Budgetuppföljningsprognos Gagnefs kommun

Gagnefs kommun Sammanträdesprotokoll

Sammanträdesdaturn Sida

Kommunstyrelsen

Dnr KS/2017:52/04

Ks §

Budgetuppföljningsprognos 2017-10-31 Gagnefs kommun

Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige

1

Lägga Budgetupp/öljningsprognos 201 7-10-3] Gagnefs kommun till handlingarna.

Ärendebeskrivning

Årets sista prognos visar på ett överskott på 3,3 rnnkr jämfört med budget vilket som helhet är ett bra resultat.

Socialförvaltningen prognostiserar ett underskott på 10,8 rnnkr och försämrar därmed sin prognos med 1,3 mnkr jämfört med delårsbokslutet.

Försämringen hittas till största del inom IFO där både befintliga

placeringsärenden förlängts och nya har tillkommit. Det finns även positiva signaler i prognosen. Hemtjänsten förbättrar sin prognos med ytterligare

Prognosen för barn- och utbildningsnämnden per sista oktober visar en negativ avvikelse på 0,77 mnkr. Detta är en försämring med 0,32 mnkr jämfört med delårsprognosen. Den stora förändringen i prognoscn gäller kostnaderna för IKE, där verksamheten har fått justera till ett lägre överskott. Däremot så köps färre antal platser för elever i grundskolan av andra kommuner vilket väger upp till viss del. Förskolan fortsätter att öka sitt underskott för personalkostnader.

Tekniska nämnden förbättrar sin prognos med ytterligare 0,6 mnkr och beräknar ett överskott på 5,3 mnkr. Sedan tidigare lämnar tekniska förvaltningen ett överskott beroende på lägre kapitalkostnader och lägre verkliga internhyror än budgeterat. Prognosffirbättringen förklaras av ökade intäkter för ersättning för bildande av naturreservat, ökad försäljning mot andra kommuner och att alla vägbidrag inte betalas ut under året.

Förbättringen blir dock sämre då kostnaden för vattenskador beräknas öka med cirka 0,6 mnkr.

Finansifirvaltningens prognos väger delvis upp mot de nämnder som redovisar underskott. Prognosen förbättras med 2,7 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Förbättringen kommer av att pensions- och

personalkostnaderna beräknas bli 3 mnkr lägre än tidigare beräknad. 1 övrigt ingen större förändring mot föregående prognos.

forts.

Utdragsbestyrkande

Gagnefs

kommun Sammanträdesprotokoll

Sammanträdesdatum Sida

Kommunstyrelsen 20 17-1 1-21 8

Ks §

^forts.

Beslutsunderlag

Tjänsteutlåtande, kommunstyrelsens förvaltning. 2017-11-21, två sidor.

Budgetuppffihjningsprognos 2017-10-3 1 Gagnefs kommun, elva sidor.

Protokollsutdrag Kommunfulirnäktige

Justerare Utdragsbestyrkande

7

^-2S

Budgetuppföljningsprognos 2017-10-31 Gagnefs kommun

Sammanställning

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos Finansförvaltningen 595 296 603 846 8 550 2 720

Kommunstyrelsen -76 391 -76 091 300 300

Barn- och utbildningsnämnden -261 366 -261 890 -524 -297

Socialnämnden -207 787 -218 627 -10 840 -1 286

Kultur- och fritidsnämnden -15 137 -15 072 65 -30

Tekniska nämnden -16 530 -11 226 5 303 613

Miljö- och byggnadsnämnden -3 987 -3 480 507 148

Kommunfullmäktige -2 129 -2 215 -86 0

Summa 11 969 15 244 3 275 2 166

Årets sista prognos visar på ett överskott på 3,3 mnkr jämfört med budget vilket som helhet är ett bra resultat.

Socialförvaltningen prognostiserar ett underskott på 10,8 mnkr och försämrar därmed sin prognos med 1,3 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Försämringen hittas till största del inom IFO där både befintliga placeringsärenden förlängts och nya har tillkommit. Det finns även positiva signaler i prognosen.

Hemtjänsten förbättrar sin prognos med ytterligare 0,35 mnkr och prognostiserar nu ett överskott på 1,2 mnkr.

Prognosen för barn- och utbildningsnämnden per sista oktober visar en negativ avvikelse på 0,77 mnkr.

Detta är en försämring med 0,32 mnkr jämfört med delårsprognosen. Den stora förändringen i prognosen gäller kostnaderna för IKE, där vi har fått justera till ett lägre överskott. Däremot så köper vi färre antal platser för elever i grundskolan av andra kommuner vilket väger upp till viss del. Förskolan fortsätter att öka sitt underskott för personalkostnader.

Likt tidigare prognoser så utmärker sig finansförvaltningen samt tekniska nämnden med betydande överskott.

Tekniska nämnden förbättrar sin prognos med ytterligare 0,6 mnkr och beräknar ett överskott på 5,3 mnkr. Sedan tidigare lämnar tekniska förvaltningen ett överskott beroende på lägre kapitalkostnader och lägre verkliga internhyror än budgeterat. Prognosförbättringen förklaras av ökade intäkter för ersättning för bildande av naturreservat, ökad försäljning mot andra kommuner och att alla vägbidrag inte betalas ut under året. Förbättringen blir dock sämre då kostnaden för vattenskador beräknas öka med ca 0,6 mnkr.

Finansförvaltningens prognos väger delvis upp mot de nämnder som redovisar underskott. Prognosen förbättras med 2,7 mnkr jämfört med delårsbokslutet. Förbättringen kommer av att pensions- och personalkostnaderna beräknas bli 3 mnkr lägre än tidigare beräknad. I övrigt ingen större förändring mot föregående prognos.

Finansförvaltningen

Konto (tkr) Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos Skatter och utjämning 597 836 600 117 2 281 167 Pensions och personalkostn. -9 033 -10 292 -1 259 3 022

Kalkylerad internränta 7 873 7 873 0 0

Finansiellt netto -1 380 -578 802 0

Momsbidrag 0 398 398 0

Intäkt jämförelsestörande 0 6 328 6 328 -469

Summa 595 296 603 846 8 550 2 720

Finansförvaltningens prognos visar på ett överskott på 8,5 mnkr mot budget.

Den största förändringen ligger inom pensions- och personalkostnader där kostnaden beräknas bli lägre än föregående prognos. Prognosen för jämförelsestörande intäkter sänks något jämfört med föregående prognos vilket beror att en momsintäkt varit felprognostiserad tidigare. För övrigt prognostiserar

finansförvaltningen ingen betydande förändring jämfört med föregående prognos.

Kommunstyrelsens förvaltning

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Kommunledningen -25 692 -24 360 1 332 246

Kollektivtrafik -15 665 -15 665 0 0

Turistverksamhet -1 921 -1 786 135 0

Ekonomiavdelningen -7 850 -7 834 16 -23

Personalavdelningen -7 525 -7 363 162 -142

Marknadsansvarig -610 -510 101 20

Kommunikationsavdelningen -17 128 -18 575 -1 447 199

Summa -76 391 -76 091 300 301

Kommunstyrelsen som helhet lämnar en prognos som är 300 tkr bättre än budget.

Kommunledningens prognos per den 31 oktober är 246 tkr bättre än föregående prognos och 1,3 mnkr bättre än budget. Ett lägre utfall för löneökningarna jämfört mot budget är den stora förklaringen till avvikelsen och helårsprognosen. Det lägre utfallet bidrar till finansiering av den oförutsedda kostnaden på Kommunikationsavdelningen för fiberutbyggnaden. Den positiva avvikelsen mot föregående prognos förklaras av lägre kostnader för konsulter och marknadsföringkommunikation.

Kollektivtrafiken är oförändrad mot föregående prognos och lika med budget.

Turistverksamheten består av ersättning till Visit södra Dalarna som driver turistbyrån i Lindberghallen och marknadsför kommunen. Verksamheten lämnar en oförändrad prognos från föregående period vilket är 135 tkr under budget.

Ekonomiavdelningen ser ut att hålla budget. Prognosen är något försämrad mot föregående prognos.

Personalavdelningen lämnar en prognos som är något försämrad mot föregående prognos då avdelningen behöver förstärkning året ut på grund av sjukrivningar.

Marknadsansvarig lämnar en prognos som är 100 tkr bättre än budget. Då detta ansvar är nytt för i år finns viss ovisshet över var olika marknadsaktiviteter ska kostnadsföras.

Kommunikationsavdelningens prognos för 2017 är 1,4 mnkr sämre än budget vilket till största del förklaras av att ersättningsmodellen för medfinansieringen av fiberutbyggnad (ERUF2016) även belastar 2017 vilket inte var känt när budget för 2017 togs. Borträknat denna kostnad lämnar avdelningen en prognos som är 200 tkr bättre än förra prognosen då intäkter från staten (lönebidrag) bli större än tidigare prognos.

Barn- och utbildningsnämnden

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Barn och utbildning

Adm pedagogisk vht -12 418 -13 173 -755 39

Förskoleverksamhet -62 521 -65 711 -3 190 -431

Grundskola F-9 -107 139 -105 744 1 395 747

Fritidshem -9 970 -9 674 296 93

Oblig. Särskola -5 561 -5 298 263 -288

Gymnasieskola -47 050 -45 453 1 597 -1 024

Gymnasiesärskola -3 380 -2 580 800 300

IM -2 136 -3 368 -1 232 276

VUX -5 103 -5 044 59 -185

Musik- och Dansskola -4 334 -4 481 -147 0

Politisk verksamhet -435 -470 -35 0

Kostavd/ adm -1 273 -1 098 175 150

Summa -261 320 -262 094 -774 -323

Kosten

Äldreomsorg -46 204 250 125

Resultatet för barn- och utbildningsnämnden per sista oktober visar en negativ avvikelse på 774 tkr. Detta är en försämring med 323 tkr ifrån delårsprognosen. Återbetalningen till hemtjänsten beräknas bli 250 tkr och dessa är inte medräknade i resultatet för barn- och utbildningsnämnden så som vi kom överens om vid förra nämndsmötet utan ligger särredovisat på egen rad längst ner i tabellen ovan.

Ekonomi barn och utbildning

Administrativ pedagogisk verksamhets prognos är i princip oförändrad sedan delårsprognosen.

Förskoleverksamhet: Förskolan och pedagogisk omsorg visar en negativ avvikelse med 3 190 tkr. Här fortsätter tyvärr underskottet för personalkostnader att öka. En stor del av underskottet kan förklaras med högre personalkostnader kopplad till resurser för barn i behov av särskilt stöd. Därutöver har verksamheterna mycket svårt att få tag i vikarier vilket resulterar i att utöka grundbemanningen för en hållbar lösning i arbetsgrupperna.

Intäkterna har ökat i motsvarande takt med att det finns fler barn inskrivna än i prognosen.

Barnomsorgsintäkter förstärks med 450 tkr.

Efterfrågan av pedagogisk omsorg har blivit lägre vilket bidrar till att kommunen minskar med 1,0 tjänst till hösten.

Grundskola F-9: Prognosen visar ett överskott. F-klassen har lägre personalkostnader jämfört med budgetramen. Intäkterna för interkommunala ersättningar kommer avvika positiv med ungefär 600 tkr.

Köp av platser för elever som väljer skolor utanför kommunen kommer sjunka ytterligare till hösten. Det räknas med ett lägre utfall mot budget på 450 tkr.

Kommunen har mellan 5–10 elever med hög frånvaro. En särskild flex-/undervisningsgrupp för att säkerställa att även dessa eleverna får en skolgång har startat. Kostnader beräknas uppgå till 500 tkr avseende 2017. Alternativet under våren var att köpa platser i specialiserade verksamheter utanför kommunen.

Fritidshem: Verksamheten visar en positiv periodavvikelse och kommer att hålla budgeten.

Obligatorisk särskola: Verksamheten visar en mindre positiv periodavvikelse och beräknas hålla ramen 2017 främst på grund av lägre personalkostnader.

Gymnasieskola: Här har prognosen för IKE justerats. Tidigare förväntat överskott på 2 600 tkr är nu sänkt till 1 800 tkr.

Gymnasiesärskola: Kommunen har hittills i år köpt 6 platser i annan kommun. Här prognostiseras med ett överskott.

IM: Introduktionsprogrammen visar ett underskott på helår, men underskottet har minskat sen delårsprognosen. IM språk har ca 30 elever inskrivna. Elevantalet har minskat och nämnden har under våren beslutat att anpassa personalstyrkan till de nya givna förutsättningarna.

VUX: Grundläggande vuxenutbildning kommer att hålla budgetramen. Endast verksamheten Sfi kommer att visa en negativ avvikelse. Detta beror på ett ökat mottagande av elever än tidigare. Till Sfi och vuxenutbildningen har vi kö.

Musik- och Dansskolan: Här visar verksamheten en negativ avvikelse som beror på ett lägre utfall på intäkter.

Ekonomi kostenheten

Kostenheten fortsätter att visa en positiv avvikelse samt ett förbättrat prognosläge. Centraliseringen av sommaröppet inom förskolan och fritids bidrar till detta. Därutöver är livsmedelskostnaderna lägre än budgeterade.

Socialnämnden

Socialnämnden lämnar en prognos per den sista oktober som är 10,8 mnkr sämre än budget och 1,3 mnkr sämre än föregående delårsprognos.

Vård- och omsorg

Vård och omsorg som helhet lämnar i stort sett en oförändrad prognos. Prognosen för helåret pekar mot ett underskott på 4,9 mnkr.

Hemtjänsten förbättrar sin prognos jämfört med föregående och det totala överskottet för helåret beräknas uppgå till 1,2 mnkr. Hemtjänstens effektiviseringsprojekt gällande planering av verksamheten fortsätter att ge resultat.

Särskilt boende försämrar sin prognos och det totala underskottet för helåret beräknas uppgå till 3,9 mnkr. Försämringen från föregående prognos beror bland annat på att verksamheternas

personalkostnader har legat på en lite högre nivå än tidigare prognostiserat. Detta beror bland annat på ökade kostnader för samordnare i och med arbetet med IBIC, extra personal för palliativ vård och högre kostnader för intjänad semester.

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos Vård- och omsorg

Hemtjänst -26 904 -25 695 1 209 351

Särskilt Boende -70 682 -74 550 -3 868 -375

Sjukvård -14 880 -14 521 359 -37

Dagverksamhet -2 027 -1 786 241 65

Övrig Äldreomsorg -2 802 -4 096 -1 294 61

Administration -10 868 -12 316 -1 447 -175

Politisk verksamhet -434 -559 -125 -52

Summa vård- och omsorg -128 597 -133 521 -4 924 -161 Individ- och familjeomsorg

Administration Ifo -15 349 -18 708 -3 359 316

Barn- & unga vård och insatser -11 833 -11 528 304 -1 333

Vuxna vård- och insatser -3 074 -4 848 -1 774 -24

Ekonomiskt bistånd -4 697 -4 962 -265 -266

Politisk verksamhet -27 -7 20 0

Summa IFO -34 979 -40 053 -5 074 -1 307

LSS

Administration LSS -2 705 -2 477 228 13

Personlig assistans -8 048 -8 775 -727 208

Övriga verksamheter LSS -11 133 -11 363 -230 -69

Bostad med särskild service -18 516 -18 267 248 -338

Arbete och utveckling -3 553 -3 296 256 122

Heden -3 283 -3 283 -192

Summa LSS -43 954 -47 461 -3 507 -255

Integration -257 2 408 2 665 435

Summa total -207 787 -218 627 -10 840 -1 288

Sjukvården lämnar en prognos som är 359 tkr bättre än budget och en något försämrad prognos jämfört med föregående.

Dagverksamheten förbättrar sin prognos något och det totala överskottet för helåret beräknas uppgå till 241 tkr. Förbättringen beror på ej tillsatta vakanser.

Övrig äldreomsorg lämnar en något förbättrad prognos där underskottet för helåret beräknas uppgå till 1,3 mnkr.

Administrationen har försämrat sin prognos och går mot ett underskott på 1,4 mnkr. Försämringen förklaras med att verksamheten har haft kostnad för ett avgångsvederlag.

Politisk verksamhet lämnar en försämrad prognos i och med extra nämndssammanträde i december.

Stöd- och omsorg

Stöd- och omsorg lämnar en prognos per den sista oktober som är 5,9 mnkr sämre än budget och 1,1 mnkr sämre än föregående prognos.

Individ- och familjeomsorg, IFO, lämnar en prognos som är 5,1 mnkr över budget och är 1,3 mnkr sämre än förra prognosen.

På Administration IFO lämnar en prognos som är 3,4 mnkr över budget men en förbättring mot

föregående prognos med 300 tkr. Den förbättrade prognosen förklaras av lägre kostnader över lag än mot tidigare prognos.

Delårsprognosen för Barn och unga vård och insatser visar en försämrad prognos mot augusti på 1,3 mnkr. Förklaringen är att pågående placeringar har förlängts och det har även tillkommit några nya ärenden. Det är framförallt inom HVB vård och familjehemsvård där placeringarna har ökat.

Vuxenenheten lämnar en prognos som är i stort sett oförändrad mot tidigare prognos.

Försörjningsstödet på Ekonomiskt bistånd har fortsatt ökat under hösten och därför försämras prognosen mot tidigare med 266 tkr.

LSSlämnar en prognos som är 3,5 mnkr sämre än budget och 250 tkr sämre än förra prognosen.

Administration LSS lägger en prognos som i stort sett är oförändrad mot augusti.

Personlig assistans har en avvikelse som är 720 tkr sämre än budget men det är en förbättring mot föregående prognos med 208 tkr. Återsökning av kostnader från Migrationsverket är förklaringen till den förbättrade prognosen.

Övriga verksamheter LSS har en prognos som är 230 tkr sämre än budget och en något försämrad prognos mot föregående.

Prognosen för Bostad med särskild service visar ett överskott mot budget på 248 tkr vilket är 340 tkr sämre än förra prognosen. Lägre internatkostnader mot tidigare prognos är förklaringen till överskottet.

Övriga verksamheter, boenden, har svårt att hålla budget. En djupare analys av dessa verksamheter har gjorts sen augusti och det har kommit fram att verksamheterna är för lågt budgeterade när det gäller ob- ersättningarna. Sen har inte timlönerna avtagit i den takt som prognostiserats beroende bland annat på vårdtyngda ärenden som kräver extrapersonal.

Arbete och utveckling förbättrar sin prognos med 120 tkr där lägre lönekostnader förklarar avvikelsen.

Heden är en obudgeterad verksamhet som redovisar en prognos på 3,3 mnkr i kostnader. Uppgörelse med landstinget har gjorts vilket försämrade prognosen mot tidigare med 190 tkr.

Integration

Integration består av Flyktingverksamhet och Ensamkommande barn och unga. Integration lämnar totalt en prognos som är 2,7 mnkr bättre än budget och 430 tkr bättre än föregående prognos. Prognosen är dock mycket osäker då förändringar inom dessa verksamheter sker snabbt och är svåra att föutsäga.

Budget i balans

Vård och omsorg

• arbetar med bemanningsbehov i planering av verksamheten.

• PUA (Proaktiv uppföljning och analys) i hemtjänsten fortsätter effektiviseringsarbetet

• Effektiviseringar i övrig verksamhet

Stöd och omsorg

• pågående rekrytering av socialsekreterare för att ersätta konsulter

• se över placeringar inom IFO

• Arbeta med praktikplatser och jobb

• Arbeta med effektiviseringar på LSS- och psykiatriboende.

Integration:

• Anpassa organisationen till det nya ersättningssystemet

Kultur- och fritidsnämnden

Verksamhet

Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Allmänkultur och bibliotek

Allmän kulturell vht, bibliotek -571 -571 0 0

Biblioteksverksamhet -4 981 -4 981 0 0

Studiecirklar -364 -364 0 0

Allmän kultur, kultur sekr. -302 -302 0 0

Program och kulturarr. -840 -839 0 0

Summa Kulturen -7 057 -7 057 0 0

Fritid och fritidsgårdar

Fritidsgårdar -2 071 -2 051 20 -30

Allmän fritidsverksamhet -75 -75 0 0

Bidrag fritidsföreningar -3 808 -3 808 0 0

Idrotts och fritidsanläggningar -1 296 -1 236 60 0

Fritidskontoret -658 -658 0 0

Ungdomssamordnare 0 0 0 0

Summa Fritiden -7 909 -7 829 80 -30

Politisk verksamhet -171 -186 -15 0

Summa totalt -15 137 -15 072 65 -30

Kultur- och fritidsnämnden försämrar sin prognos något sedan BUP2 i augusti men visar ett överskott i helheten.

Allmänkultur och biblioteksverksamheten visar en oförändrad prognos och håller budgetramen.

Idrotts- och fritidsanläggningar lämnar en prognos som är bättre än budget. Lönerna kommer att vara något lägre än budget. Alla bidrag kommer att betalas ut. Överskottet på 60 tkr beror på att

färdigställandet av ridhuset är försenat och lägre internhyra kommer att utgå. Övriga kostnader håller budget. Periodens överskott beror till största delen på att bidragen inte betalas ut jämnt över året.

Fritidsgårdarnas prognos visar på ett överskott. I jämförelse med tidigare prognos försämras resultatet med 30 tkr med anledning av högre utfall av personalkostnader. Intäkterna och övriga kostnader håller budget.

Ungdomssamordnaren – Verksamheten startade den 1 maj och finansieras under 2017 med interna bidrag från BUN, socialnämnden och kommunstyrelsen. 2018 kommer verksamheten att vara ramfinansierad. Prognosen för verksamheten är att alla kostnader täcks av intäkterna.

Tekniska nämnden

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos Fastighetsavdelning /stab 11 4 118 4 106 -584

Vaktmästeri -7 211 -7 111 100 100

Lokalvård -316 -316 0 0

Gata och mark -8 633 -7 536 1 097 1 097

Beredskap- och säkerhetssam -135 -135 0 0

Politisk verksamhet -246 -246 0 0

Summa -16 530 -11 226 5 303 613

Tekniska nämnden lämnar en prognos som visar på ett överskott och en förbättring sedan delårsbokslutet. Den politiska verksamheten följer budget.

Fastighetsavdelningens överskott förklaras bland annat av att verksamheten inte kan flytta ur det gamla förrådet under året. Det nya förrådet har fått nya omklädningsrum men övriga delen av förrådet måste byggas om för att bland annat klara arbetsmiljö- och myndighetskrav. Ombyggnationen har beräknats till 9,3 mnkr och nämnden har tilldelats medel för detta. Kostnaden för rivning av gamla förrådet är

budgeterat till 1 000 tkr och nedskrivning av bokfört värde till 800 tkr.

Utöver detta har det i hanteringen av budgetramar för kapitalkostnader inför budget 2017 blivit ett fel.

Tidigt under 2015 beräknades för socialnämndens räkning kostnaden för att driva Solgården. I denna beräkning ingick kompensation för internhyran. Socialnämnden fick genom beslut i kommunfullmäktige 2015-03-05 en ramutökning för att bedriva verksamhet i Solgården från 4: kvartal 2015. I budget 2016 ingick helårskompensation för Solgården.

När den generella beräkningen gjordes av kapitalkostnaderna inför budget 2017 var Solgården nästan klar, och kostnaderna beräknades en gång till och lades in i Tekniska förvaltningens budget. I denna hantering översågs att ramen redan fanns tillgänglig inom socialnämndens budget. Resultatet är att Tekniska nämnden är överbudgeterad med 2 mnkr för kapitalkostnader under 2017. Detta kommer redovisas som ett förväntat överskott för året, och ska justeras i budgetramen 2018

Införandet av komponentredovisning av fastigheter sänker årets avskrivningskostnad med ca 1,1 mnkr.

Flera investeringsprojekt har inte ianspråkstagits i den tid som antagits i budgeteringen av

kapitalkostnader, detta resulterar i lägre avskrivningskostnader. Överskottet av detta uppgår till cirka 1,1 mnkr, totalt 2,2 mnkr. Detta överskott kommer till viss del, 1,3 mnkr, att användas till åtgärder vid förskolan Masen i Gagnef som en följd av den inomhusmiljöutredning som gjorts. Golv, syllar, ventilation, belysningsarmaturer och VVS kommer att bytas ut.

Nämndens underhållsbudget uppgår till 5 575 tkr och 1 500 tkr för Djuråsskolan. Totalt 7,25 mnkr, detta motsvarar 120 kr per kvadratmeter. Underhållsbudgeten planeras att användas i sin helhet under året.

Förklaring överskott Kronor Ej nedskrivning gamla förrådet 800 000 Ej återställning förrådsmark 1 000 000

Internhyra Solgården 2 014 000

Lägre kapitalkostnader än budgeterat 2 176 000

Summa 5 990 000

Åtgärder förskolan Masen -1 300 000

Teoretiskt överskott 4 690 000

Fastighets prognos oktober 4 106 000

Differens -584 000

Om det bortses från de engångsposter som förbättrar nämndens prognos går Fastighetsavdelningen /staben med 584 tkr i underskott. Detta beror till största delen på de ökade vattenskadorna. Övrig verksamhet håller budget inom Fastighetsavdelningen / staben.

Vaktmästeriet lämnar en prognos som överträffar budget. Personalbudgeten beräknas hållas för året vilket är en förbättring med 100 tkr. Verksamheten har ökade kostnader för reparationer av arbetsfordon men då intäkterna överstiger budget påverkar inte detta resultatet. Överskottet förklaras av att alla budgeterade kapitalkostnader inte nyttjas, ca 100 tkr.

Prognosförsämringen förklaras av ökade kostnader för vattenskador med ca 600 tkr, 400 tkr av detta förklaras av nyupptäckta vattenskador i Lindberghallen och gruppboendet vid Törnholn. Resterande 200 beror på att omfattningen ökat för tidigare vattenskador. Kostnaden för året beräknas uppgå till 1,8 mnkr.

Kostnaden för media beräknas understiga budget med ca 500 tkr, larmkostnader, drift och underhåll prognosticeras överstiga budget med ca 400 tkr.

Lokalvårdens prognos följer budget. Kostnaderna beräknas överstiga budget men ökade intäkter kompenserar detta.

Gata och mark lämnar en prognos som överträffar budget. Ny gatuingenjör anställs i november.

Överskottet från vakansen är ca 300 tkr, samma som i delårsprognosen.

Alla budgeterade medel för vägbidrag bedöms inte betalas ut under året. Av en budget på 2,4 mnkr beräknas 2,23 mnkr utbetalas. Detta förbättrar också prognosen. Orsaken är vakansen på tjänsten som gatuingenjör.

Den större delen av verksamhetens överskott förklaras av ersättning för marknadsvärdeminskning av fastigheten Bäckbyn 1:11 vid bildande av naturreservatet Storhällar i Floda. Ersättningen från

Naturvårdsverket uppgår till 745 tkr. I delårsprognosen antogs detta inkomma 2018.

Tomtförsäljning och skogsavverkning gör att prognosen förbättras med 120 tkr men verksamheten saknar intäkter på 90 tkr för att få driften att följa budget, bortsett från ersättningen från Naturvårdsverket.

Verksamheten för gräsklippning överskrider sin budget på grund av högre löner och utredning för lekplatser. Vakansen för gatuchefen gör dock att resultatet för hela ansvaret inte påverkas.

Beredskap-/brand- och säkerhetssamordnarens prognos följer budget. Beredskapssamordnaren började sin anställning i kommunen i Maj. Till 2018 kommer verksamheten flytta och bli underställd

kommunchefen.

Miljö och byggnadsnämnden

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Miljö och byggnadsnämnd -281 -231 50 0

Plan och bygg -2 156 -1 662 494 185

Miljö och livsmedel -1 482 -1 519 -37 -37

Hållbar utveckling -69 -69 0 0

Summa -3 987 -3 480 507 148

Miljö och byggnadsnämnden som helhet lämnar en prognos som överstiger budget. Själva nämnden visar en positiv budgetavvikelse beroende på lägre arvodeskostnader än beräknat.

Plan- och bygg visar ett positivt resultat. På helårsbasis beräknas intäkterna överstiga budget med ca 240 tkr. Bland annat på grund av fler nybyggnationer och några stora bygglov vilket förklara

prognosförbättringen. Personalkostnaderna understiger budget med ca 260 tkr på grund av föräldraledighet. Övriga kostnader beräknas hålla budget för helåret.

Miljö och livsmedel visar en negativ budgetavvikelse. Det beror främst på lägre personalkostnader under våren. Intäkter från miljötillsyn beräknas understiga budget med 130 tkr vilket innebär en försämring jämfört med tidigare prognos. Det beror främst på minskade intäkter för miljötillsyn (Dooria) och enskilda avlopp. Övriga kostnader förväntas överstiga budget på grund av utbildningsinsatser och inköp av

arbetsverktyg till nyanställd personal.

Hållbar utveckling – miljöpriset har ännu inte delats ut.

Kommunfullmäktige

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Kommunfullmäktige -701 -702 0 0

Revision -722 -721 0 0

Valnämnd -20 -1 19 0

Överförmyndare -686 -786 -100 0

Krisledningsnämnd 0 -5 -5 0

Summa -2 129 -2 215 -86 0

Kommunfullmäktige beräknas hålla budget för 2017.

Revision lämnar en prognos som följer budget.

Valnämnden -inga val är planerade under året.

Överförmyndare – överskrider årets budget.

Krisledningsnämnden –är obudgeterad och har kostnader för verksamhet.