2017 Årsrapport Fjärrvärme Västerbergslagens Energi
AB
Förvaltningsberättelse
Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)
* Allmänt om verksamheten:
Bolaget har som uppgift att bedriva fjärrvärmeverksamhet samt annan därmed förenlig verksamhet. Fjärrvärmerörelser bedrivs i Ludvika, Grängesberg, Fagersta och Norberg.
Bolaget sköter administration och kundtjänst i dotterbolagen Västerbergslagens Elnät AB och Västerbergslagens Elförsäljning AB.
Dessutom förekommer externa skötseluppdrag samt viss uthyrningsverksamhet av lokaler i Ludvika, främst till bolag inom Vattenfallkoncernen. Dessa verksamheter bryts ut och elimineras i redovisningen av fjärrvärmeverksamheten.
Under år 2007 genomfördes en apportemission i bolaget varvid aktiekapitalet utökades med 18 000 aktier motsvarande 18 000 000 kronor. Som likvid för de nya aktierna erhöll bolaget samtidigt samtliga 3 000 aktier i Västerbergslagens Elnät AB och 15 000 aktier i Västerbergslagens Elförsäljning AB. Bokfört värde på aktier i dotterföretag är 18 000 000 kronor. I redovisningen av fjärrvärmeverksamheten elimineras aktier i dotterföretag mot det nyemiterade aktiekapitalet.
Bolaget ägs till 50,6 % av Vattenfall AB, till 28,6 % av Ludvika kommun och till 20,8 % av Fagersta kommun.
* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:
Bolagets verkställande direktör Bo Sörberg avgick med pension den 31 december 2017. Den 1 januari 2018 tillträde Malin Wallenberg som ny verkställande direktör.
* Egna aktier:
Det finns inga egna aktier.
* Flerårsöversikt
2017 2016 2015 2014 2013 _________________________________________________________________________
Nettoomsättning (tkr) 157 133 156 040 148 697 144 416 151 177
Resultat efter finansiella poster (tkr) 39 823 42 197 38 168 32 794 33 734
Totalt levererad värme (MWh) 227 758 230 186 215 485 214 248 231 414
* Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står vinstmedel på sammanlagt 48 171 tkr (exkl övrig verksamhet om 87 379 tkr).
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt nedan:
Utdelning 47 471 tkr (exkl övrig verksamhet om 87 379 tkr)
Balanseras i ny räkning 700 tkr
Summa 48 171 tkr
Byte av redovisningsprincip:
Årsrapporten som bygger på årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Detta är det fjärde året som dessa principer tillämpas.
Miljöinformation:
Bolaget bedriver verksamhet vid tre tillståndspliktiga produktionsanläggningar, två i Ludvika och en i Fagersta.
Det finns även ett antal anmälningspliktiga produktionsanläggningar.
Förvaltningsberättelse
Miljöhot kan sammanfattningsvis beskrivas som påverkan på den globala, regionala och lokala miljön till följd av överuttag av naturresurser och utsläpp av föroreningar till luft, vatten och mark. Miljöpåverkan till följd av bolagets värmeanläggningar är främst relaterade till förbränning av bränslen och utsläpp till luft och vatten.
Bolagets produktionsanläggningar i Ludvika och Fagersta omfattas av lagen om handel med utsläppsrätter.
Under handelsperioden 2013-2020 tilldelas bolaget fria utsläppsrätter baserat på historisk produktion av energi under perioden 2009-2010. Tilldelningen av utsläppsrätter överstiger bolagets egna behov av utsläppsrätter och överskottet kan därmed säljas på marknaden. Bolaget har genom att elda bioolja, istället för fossil olja, och minska andelen torv i Fagersta kunnat reducera det egna behovet av utsläppsrätter.
Utsläpp till luft från förbränningsprocesser för produktion av energi bidrar till påverkan på den globala, regionala och lokala miljön genom klimatpåverkan, försurning, övergödning, spridning av miljögifter och försämrad luftkvalitet som kan ha negativ effekt på människors hälsa. Utsläpp till luft från anläggningarna utgörs till största del av koldioxid, kväveoxider, svavel, stoft och kolmonoxid.
Avfall, främst i form av aska och slagg, från förbränning omhändertas i första hand genom att användas som konstruktionsmaterial vid bland annat sluttäckning av uttjänta deponier. Under året har askan från Craboverket i Fagersta och bottenaskan från Lyviksverket i Ludvika använts som konstruktionsmaterial vid sluttäckning av
deponi. Askan har därmed ersatt naturgrus och är ett gott exempel på återvinning av restprodukt och resurshushållning.
Icke branschspecifikt avfall som uppkommit i verksamheten har förts till godkända avfallsanläggningar.
Vid Lyviksverket förbränns en stor del träavfall i bränslemixen genom så kallad samförbränning. Detta leder till att träavfall som genereras i närområdet kan eldas lokalt. Detta innebär även ett mindre totalt transportarbete.
Någon väsentlig miljöpåverkan från distributionssystemet har inte identifierats.
Användning av biobränsle samt tillvaratagande av spillvärme bedöms ur resurs- och miljösynpunkt som positivt.
Under året har 96 procent av produktionen skett med torv, träbränslen, bioolja och spillvärme. I Norberg köper bolaget färdig värme av Scandbio AB. Av denna energi produceras 98 procent med spillvärme och biobränsle.
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::
Bolaget har inga andra förväntningar utöver de som är generella för branschen.
Övriga upplysningar:
Det finns inga övriga upplysningar att notera.
Materiella anläggningstillgångar
Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT
Summa materiella anläggnings- tillgångar
Ingående anskaffningsvärde NO110 49 290 509 370 4 649 9 365 572 674
Inköp NO120 211 24 869 138 2 901 28 119
Försäljningar/utrangeringar NO130 0 -274 0 0 -274
Omklassificeringar NO140 0 8 923 0 -8 923 0
Utgående anskaffningsvärden NO150 49 501 542 888 4 787 3 343 600 519
Ingående avskrivningar NO210 -16 239 -353 372 -3 209 0 -372 820
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO220 0 192 0 0 192
Omklassificeringar NO230 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar NO240 -1 276 -19 549 -334 0 -21 159
Utgående ackumulerade avskrivningar
NO250 -17 515 -372 729 -3 543 0 -393 787
Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0
Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO320 0 0 0 0 0
Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0
Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto
NO370 0 0 0 0 0
Ingående nedskrivningar NO410 0 0 0 0 0
Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO420 0 0 0 0 0
Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0
Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)
NO450 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)
NO460 0 0 0 0 0
Redovisat värde NO500 31 986 170 159 1 244 3 343 206 732
Anläggningstillgångar specifikation
Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)
Anskaffnings- värde
Ack. avskriv- ningar enligt plan
Planenligt restvärde
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.
materiella AT
Summa
Värmeproduktionsanläggningar NO5000 47 937 294 998 4 787 1 577 349 299 -236 597 112 702
Kraftvärmeproduktions- anläggningar
NO50100 0 0 0 0 0 0 0
Distributionsanläggningar NO5020 1 564 247 890 0 1 766 251 220 -157 190 94 030
Övrigt (Ska specificeras)
NO5030 0 0
NO5040 0 0
NO5050 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar
NO50600 49 501 542 888 4 787 3 343 600 519 -393 787 206 732
Byggnadsår distr.anl.
Byggnationsår distributions-
anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
2017 2016 2015 2014
1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0
1960-talet AL002 0 0 0 0
1970-talet AL003 0 0 0 0
1980-talet AL004 36 36 37 37
1990-talet AL005 28 29 28 28
2000-talet AL006 27 27 27 27
2010-talet AL007 9 8 8 8
Summa AL000 100 100 100 100
Not Resultaträkning
Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)
Nettoomsättning (tkr) 2017 2016
Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 154 080 152 994
Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 0 0
Intäkter anslutningsavgifter RR7133 223 306
Intäkter elcertifikat RR7134 0 0
Intäkter utsläppsrätter RR7135 1 287 1 400
Övrigt (ska specificeras)
Vidarefakturerade abonnentcentraler RR7115 1 543 1 340
RR7117 RR7119
Summa övrigt RR7130 1 543 1 340
Nettoomsättning RR7110 157 133 156 040
Resultaträkning
Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016
Nettoomsättning RR7110 157 133 156 040
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning
RR71120 0 0
Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 0 0
Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 262 12
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 157 395 156 052
Råvaror och förnödenheter RR73120 -56 915 -54 735
Övriga externa kostnader 3 RR73130 -16 847 -14 871
Personalkostnader 5 RR73140 -22 496 -21 720
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
RR73150 -21 159 -20 166
Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar
RR73160 0 0
Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 0 -2 190
Summa rörelsekostnader RR73190 -117 417 -113 682
Rörelseresultat RR74000 39 978 42 370
Resultat från finansiella investeringar:
Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0
Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0
Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)
RR75130 0 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 0 0
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar
RR75145 0 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -155 -173
Summa finansiella poster RR75000 -155 -173
Resultat efter finansiella poster RR76000 39 823 42 197
Extraordinära intäkter RR77110 0 0
Extraordinära kostnader RR77120 0 0
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0
Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0
Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0
Förändring av överavskrivningar TU771323 20 992 0
Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0
Summa bokslutsdispositioner TU771303 20 992 0
Resultat före skatt RR77135 60 815 42 197
Skatt på årets resultat 9 RR77140 -13 440 -9 322
Övriga skatter RR77150 0 0
Årets resultat RR78000 47 375 32 875
Balansräkning Tillgångar
TILLGÅNGAR (tkr) 2017 2016
Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten
BR71211 0 0
Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0
Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 0 0
Goodwill BR71214 0 0
Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0
Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 0 0
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark NO500 31 986 33 051
Inventarier, verktyg och installation NO5002 1 244 1 440
Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 170 159 155 998
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
NO5003 3 343 9 365
Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 206 732 199 854
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag BR71231 0 0
Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0
Andelar i intresseföretag BR71233 0 0
Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0
Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 24 24
Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0
Andra långfristiga fordringar BR71237 0 0
Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 24 24
Summa anläggningstillgångar BR71200 206 756 199 878
Varulager m.m
Råvaror och förnödenheter BR71311 5 306 6 222
Varor under tillverkning BR71312 0 0
Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0
Övriga lagertillgångar BR71316 268 364
Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0
Förskott till leverantörer BR71315 0 0
Summa varulager m.m. BR71310 5 574 6 586
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar BR71321 0 352
Fordringar hos koncernföretag BR71322 25 196 24 769
Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0
Övriga fordringar BR71324 70 10
Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 1 975 2 043
Summa kortfristiga fordringar BR71320 27 241 27 174
Kortfristiga placeringar
Andelar i koncernföretag BR71331 0 0
Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0
Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0
Kassa och bank
Kassa och bank BR71340 4 6
Redovisningsmedel BR71341 0 0
Summa kassa och bank BR71342 4 6
Summa omsättningstillgångar BR71300 32 819 33 766
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 239 575 233 644
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2017 2016
Bundet eget kapital
Aktiekapital BR72111 11 000 11 000
Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0
Uppskrivningsfond BR72113 0 0
Reservfond BR72115 2 200 2 200
Andra fonder BR72114 0 0
Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0 0
Summa bundet eget kapital 11 BR72110 13 200 13 200
Fritt eget kapital
Överkursfond BR72112 0 0
Balanserat resultat BR72121 796 383
Årets resultat RR78000 47 375 32 875
Summa fritt eget kapital 11 BR72120 48 171 33 258
Eget kapital BR72100 61 371 46 458
Obeskattade reserver BR72200 109 939 130 931
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0
Avsättningar till skatter BR72312 0 0
Övriga avsättningar BR72313 291 295
Summa avsättningar BR72300 291 295
Långfristiga skulder
Obligationslån BR72411 0 0
Checkräkningskredit BR72410 0 0
Skulder till kreditinstitut BR72412 0 0
Skulder till koncernföretag BR72413 29 180 20 566
Skulder till intresseföretag BR72414 0 0
Övriga skulder BR72415 0 0
Summa långfristiga skulder 12 BR72400 29 180 20 566
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit BR72510 0 0
Skulder till kreditinstitut BR72511 0 0
Förskott från kunder BR72512 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0
Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0
Leverantörsskulder BR72513 16 150 13 455
Växelskulder BR72514 0 0
Skulder till koncernföretag BR72515 2 961 2 681
Skulder till intresseföretag BR72516 0 0
Skatteskulder BR72517 4 545 1 796
Övriga kortfristiga skulder BR72518 4 443 4 477
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 10 695 12 985
Summa kortfristiga skulder BR72500 38 794 35 394
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 239 575 233 644
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig
BR72625 0 0
Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig
BR72609 0 0
Ansvarsförbindelser BR72620 0 0
Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0
Beräkning av sysselsatt kapital:
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 239 575 233 644
- Justerade skulder BR75200 -92 452 -85 060
+ Räntebärande skulder BR75300 29 180 20 566
= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 176 303 169 150
Kassaflödesanalys
Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.
Kassaflödesanalys (tkr) 2017 2016
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster RR76000 39 823 42 197
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 21 163 20 166
KF1 60 986 62 363
Betald inkomstskatt KF113 -10 695 -10 506
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
KF110 50 291 51 857
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 1 012 1 004
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 -67 2 262
Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 651 1 774
Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 51 887 56 897
Investeringsverksamheten
Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0
Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0
Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0
Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0
Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0
Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0
Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -28 119 -19 764
Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 78 0
Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0
Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -28 041 -19 764
Finansieringsverksamheten
Nyemission KF141 0 0
Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0
Utbetald utdelning KF145 -32 462 -31 390
Erhållna koncernbidrag KF146 0 0
Lämnade koncernbidrag KF147 0 0
Upptagna lån KF143 8 614 0
Amortering av lån KF144 0 -5 743
Förändring av checkräkningskredit KF148 0 0
Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -23 848 -37 133
Årets kassaflöde KF150 -2 0
Likvida medel vid årets början KF160 6 6
Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0
Likvida medel vid årets slut KF180 4 6
Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:
Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 21 159 20 166
Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 0 0
Avsättningar till pensioner KF230 0 0
Övriga avsättningar KF240 0 0
Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0
Särskild rapport
Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016 2015 2014
1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)
1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 0 0 0 0
1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0
1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 1 218 1 274 964 999
1.4 Levererad värme externt FV15 226 540 228 912 214 521 213 249
Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 227 758 230 186 215 485 214 248 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)
2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0
2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0
2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 0 0 0 0
2.4 Levererad el externt FV26 0 0 0 0
Totalt levererad el FV20 0 0 0 0
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
* Redovisnings- och värderingsprinciper:
Årsrapporten som bygger på årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Detta är det fjärde året som dessa principer tillämpas.
De viktigaste redovisnings- och värderingsprinciperna som använts vid upprättande av de finansiella rapporterna finns redovisade i bolagets årsredovisning (detta i och med att utrymmet i Neon inte är tillräckligt för att redovisa samtliga uppgifter som finns i årsredovisningen).
Resultaträkning
Intäktsredovisning
Nettoomsättningen omfattar försäljningsintäkter från kärnverksamheten, d.v.s. produktion och distribution av fjärrvärme, anslutningsavgifter, samt andra intäkter såsom tjänsteuppdrag.
Belopp som erhålls för annans räkning ingår inte i företagets intäkter.
Samtliga intäkter värderas till det belopp som influtit eller beräknas inflyta, d.v.s. med hänsyn till rabatter och efter avdrag för moms och energiskatter, och redovisas i posten Nettoomsättning.
Försäljning och distribution av värme
Värmeförsäljning intäktsredovisas vid leveranstidpunkten.
Anslutningsavgifter
Avgifter som betalats av kunden för anslutning till näten med värme intäktsredovisas i den omfattning som avgiften inte är för att täcka framtida åtaganden. Om anslutningsavgiften är kopplad till ett avtal med kunden redovisas intäkten över den tid som avtalats med kunden.
Utsläppsrätter
Intäkter från utsläppsrätter redovisas i takt med att tilldelning görs och värderas till verkligt värde vid tilldelningstidpunkten.
* Avskrivningsprinciper:
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
Immateriella och materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över tillgångarnas eller komponenternas bedömda nyttjandeperiod.
Avskrivningen beräknas på det avskrivningsbara beloppet vilket i de allra flesta fall utgörs av tillgångens anskaffningsvärde. I ett fåtal fall tas hänsyn till ett beräknat restvärde. Rättigheter som är baserade på avtal skrivs av över avtalstiden.
Mark och ledningsrätter har inte någon begränsad nyttjandeperiod och skrivs därför inte av.
Följande nyttjandeperioden tillämpas:
Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark
Kontors- och bostadsbyggnader 50 år Förråds-, lagerbyggnader, verkstäder 25 år Markanläggningar 20 år
Värmeanläggningar 33 år
Maskiner och andra tekniska anläggningar Värmeanläggningar 20-25 år
Anläggningar för värmedistribution 30 år Kontroll- och styrutrustning 10-15 år Mätutrustning 5-10 år
Inventarier, verktyg och installationer Fordon 5 år
Arbetsmaskiner och större verktyg 5 år IT-utrustning 3-5 år
Kontorsutrustning 10 år
* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:
Fördelning av intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder har gjorts så långt som möjligt efter faktisk tillhörighet som erhålls genom bland annat tidskrivning och underliggande tillgångstillhörighet. Omkostnader har fördelats utifrån antal anställda, nettoomsättning, materiella anläggningstillgångar och antal kunder. Räntan har fördelats utifrån materiella anläggningstillgångar.
Då dotterbolagen inte anses tillhöra fjärrvärmeverksamheten så ingår inte heller eventuell aktieutdelning eller koncernbidrag i fjärrvärmeverksamheten.
Med undantag för 2007 års nyemission som gjordes för att finansiera förvärv av aktier i Västerbergslagens Elnät AB och Västerbergslagens Elförsäljning AB så har aktiekapitalet, reservfonden och de obeskattade reserverna i sin helhet ansetts tillhöra fjärrvärmeverksamheten. Även de vid 2007 års ingång befintliga balanserade vinstmedlen har ansetts tillhöra
fjärrvärmeverksamheten. Fritt eget kapital fördelas därefter enligt årets och tidigare års vinster och förluster. Aktieutdelning anses i första hand, i mån av tillgång på fritt eget kapital, utgå ifrån den övriga verksamheten och i andra hand fjärrvärmeverksamheten.
För att få balans mellan tillgångar respektive eget kapital och skulder så har justeringar skett under långfristiga skulder till koncernföretag.
* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:
Företagsledning, kund och administrativa tjänster samt lokaler säljs till självkostnad till dotterbolagen Västerbergslagens Elnät AB och Västerbergslagens Elförsäljning AB. Faktureringstjänster köps till självkostnad från dotterbolaget Västerbergslagens Elförsäljning AB.
Köp av övriga varor och tjänster med andra enheter inom Vattenfallkoncernen sker på marknadsmässiga villkor. Däri ingår även försäkringar och finansiering.
Övriga upplysningar:
Fördelning mellan fjärrvärme och övrig verksamhet av antalet anställda och kostnaderna för personal har gjorts proportionellt utifrån summa kostnader för respektive verksamhet exklusive råvaror och förnödenheter, handelsvaror, avskrivningar samt övriga rörelsekostnader.
Not - Leasing
Leasing
Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.
Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2017
Specificera:
TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205
Totalt 0
Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2017
Specificera:
Fordon, kontorsutrustning, verktyg etc TUL302 502
TUL303 TUL304 TUL305 TUL306
Totalt 502
Tilläggsupplysningar 1-3
Noter till resultaträkning
1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2017 2016
Specificera:
Återvunna kundförluster TU711513 29
Vinst avyttring utsläppsrätter TU711523 230
Vinst avyttring maskiner/inventarier TU711533 3
TU711543
Totalt 262 12
2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2017 2016
Specificera:
TU731343 TU731353 TU731363 TU731373
Totalt 0 -2 190
3. Övriga externa kostnader (tkr) 2017 2016
Specificera:
Diverse externa kostnader TU731383 -16 847
TU731384 TU731385 TU731386
Totalt -16 847 -14 871
Tilläggsupplysningar 4-7
Noter till resultaträkning
4. Medelantal anställda 2017 2016
Män TU731413 19 18
Kvinnor TU731423 8 8
Totalt TU731403 27 26
5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)
2017 2016
Styrelse och VD TU731443 -954 -857
Övriga anställda TU731453 -13 237 -12 780
Totalt TU731463 -14 191 -13 637
Sociala kostnader TU731473 -7 173 -7 079
varav pensionskostnad TU731483 -2 115 -2 199
varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 -485 -564 Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -21 364 -20 716
6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)
2017 2016
Utdelning TU751113 0 0
Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0 0
Nedskrivningar TU751133 0 0
Återförda nedskrivningar TU751143 0 0
Övrigt TU751153 0 0
Totalt TU751103 0 0
7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2017 2016
Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 0
Övriga ränteintäkter TU751423 0 0
Övrigt TU751433 0 0
Totalt TU771403 0 0
Tilläggsupplysningar 8-10
Noter till resultaträkning
8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2017 2016
Räntekostnader till koncernföretag TU751513 -154 -169
Övriga räntekostnader TU751523 -1 -4
Övrigt TU751533
Totalt TU751103 -155 -173
9. Skatt på årets resultat (tkr) 2017 2016
Aktuell skatt för året TU771413 -13 444 -9 322
Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0
Uppskjuten skatt TU771433 4 0
Övrigt TU771443 0 0
Totalt TU771403 -13 440 -9 322
Noter till balansräkning
10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)
2017 2016
Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 0 0
Övriga interimsposter TU713293 1 975 2 043
Totalt TU713253 1 975 2 043
Tilläggsupplysningar 11
Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)
Aktiekapital Uppskrivnings- fond
Andra fonder
Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek. för)
Överkurs- fond
Balanserat resultat
Årets resultat
Totalt eget kapital
Belopp vid årets ingång 11 000 0 2 200 0 0 383 32 875 46 458
Resultatdisposition enligt bolagsstämman:
Utdelning -32 462 -32 462
Balanseras i ny räkning 0 32 875 -32 875
Fondemission 0 0 0 0
Nyemission 0 0 0
Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång
0 0
Årets resultat 47 375 47 375
Medlemsinsatser (ek. för.) 0
Förlagsinsatser (ek. för.) 0
Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0
Belopp vid periodens utgång 11 000 0 2 200 0 0 796 47 375 61 371
Tilläggsupplysningar 12-13
Noter till balansräkning
12. Långfristiga skulder (tkr) 2017 2016
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 29 180 20 566 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 0 0
Totalt TU724153 29 180 20 566
13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)
2017 2016
Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0 0
Övriga interimsposter TU7251963 10 695 12 985
Totalt TU725193 10 695 12 985
Tilläggsupplysningar 14-16
Noter till resultat- eller balansräkning
14. Övriga upplysningar 2017 2016
Specificera:
TU727013 0
TU727023 0
TU727033 0
TU727043 0
Totalt 0 0
15. Övriga upplysningar 2017 2016
Specificera:
TU727053 0
TU727063 0
TU727073 0
TU727083 0
Totalt 0 0
16. Övriga upplysningar 2017 2016
Specificera:
TU7270013 0
TU7270023 0
TU7270033 0
TU7270043 0
Totalt 0 0
Underskrifter
Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter
Ludvika 2018-06-01
Jenny Larsson Ordförande
Leif Pettersson Vice ordförande
Katarina Ekelund Per Ljung
Pertti Palonto
Arbetstagarrepresentant
Arne Löv
Arbetstagarrepresentant
Marino Wallsten Malin Wallenberg
Verkställande direktör Vårt revisorsintyg avseende denna årsrapport har avgivits
2018-
Ernst & Young AB
Christina Hegg Auktoriserad revisor
