Årsredovisning 2014 ROSEN. Bostadsrättsföreningen

BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA

MEDLEMMAR

Å rsr edo visn in g 2 01 4 Bostadsrättsföreningen

Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen Rosen

Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari  31 december 2014.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde.

• Inga större underhåll är planerade de närmaste åren.

• Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten.

• Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten.

• Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året.

Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer.

Föreningens ändamål

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning.

Grundfakta om föreningen

Bostadsrättsföreningen registrerades 19960612. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 19971105 och nuvarande stadgar registrerades 20050521 hos Bolagsverket.

Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter.

Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent. Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering.

Styrelsen

Gunnel Eklöf Ordförande

Carl Franzén Ledamot

Maud Gäll Ledamot

Tore Järvengren Ledamot

Maud Ljungberg Ledamot

Berit Berggren Suppleant

Lars Tornérhielm Suppleant

Styrelsen har under året avhållit 7 protokollförda sammanträden.

Revisorer

Kristina Westvall Ordinarie Extern

Inger Ahlzén Suppleant Extern

Valberedning Kerstin Franzén

Henny Grubbström Ahrens

Ulla Igelström Gad Sammankallande

Stämmor

Ordinarie föreningsstämma hölls 20140509.

Fakta om vår fastighet

Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan:

Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun

KROKEN 5 1997 Lidingö

Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Lloyds Underwriters via Nordeuropa Försäkring AB.

Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen.

Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft.

Byggnadsår och ytor

Fastigheterna bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus.

Fastighetens värdeår är 1998.

Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta.

Lägenheter och lokaler

Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt.

Lägenhetsfördelning:

Gemensamhetsutrymmen Kommentar

Övrigt I fastigheten finns en

gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera.

Byggnadens tekniska status Förvaltning

Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal.

Avtal Leverantör

Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB.

Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB

Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB

Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum

Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum

0

9 12

6

0 0

1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok

Föreningens ekonomi

KASSAFLÖDE  1 JANUARI  31 DECEMBER 2014 2013

KASSA VID ÅRETS BÖRJAN 508 823 375 820

PENGAR IN

Rörelsens intäkter 1 701 446 1 697 100

Finansiella intäkter 1 879 452

Minskning långa fordringar 1 110 0

Minskning korta fordringar 17 838 0

Ökning av korta skulder 20 747 0

1 743 020 1 697 552

PENGAR UT

Rörelsens kostnader exkl avskrivningar 818 393 792 280

Finansiella kostnader 685 845 717 942

Inköp av inventarier 44 378 0

Ökning av korta fordringar 0 5 982

Minskning av föreningens lån 300 000 0

Minskning av korta skulder 0 48 346

1 848 616 1 564 549

KASSA VID ÅRETS SLUT 403 227 508 823

ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN 7105 596 133 003

I kassan ingår föreningens klientmedel

Fördelning av intäkter och kostnader

Skatter och avgifter

Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 217 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde.

Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året

Ett staket har satts upp mot granntomten Stenkilsvägen 3.

Ett femårigt lån om 7.000.000, ränta 4,13%, i Swedbank Hypotek AB omförhandlades på förfallodagen den 10 oktober 2014. Ett nytt femårigt lån togs upp till ett belopp om 5.000.000 kr till en räntesats på 2,13%. Vidare

Hyror 3%

Årsavgifter 97%

Reparationer

2% Taxebundna

kostnader 20%

Fastighets

avgift 2%

Övrig drift Avskriv 24%

ningar 12%

Kapital

kostnader 40%

tecknades ett lån på 1.700.000 till 3 månaders rörlig ränta, till en räntesats på 1.526%. Därmed har föreningen amorterat 300.000 kr på de långfristiga lånen. Detta innebär att föreningens räntekostnad på helårsbasis blir ca 150.000 kr lägre än tidigare år.

En underhållsplan, omfattande de kommande 20 åren, har tagits fram av konsulter på SBC, till en kostnad av 50.000 kr. Den skall ligga till grund för föreningens kommande underhållsarbeten de närmaste åren.

Styrelsen har beslutat att öka föreningens avskrivningar på byggnader från tidigare 0,25% till 0,5% per år. Det innebär att föreningens avskrivningar på byggnader ökar från 90.000 till 180.000 kr per år. Ändringen har genomförts från och med räkenskapsåret 2014.

Händelser efter året

Inga större underhållsarbeten är planerade.

Medlemsinformation

Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 0 st

Överlåtelse och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare.

Antal medlemmar 20141231:35 Förändring från föregående år: +/ 0

Flerårsöversikt

Nyckeltal 2014 2013 2012 2011

Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 804

Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 553 9 553 9 804

Elkostnad/m² totalyta 60 70 74 69

Värmekostnad/m² totalyta 78 98 97 91

Vattenkostnad/m² totalyta 20 13 13 14

Kapitalkostnader/m² totalyta 345 361 389 395

Soliditet (%) 49 49 49 48

Resultat efter finansiella poster (tkr) 3 77 22 10

Nettoomsättning (tkr) 1 697 1 697 1 689 1 650

Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder.

Resultatdisposition

Till föreningsstämmans förfogande står följande medel:

årets resultat 2 772

balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll 1 751 130 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar 53 199

summa balanserat resultat 1 695 159

Styrelsen föreslår följande disposition:

att i ny räkning överförs 1 695 159

Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat och balansräkning med noter.

Resultaträkning

1 JANUARI  31 DECEMBER 2014 2013

RÖRELSEINTÄKTER

Årsavgifter och hyror Not 1 1 696 886 1 696 886

Övriga rörelseintäkter Not 2 4 560 214

1 701 446 1 697 100

RÖRELSEKOSTNADER

Fastighetskostnader Not 3 136 846 114 611

Driftkostnader Not 4 432 363 470 189

Övriga externa kostnader Not 5 153 578 110 497

Personalkostnader Not 6 95 607 96 982

Avskrivningar Not 7 201 859 110 307

71 020 252 7902 586

RÖRELSERESULTAT 681 194 794 514

FINANSIELLA POSTER

Ränteintäkter 1 879 452

Räntekostnader 685 845 717 942

7683 966 7717 490

ÅRETS RESULTAT 72 772 77 024

Balansräkning

TILLGÅNGAR 2014712731 2013712731

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Byggnader och mark Not 8 37 091 985 37 290 885

Maskiner och inventarier Not 9 41 419 0

37 133 404 37 290 885

FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800

Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 12 0 1 110

2 800 3 910

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 37 136 204 37 294 795

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR

KORTFRISTIGA FORDRINGAR

Avgifts och hyresfordringar 4 800 0

SBC Klientmedel i SHB 346 490 0

Övriga fordringar 31 473 38 592

Förutb kostnader och uppl intäkter Not 11 0 16 577

382 763 55 169

KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 12

Kortfristiga placeringar 1 058 0

1 058 0

KASSA OCH BANK

Kassa och bank 56 736 179 246

SBC klientmedel i SHB 0 329 577

56 736 508 823

SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 440 558 563 992

SUMMA TILLGÅNGAR 37 576 762 37 858 787

Balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER 2014712731 2013712731

EGET KAPITAL Not 13

Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000

Fond för yttre underhåll Not 14 700 995 647 796

16 790 995 16 737 796

Fritt eget kapital

Balanserad vinst 1 697 931 1 674 106

Årets resultat 2 772 77 024

1 695 159 1 751 130

SUMMA EGET KAPITAL 18 486 154 18 488 926

LÅNGFRISTIGA SKULDER

Skulder till kreditinstitut Not 15 18 700 000 19 000 000

18 700 000 19 000 000

KORTFRISTIGA SKULDER

Leverantörsskulder 145 537 65 461

Skatteskulder 60 675 67 105

Övriga kortfristiga skulder 2 463 2 689

Uppl kostnader och förutb intäkter Not 16 181 933 234 606

390 608 369 861

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 576 762 37 858 787

Ställda säkerheter

Uttagna fastighetsinteckningar Not 15 22 701 000 22 701 000

Varav i eget förvar 0 0

Ansvarsförbindelser inga inga

Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer

Belopp anges i kronor om inte annat anges.

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.

Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret.

Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats.

Samma värderingsprinciper har använts som föregående år.

Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges.

Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas.

Avskrivningar 2014 2013

Byggnader 197 år 394 år

Värme/kylanläggning 10 år 10 år

Maskiner 10 år 10 år

Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.

Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet.

Not 1

ÅRSAVGIFTER OCH HYROR 2014 2013

Årsavgifter 1 639 886 1 639 886

Hyror parkering 23 400 21 400

Hyror garage 33 600 35 600

1 696 886 1 696 886

Not 2

ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2014 2013

Öresutjämning 10 10

Övriga intäkter 4 550 204

4 560 214

Not 3

FASTIGHETSKOSTNADER 2014 2013 Fastighetskostnader

Fastighetsskötsel entreprenad 30 540 31 881

Fastighetsskötsel beställning 27 001 2 626

Fastighetsskötsel gård entreprenad 1 433 0

Städning entreprenad 6 095 0

Hissbesiktning 3 449 3 400

Gård 9 993 8 485

Serviceavtal 15 570 9 690

Förbrukningsmateriel 2 686 8 707

Fordon 695 0

97 462 64 788

Reparationer

Tvättstuga 2 989 0

VVS 0 21 875

Värmeanläggning/undercentral 3 588 4 088

Hiss 25 477 16 963

Mark/gård/utemiljö 7 330 0

Övrigt 0 6 897

39 384 49 823

TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER 136 846 114 611

Not 4

DRIFTKOSTNADER 2014 2013

Taxebundna kostnader

El 118 705 139 879

Värme 154 548 195 042

Vatten 38 786 26 559

Sophämtning/renhållning 32 566 32 749

344 605 394 229

Övriga driftkostnader

Försäkring 27 740 19 508

Samfällighetsavgift 1 315 4 111

KabelTV 28 278 22 091

57 333 45 710

Fastighetsskatt/Kommunal avgift 30 425 30 250

TOTALT DRIFTKOSTNADER 432 363 470 189

Not 5

ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2014 2013

Tele och datakommunikation 2 415 2 376

Inkassering avgift/hyra 0 600

Hyresförluster 0 1

Revisionsarvode extern revisor 0 13 500

Föreningskostnader 7 579 7 536

Förvaltningsarvode 73 034 71 304

Förvaltningsarvoden övriga 1 063 0

Administration 5 344 3 665

Korttidsinventarier 5 183 7 246

Konsultarvode 50 000 0

Bostadsrätterna Sverige Ek För 8 960 4 270

153 578 110 497

Not 6

PERSONALKOSTNADER 2014 2013

Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd.

Följande ersättningar har utgått

Styrelse 50 000 50 000

Löner 40 275 43 725

Kostnadsersättningar och naturaförmåner 638 0

Sociala kostnader 4 694 3 257

95 607 96 982

Not 7

AVSKRIVNINGAR 2014 2013

Byggnad 180 000 90 000

Förbättringar 18 900 18 900

Maskiner 2 959 1 407

201 859 110 307

Not 8

BYGGNADER OCH MARK 2014 2013 Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 39 112 209 39 112 209

Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 1 821 324 1 712 424

Årets avskrivningar enligt plan 198 900 108 900

Utgående avskrivning enligt plan 72 020 224 71 821 324

Planenligt restvärde vid årets slut 37 091 985 37 290 885 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000

Taxeringsvärde

Taxeringsvärde byggnad 23 400 000 23 400 000

Taxeringsvärde mark 11 200 000 11 200 000

34 600 000 34 600 000

Uppdelning av taxeringsvärde

Bostäder 34 600 000 34 600 000

34 600 000 34 600 000

Not 9

MASKINER OCH INVENTARIER 2014712731 2013712731

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 49 600 49 600

Nyanskaffningar 44 378 0

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående anskaffningsvärde 93 978 49 600

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 49 600 48 193

Årets avskrivningar enligt plan 2 958 1 406

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående ack. avskrivningar enligt plan 752 558 749 599

Redovisat restvärde vid årets slut 41 420 1

Not 10

FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2014 2013

Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800

2 800 2 800

Not 11

FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER

2014712731 2013712731

Försäkring 0 6 645

KabelTV 0 5 642

S:t Eriks Hiss 0 4 290

0 16 577

Not 12

KORTFRISTIGA PLACERINGAR

Nominellt värde

Bokfört värde 2014712731

Verkligt värde 2014712731

Bokfört värde 2013712731

SBC Aktie 300 1 058 3 900 1 110

1 058 3 900 1 110

Not 13

EGET KAPITAL

Belopp vid årets utgång

Förändring under året

Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut

Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital

Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000

Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000

Fond för yttre underhåll 700 995 53 199 0 647 796

S:a bundet eget kapital 16 790 995 53 199 0 16 737 796

Fritt eget kapital

Balanserad vinst 1 697 931 53 199 77 024 1 674 106

Årets resultat 2 772 2 772 77 024 77 024

S:a fritt eget kapital 1 695 159 755 971 0 1 751 130

S:a eget kapital 18 486 154 72 772 0 18 488 926

Not 14

FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2014 2013

Vid årets början 647 796 594 597

Reservering enligt stadgar 53 199 53 199

Reservering enligt stämmobeslut 0 0

Ianspråktagande enligt stadgar 0 0

Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0

Vid årets slut 700 995 647 796

Not 15

SKULDER TILL KREDITINSTITUT

Räntesats

2014712731

Belopp 2014712731

Belopp 2013712731

Villkors7 ändringsdag

Swedbank 2,130 % 5 000 000 7 000 000 20190823

Swedbank 3,390 % 6 500 000 6 500 000 20170825

Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 20180626

Swedbank 1,530 % 1 700 000 0 Rörlig ränta

Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 19 000 000

Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0

18 700 000 19 000 000

Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr.