.3 Följetal ... 9

3

Personal ... 10

3.1 Analys av personalförhållanden ... 10

3.2 Statistik inom arbetsgivarområdet ... 10

4

Ekonomi ... 11

4.1 Driftredovisning... 11

5 Uppföljning av internkontroll ... 15

5.1 Årets internkontrollarbete ... 15

(3)

1 Viktiga och intressanta händelser ur ett medborgar/brukarperspektiv

Miljönämndens naturvårdsteam har ansökt om och blivit beviljade LONA-bidrag för flera viktiga projekt som bidrar till att föra arbetet med naturvårdsprogrammets fokusområden framåt.

Projekten omfattar inventering av ängssvampar, vildbin och ängsfjärilar, en kartläggning av invasiva arter samt framtagandet av en trädvårdsplan och en förstudie till bro över Storåns mynning. Det viktiga arbetet med att skapa ett kommunalt naturreservat; Gallåsens ljunghed, pågår också för fullt under året.

Inom livsmedelskontrollen har en ny checklista för livsmedelskontroll införts 2018-01-01. Från och med i år ersätts livsmedelskontrollens kontrollpunkter med lagstiftningsområden. Den nya strukturen är framtagen för att tydligare beskriva och spegla den lagstiftning som finns och de kontroller som utförs. För kontrollverksamheterna innebär detta ingen stor förändring.

För närvarande pågår ett arbete på Bygg- och miljökontoret med nytt

ärendehanteringssystem, vilket både miljönämnden och plan- och byggnadsnämnden har ställt en skrivelse om i april gällande utökad driftbudget. Projektet syftar till att få ökad effektivitet och därmed bättre service till de som kommer i kontakt med Bygg- och miljökontoret.

(4)

2 Verksamhet

2.1 Uppföljning av grunduppdrag

Huvudverksamhet / Uppdraget uppfyllt Helt I hög

grad Delvis I låg grad Inte alls

Livsmedelstillsyn X

Miljötillsyn X

Hälsoskyddstillsyn och enskilda avlopp X

Naturvård X

Verksamhetsövergripande

Miljönämndens delårsprognos visar på ett budgetunderskott för året som delvis beror på tappade tillsynsintäkter orsakade av vakanser inom fem utav sex team. För att i så stor utsträckning som möjligt klara de ekonomiska ramarna kommer högre prioritet behöva läggas på den inplanerade timdebiterade tillsynen under den resterande delen av året. Detta kan få till följd att projekt med större miljönytta nedprioriteras samt att servicegraden gentemot medborgarna påverkas.

Livsmedelstillsyn

Inom verksamhetsområdet har en vakans uppstått vilken bedöms kunna tillsättas först vid årsskiftet. Glappet på 4 månader samt tiden för rekrytering och överlämning innebär att en justering av verksamhetsplanen gjorts där viss kontrolltid senareläggs inom treårsintervallet.

Uppdraget inom livsmedelstillsyn bedöms därför uppnås i hög grad.

Miljötillsyn

På grund av föräldraledighet har en justering av verksamhetsplanen gjorts där tillsyn av nedlagda deponier, växtodlingsgårdar samt av verksamheter med gummigranulat

nedprioriterats. Utöver det kommer tillsynen inom vattenskyddsområden få stå tillbaka. Detta på grund av att omklassningen av årsobjekt och arbetet med planremisser varit mer

tidskrävande än planerat, samt för att hinna med en större del timbaserad tillsyn. På grund av detta bedöms uppdraget uppnås i hög grad i enlighet med nämndplanen istället för helt.

För att anpassa verksamheten till de ekonomiska ramarna 2018 gjordes dock redan i nämndplanen en prioritering inom verksamhetsområdet då det inom den tillgängliga

budgetramen inte är möjligt att tillgodose samtliga behov. Områden som nedprioriterats är tillsynen gällande animaliska biprodukter, bygg- och rivningsavfall och märkning enligt CLP- förordningen, samt inventering av miljöfarliga verksamheter och informationsinsatser rörande bekämpningsmedel och cisterner. Gällande arbetet med förorenade områden prioriteras redan pågående ärenden, resten nedprioriteras.

Hälsoskyddstillsyn och enskilda avlopp

Uppdraget inom hälsoskydd och enskilda avlopp bedöms delvis uppnås. Inom hälsoskydd uppstod en vakans under första kvartalet vilken kunde tillsättas först i augusti. Glappet på 5 månader samt tiden för rekrytering, överlämning och inskolning innebär att en justering av verksamhetsplanen gjorts där den inplanerade verksamhetsinventeringen och del av den timbaserade tillsynen nedprioriterats. I övrigt har en omprioritering gjorts där fokus på tillsynen på skolor läggs på giftfri miljö istället för den inplanerade allergironden.

Även inom enskilda avlopp har det uppstått en vakans. För att minska den negativa

påverkan på budget har tillsättning senarelagts till januari 2019 och istället har en justering av verksamhetsplanen gjorts med en minskning av tillsyn och prövning. Tiden som annars behövs läggas på rekrytering och inskolning skulle innebära en större avvikelse från budget.

Sedan början på året finns också en sjukskrivning på 25% inom teamet vilket inneburit att tillsynen av grundvattenrör i nya anläggningar, informationsmöten med gräventreprenörer samt delar av den inplanerade uppföljningen av tidigare inventeringar har fått nedprioriteras.

(5)

Naturvård

Uppdraget inom naturvård förväntas uppnås helt.

2.2 Måluppföljning

Kommunens verksamhet ska planeras med vision och mål för Marks kommun som utgångspunkt. I detta avsnitt följs mål och indikatorer upp.

Strategiska områden/Förutsättningar/Utgångspunkter:

I Mark ska vi vara en kreativ kommun för att alla ska trivas med att bo och leva

Kommungemensamma mål:

En god kommunal service

Nämndens mål:

Kunden ska mötas av en effektiv verksamhet, rättssäker handläggning och ett gott bemötande.

Nämndens bedömning är att målet förväntas uppfyllas i hög grad under året.

Miljönämnden lägger stor vikt vid att förse kommunens medborgare och verksamhetsutövare med en effektiv och rättssäker handläggning och ett gott bemötande. Vad gäller

effektiviteten arbetar förvaltningen kontinuerligt med att ta fram och se över rutiner för effektiv ärendehantering. För närvarande utvärderas nytt ärendehanteringssystem och i samband med det ses möjligheterna till en helt digitaliserad ärendehantering över vilket skulle resultera i tidsbesparingar för både förvaltning och medborgare. Ser man på indikatorn nedan gällande andel beslut som fattats inom angivna tidsramar så ligger miljönämnden mycket bra till. Det som drar ned prognosen något är att handläggningstiden för enskilda avlopp ökade en period under semestern vilket dock de ansökande informerades om.

Vad gäller rättssäkerheten utbildas enhetens handläggare löpande kring ny relevant lagstiftning, och riktlinjer, rutiner och mallar är framtagna för att säkerställa att beslut handläggs och kommuniceras korrekt. Som del i internkontrollen utför miljönämnden en regelbunden stickprovskontroll av fattade delegationsbeslut. Besluten granskas utifrån att de är tydliga och korrekta, har en förståelig motivering, samt har referens till och stöd i aktuellt lagrum. Detta rapporteras i samband med årsbokslut. Ett mått på riktigheten i miljönämndens beslutsfattande som undersökts kvartalsvis är andel beslut som står fast vid en överprövning.

Som framgår i tabellen nedan ligger miljökontoret bra till även där. Prognosen för i år tyder på att endast 2% av samtliga beslut överklagas och av dessa står 93% fast vid en överprövning.

Gällande bemötande är det obligatoriskt för samtliga nyanställda att medverka i utbildning i kommunikation och bemötande. Miljönämnden har även som mål att årligen utföra

informationsinsatser i syfte att öka allmänhetens förståelse kring myndighetsutövningen och handläggningsprocessen. Nämnden arbetar även med att genom effektiv synpunktshantering identifiera och åtgärda eventuella brister i bemötande. Mätningen av kundernas upplevelse av ett gott bemötande görs löpande med hjälp av en enkät. Undersökningen för 2018 visar att 92% av brukarna är nöjda med rådgivning och stöd vilket även här innebär en ökning med 5%

jämfört med 2016.

(6)

Indikatorer Utfall 2016 Utfall 2017 Prognos

2018 Mål 2018 Andel beslut som fattats inom angivna

tidsramar 100% 95% 95% = 100%

Andel beslut som står fast vid en överprövning 93% 94% 100% = 100%

Andel kunder som är nöjda med rådgivning

och stöd 87% 92% >= 95%

Ingen mätning av kundnöjdhet gjordes 2017.

Kommungemensamma mål:

Goda boendemiljöer

Nämndens mål:

Livsmedelsverksamheterna i Marks kommun tillhandahåller säkra livsmedel med avseende på hälsorisker och på att ingen blir lurad eller vilseledd.

Nämndens bedömning är att målet förväntas uppfyllas i hög grad under året. På grund av vakans inom teamet har en justering av verksamhetsplanen gjorts där viss kontrolltid senarelagts inom treårsintervallet.

2018 Mål 2018 Andel verksamheter som kontrollerats i

enlighet med beslutad kontrolltid 84% 85% 85% = 100%

Andel brister som följts upp inom förelagd tid 100% 100% 100% = 100%

Nämndens mål:

Eventuellt fusk gällande djurslag eller kötthalt vid försäljning eller servering av kött i Marks kommun ska ha uppdagats och åtgärdats senast 2018.

2018 Mål 2018

Andel brister som följts upp inom förelagd tid 100% 100% = 100%

Nämndens mål:

Värdeskapande informationsinsatser för att vägleda livsmedelsverksamheterna och förebygga hälsorisker genomförs årligen.

På grund av vakans inom teamet finns det inte någon tid till informationsinsatser under 2018.

2018 Mål 2018

Antal genomförda informationsinsatser 2 0 0 >=1

Nämndens mål:

De allmänna dricksvattenanläggningarna i Marks kommun genererar säkert dricksvatten.

2018 Mål 2018 Andel dricksvattenanläggningar som

kontrollerats i enlighet med beslutad

kontrolltid 100% 100% 100% =100%

Andel brister som följts upp inom förelagd tid 100% 100% 100% =100%

(7)

Nämndens mål:

Material och utrustning i förskolor i Marks kommun innehåller inga allergena, hormonstörande eller cancerogena ämnen efter 2020

2018 Mål 2018 Andel förskolor i Marks kommun där material

och utrustning inspekterats med avseende på allergena, hormonstörande eller cancerogena ämnen.

74% 100% >= 100%

Andel brister som följts upp inom förelagd tid 100% 100% =100%

Nämndens mål:

Utemiljön på samtliga förskolor i Marks Kommun har ett fullgott solskydd senast 2018.

2018 Mål 2018 Andel brister som följts upp inom förelagd tid 100% 100% 100% =100%

Nämndens mål:

Samtliga berörda verksamhetsutövare i Marks kommun har fungerande rutiner för att hantera blodsmitta senast 2018.

2018 Mål 2018 Andel brister som följts upp inom förelagd tid 100% 100% 100% =100%

Nämndens mål:

Radonhalten i alla flerbostadshus i Marks kommun är lägre än 200 Bq/m3 luft senast 2020.

2018 Mål 2018 Andel flerbostadshus som kontrollerats med

avseende på radonhalt 32% 50% =50%

Strategiska områden/Förutsättningar/Utgångspunkter:

Hållbar personalförsörjning

Kommungemensamma mål:

Friska medarbetare

Nämndens mål:

Sjukfrånvaron ska minska

2018 Mål 2018

Registrerad sjukfrånvaro 9,9 7,5 4,8 <= 5%

(8)

Kommungemensamma mål:

Rätt till heltid och möjlighet till deltid

Nämndens mål:

Alla anställda ska kunna få arbeta heltid.

2018 Mål 2018 Alla anställda ska kunna få önskad

sysselsättningsgrad (%) 100 100 100 100

Nämndens mål:

Personalomsättningen ska minska

2018 Mål 2018

Registrerad personalomsättning 25 38 14 <15%

Strategiska områden/Förutsättningar/Utgångspunkter:

Ekologisk hållbarhet

Nämndens mål:

Samtliga enskilda avloppsanläggningar i Marks kommun har en reningsfunktion som säkerställer att näringsämnen och bakterier reduceras till accepterade nivåer till år 2025.

Nämndens bedömning är att målet förväntas uppfyllas delvis under året. På grund av vakans har en justering av verksamhetsplanen gjorts med en minskning av antalet inventeringar.

2018 Mål 2018 Andel inventerade enskilda

avloppsanläggningar av det totala antalet avloppsanläggningar i Marks kommun (5400 st).

45% 47% 54% >= 57%

Nämndens mål:

Den biologiska mångfalden ska skyddas.

2018 Mål 2018 Genomförda insatser för att skydda den

biologiska mångfalden Delvis

genomfört Genomfört Genomfört

Nämndens mål:

Endast naturlig försurning äger rum i kommunens vatten.

2018 Mål 2018 Andel uppfyllda pH-mål utifrån kommunens

kalkningsplaner. 100% 100% 100% = 100%

(9)

2.3 Följetal

Följetal är mått som speglar verksamhetens omfattning och utveckling.

Miljönämndens verksamhetsmått

Följetal Utfall 2015 Utfall 2016 Utfall 2017 Prognos 2018

Andel hälsoskyddsobjekt som inspekterats enligt riskbaserad

plan 81% 90% 64% 76%

Andel enskilda avlopp som inspekterats enligt riskbaserad

plan. 65% 50% 67%

Andel miljöskyddsobjekt som inspekterats enligt årlig

riskbaserad plan. 73% 85% 100%

Andel överklagade beslut 1% 1% 2%

Andel skyddad areal jämfört

med kommunens totala yta 0,466% 0,468% 0,6%

Andel tillgängligt vatten med god status utifrån den totala

mängden 18% 18% 18%

Andel godkända vattenprover från allmänna

dricksvattenanläggningar som försörjer fler än 50 personer eller där vattenuttaget är mer än 10 m3/dag

87,5% 91% 88%

(10)

3 Personal

3.1 Analys av personalförhållanden

Nämnden har återigen haft ett högt antal vakanser (det relativt låga utfallet i personalomsättningsstatistiken beror på att det i år är antalet anställningar av

tillsvidarepersonal som mätts samt att intern förflyttning inte ingår i statistiken). Med fyra avgångar och en intern förflyttning har det uppstått vakanser inom nästan samtliga

verksamhetsområden. Varje avgång innebär ett rejält effektivitetstapp då en hel del tillsynstid, och därmed intäkter, försvinner för att istället läggas på överlämning, rekrytering, inskolning, etc. Att ständigt nyanställa verkar även löne- och därmed kostnadsdrivande. Dessutom innebär det att flera års erfarenhet försvinner varje år då vakanserna i regel ersätts med mindre erfaren personal.

Det av hög prioritet att arbetet med att stärka Marks kommuns attraktivitet som arbetsgivare fortskrider för att få en minskad personalomsättning och därmed en ökad effektivitet och kontinuitet i verksamheten. Det är också av stor vikt att fram tills att man ser en förändring av trenden får utrymme för omsättningen i budgetram för att förhindra att underskott uppstår år efter år.

3.2 Statistik inom arbetsgivarområdet

Utfall för Personal - Antal anställda avser den 31 juli respektive år. Övriga utfall avser perioden juli - juni respektive år.

Personal - Antal anställda

Följetal Utfall 2015 Utfall 2016 Utfall 2017 Utfall 2018

Antal tillsvidareanställda 19 22 21 22

Antal tidsbegränsade anställda 3 1 3 1

Genomsnittlig sysselsättningsgrad för

tillsvidareanställda (%) 100 100 100 100

Personal - Sjukfrånvaro

Sjukfrånvaro alla anställda (%) 11,7 3,4 9,4 4,8

Andel långtidssjukfrånvaro i procent av

den totala sjukfrånvaron (%) 64 64,2 56,3 30,6

Frisktal (max fem sjukdagar per individ

och år) (%) 60 57 62 47

Personal - Personalrörlighet

Personalomsättning (%) 20 18 45 14

Personal - Timtid, mer- och fyllnadstid samt övertid

Timtid i timmar 16 224 0 0

Fyllnadstid i timmar 0 5 0 2

Övertid i timmar 55 23 14 75

(11)

4 Ekonomi

Avsnittet ekonomi innehåller ekonomisk uppföljning av den del av året som gått samt en prognos för hela 2018. Resultaten som presenteras i rapporten är preliminära och det är först när kommunfullmäktige har godkänt delårsrapporten som den skall ses som fastställd.

4.1 Driftredovisning

Sammanfattning

Miljönämndens delårsprognos visar på ett budgetunderskott för året framförallt beroende på minskade tillsynsintäkter orsakade av vakanser, samt på förändrade kostnader för LONA- projekt.

Tabell periodrapport

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Total

Intäkter -7 825 -4 804 -5 715 -10 501 -11 920 -1 419

Personalkostnader 10 975 6 922 8 476 12 922 14 026 1 104

Övriga kostnader 5 427 3 919 4 221 5 727 5 394 -333

Nettokostnad 8 577 6 038 6 983 8 148 7 500 -648

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Nämnd / ledning / adm

Intäkter -52 -42 -42 -165 -110 55

Personalkostnader 2 977 1 884 2 299 3 592 3 597 5

Övriga kostnader 830 554 520 679 615 -64

Nettokostnad 3 755 2 396 2 777 4 106 4 102 -4

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Hälsoskydd

Intäkter -1 980 -1 008 -486 -1 014 -1 343 -329

Personalkostnader 3 255 2 017 711 1 267 1 555 288

Övriga kostnader 529 296 143 210 210 0

Nettokostnad 1 804 1 306 368 463 422 -41

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Avlopp

Intäkter 0 0 -957 -2 358 -3 335 -977

Personalkostnader 0 0 1 633 2 420 2 785 365

Nettokostnad 0 0 944 385 -227 -612

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Livsmedel

Intäkter -1 385 -785 -1 052 -1 777 -1 846 -69

Personalkostnader 1 303 820 974 1 352 1 545 193

(12)

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Miljöskydd

Intäkter -1 285 -616 -563 -1 704 -1 692 12

Personalkostnader 2 499 1 603 1 920 2 835 2 902 67

Nettokostnad 1 584 1 213 1 588 1 465 1 544 79

Utfall 2017 2017-08-31 2018-08-31 Prognos Budget Avvikelse Naturvård

Intäkter -3 122 -2 354 -2 615 -3 483 -3 594 -111

Personalkostnader 941 599 939 1 456 1 642 186

Övriga kostnader 3 399 2 703 2 851 3 834 3 565 -269

Nettokostnad 1 218 948 1 175 1 807 1 613 -194

*2017 ingick verksamheten för avlopp under hälsoskydd

Analys av driftredovisning

Miljönämndens utfall per 2018-08-31 visar ett utfall på 7,0 mnkr vilket är 93,1 procent av nämndens budgetram på 7,5 mnkr. Efter samma period föregående år var utfallet 6,0 mnkr och var 81,6 procent av dåvarande budgetram. I jämförelse med föregående år är

nettokostnaderna 0,9 mnkr högre. Bruttokostnaderna har ökat med 1,9 mnkr vilket återspeglas inom samtliga av nämndens verksamhetsområden.

Intäkter

Jämförelse föregående år;

Periodens intäkter uppgår till 5,7 mnkr och är 0,9 mnkr högre än föregående år. Det är framförallt högre intäkter inom hälsoskydd och avlopp, där intäkterna ökat med 0,4 mnkr.

Livsmedelsverksamheten redovisar ökade intäkter om 0,3 mnkr samtidigt som naturvård redovisar ökade intäkter för perioden då man för 2018 periodiserat intäkten avseende

strandskydd och en avstämning mot faktiskt utfall gentemot plan- och byggnadsnämnden görs i slutet av året.

Jämförelse årets budget;

Utfallet per augusti är 47,9 procent av årets budget och flertalet av miljönämndens verksamheter redovisar lägre intäkter än periodens riktvärde. Naturvård redovisar ett överskott, 0,2 mnkr, gentemot periodens riktvärde vilket beror på att majoriteten av årets kalkningsverksamhet är genomförd där också motsvarande statsbidrag har redovisats som en intäkt för perioden.

En betydande del av nämndens timdebiterade tillsyn är planerad till årets sista tertial och som då delvis väntas återhämta den redovisade periodens underskott. Prognostiserade intäkter kommenteras särskilt nedan under rubriken Prognos.

Personalkostnader Jämförelse föregående år;

Personalkostnaderna för perioden uppgår till 8,5 mnkr, vilket är 60,4 procent av årets budgeterade personalkostnader. Föregående års utfall var 6,9 mnkr och 60,6 procent av dåvarande budget. Personalkostnaderna har i jämförelse med föregående år ökat med 1,6 mnkr.

Nämnd / ledning / adm har ökat med 0,4 mnkr i jämförelse med föregående år, förklaringen ligger i att 2017 var tjänsten som enhetschef vakant.

Hälsoskydd och avloppsverksamhetens personalkostnader har ökat med 0,3 mnkr. Även miljöskydd har ökat sina personalkostnader, 0,3 mnkr i jämförelse med föregående år.

(13)

Personalkostnader inom naturvård har ökat med 0,3 mnkr då verksamheten inför 2018 utökats med en tjänst.

I jämförelse med årets budget är periodens personalkostnader 0,9 mnkr under periodens riktvärde.

En vakans inom verksamheten för hälsoskydd har medfört ett överskott om 0,3 mnkr.

Naturvård redovisar även de ett överskott, 0,2 mnkr. Överskottet beror på att tjänsten som kommunbiolog tillsattes först i mars.

Inom avloppsverksamheten är utfallet 0,2 mnkr under periodens riktvärde, avvikelsen går främst att koppla till sjukskrivningar samt en vakans från halvårsskiftet.

Övriga kostnader

Jämförelse föregående år;

De övriga kostnaderna för perioden uppgår till 4,2 mnkr, vilket är 78,3 procent av årets budget. Föregående års utfall var 3,9 mnkr och 72,1 procent av dåvarande budget.

Övriga kostnader följer årets budget väl och det finns endast mindre avvikelser. Naturvården redovisar ett underskott mot periodens riktvärde. Underskottet beror framför allt på kostnader för kalkningsverksamheten och som i stor utsträckning utförs under sommaren. Även

kostnader för LONA-projektet Gallåsen överstiger budgeterade kostnader för perioden.

Prognos

Prognosen för miljönämnden är ett underskott om 0,6 mnkr, vilket främst kan kopplas till verksamheten för enskilda avlopp som beräknar ett underskott om 0,6 mnkr. Underskottet inom avloppsverksamheten beror framför allt på lågt utfall av intäkter i förhållande till vad som budgeterats. Prognostiserade avvikelser finns inom flertalet av nämndens

verksamhetsområden.

Prognos intäkter;

Intäkterna beräknas generera ett underskott i jämförelse med årets budget om 1,4 mnkr. Den främsta anledningen till underskottet finns inom avloppsverksamheten. Vakanser samt lågt debiterade ersättningar för prövning av enskilt avlopp medför ett prognostiserat underskott om 1,0 mnkr.

Vakanser påverkar även intäkterna för hälsoskyddsverksamheten, prognosen är ett underskott om 0,3 mnkr.

Miljönämnden har under innevarande år erhållit fem stycken nya LONA-bidrag, bidrag från länsstyrelsen för lokala naturvårdssatsningar, som delvis kommer användas 2018. LONA- bidragen finansierar 50 procent av kostnaderna för projekten, resterande 50 procent väntas kommunen finansiera. Projektens genomförande under 2018 har förändrats i jämförelse med årets budget. Minskade intäkter från strandskyddsärenden bidrar till ett prognostiserat underskott för naturvården om 0,1 mnkr.

Prognos personalkostnader;

Personalkostnader prognostiseras ge ett överskott om 1,1 mnkr. Vakanser och sjukskrivningar inom flertalet av nämndens verksamheter resulterar i en prognos om överskott.

En vakans inom hälsoskydd medför att prognosen för verksamheten blir överskott om 0,3 mnkr. Den vakanta tjänsten är tillsatt från augusti i form av en tjänst som samordnare.

Avloppsverksamheten prognostiseras även den generera ett överskott, 0,4 mnkr, som också går att härleda till vakanser.

Vakanser inom livsmedelsverksamheten väntas generera ett överskott av personalkostnader om 0,2 mnkr. Även Naturvård prognostiserar ett överskott om 0,2 mnkr i jämförelse med årets budget.

(14)

Prognos övriga kostnader;

Övriga kostnader prognostiseras till underskott om 0,3 mnkr. I jämförelse med budget prognostiseras övriga kostnader för LONA-projekt generera ett underskott om 0,2 mnkr.

Underskottet härrör bland annat kostnader för bränning och skogsröjning inom projektet för Gallåsens ljunghed.

Specifikation av statsbidrag Statsbidrag

Statsbidrag (tkr) Utfall 2017 Utfall per 31/8

2018 Prognos 2018 Budget 2018 Statsbidrag från

arbetsförmedlingen 105 42 165 110

Bidrag för lokala

naturvårdssatsningar 8 58 159 225

Kalkningsbidrag 2 913 2 392 3 048 3 048

Summa 3 026 2 492 3 372 3 383

Kommentar statsbidrag

Statsbidrag från AF avser bidrag för extratjänster och lönebidrag från arbetsförmedlingen.

Verksamheten nämnd/ledning/adm har för 2018 utökats med en extratjänst. Extratjänstens personalkostnader finansieras genom statsbidraget.

Bidrag för lokala naturvårssatsningar erhålls från Länsstyrelsen, Västra Götalands län. Bidraget från Länsstyrelsen finansierar 50 procent av projektens kostnader och kommunen väntas medfinansiera övriga 50 procent av projektens kostnader.

Kalkningsbidrag erhålls årligen från Länsstyrelsen, Västra Götalands län.

Kostnader för asylsökande >18 år

(15)

5 Uppföljning av internkontroll

Internkontroll syftar till att säkerställa att verksamheten bedrivs ändamålsenligt och följer lagar, föreskrifter och riktlinjer. Nämnder och styrelser har ansvar för den interna kontrollen inom sitt verksamhetsområde och ska rapportera om sitt arbete med internkontroll.

5.1 Årets internkontrollarbete

Miljönämnden fastställde sin internkontrollplan i samband med beslut om nämndplan 2018.

Internkontrollplanen innefattar även de av kommunstyrelsen fastställda kommungemensamma uppföljningspunkter. Arbetet med intern kontroll har pågått systematiskt och kontinuerligt under året och redovisas i samband med årsrapporten.