Historisk finansiell information
Nedan presenteras övergripande finansiell information och nyckeltal hämtat ur Intrum Justitias Årsredovisning för 2012 och 2013 samt delårsrapport för perioden 1 januari till 31 mars 2014. Räkenskaperna för räkenskapsåren 2012 och 2013 för Intrum Justitia är
införlivande i Prospektet genom hänvisning; de införlivande handlingarna ska läsas som en del av detta Prospekt. För utförligare information kring Intrum Justitias finansiella ställning och utveckling se ovan nämnda rapporter, samtliga tillgängliga på Intrum Justitias webbplats www.intrum.com.
Intrum Justitia tillämpar sedan 2005 internationell redovisningsstandard, IFRS, för upprättande av koncernredovisning.
Intrum Justitia-koncernen – Resultaträkningar
MSEK Helår Helår
2013 2012
Nettoomsättning 4 566 4 048
Kostnad sålda tjänster -2 663 -2 482
Bruttoresultat 1 903 1 566
Försäljnings- och
marknadsföringskostnader
-211 -226
Administrationskostnader -484 -468
Resultatandelar i intresseföretag och joint ventures
-1 7
Rörelseresultat (EBIT) 1 207 879
Finansnetto -161 -150
Resultat före skatt 1 046 729
Skatt -227 -145
Periodens resultat 819 584
Därav hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 817 584
Innehav utan bestämmande inflytande 2 0
Periodens resultat 819 584
Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK)
10,30 7,32
56
Intrum Justitia-koncernen - Rapport över totalresultat
MSEK Helår Helår
2013 2012
Periodens resultat 819 584
Övrigt totalresultat, poster som kommer att återföras till resultatet:
Förändring av omräkningsreserv 30 -17
Övrigt totalresultat, poster som inte kommer att återföras till resultatet:
Aktuariella omvärderingar av
Administrationskostnader -135 -118
Resultatandelar i intresseföretag
Moderbolagets aktieägare 184 155
Innehav utan bestämmande inflytande
0 0
Periodens resultat 184 155
Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK)
2,35 1,94
57
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill 2 542 2 369
Aktiverade kostnader för IT-utveckling och andra immateriella anläggningstillgångar
237 261
Kundrelationer 42 68
Summa immateriella anläggningstillgångar 2 821 2 698
Materiella anläggningstillgångar 105 91
Övriga anläggningstillgångar
Aktier och andelar i joint ventures och intresseföretag 0 15
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 166 143
Likvida medel 340 348 Hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande 81 2
Summa eget kapital 3 316 2 986
58
Skatteskulder 78 69
Förskott från kunder 18 23
Övriga kortfristiga skulder 300 236
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 630 514 Summa kortfristiga skulder 2 345 2 306
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 222 8 475
Intrum Justitia-koncernen – Kassaflödesanalys
MSEK Helår Helår
2013 2012
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat (EBIT) 1 207 879
Avskrivningar och nedskrivningar 157 187
Amortering/omvärdering av köpta avskrivna fordringar 1 320 1 133
Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster 6 -6
Erhållen ränta 17 21
Erlagd ränta och finansiella kostnader -162 -133
Betald inkomstskatt -111 -145
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet
2 434 1 936
Förändringar i factoring-fordran -89 -2
Andra förändringar i rörelsekapitalet -40 52
Kassaflöde från den löpande verksamheten 2 305 1 986 Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar -121 -152
Köp av fordringar -2475 -2 014
Förvärv av dotterföretag och intresseföretag 2 -69
Annat kassaflöde från investeringsverksamheten 16 15
Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 578 -2 220 Finansieringsverksamheten
Upplåning och amorteringar 860 341
Återköp av egna aktier -200 0
Aktieutdelning till moderbolagets aktieägare -399 -359
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 261 -18
Förändring av likvida medel -12 -252
Likvida medel vid periodens början 348 602
Kursdifferenser i likvida medel 4 -2
Likvida medel vid periodens slut 340 348
59
MSEK Jan-mars Jan-mars
2014 2013
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat (EBIT) 283 236
Förvärv av materiella och immateriella
anläggningstillgångar -28 -28
investeringsverksamheten -692 -952
Finansieringsverksamheten
finansieringsverksamheten 138 520
Förändring av likvida medel -24 32
Likvida medel vid periodens början 340 348
Kursdifferenser i likvida medel -1 -7
Likvida medel vid periodens slut 315 373
Källa: Intrum Justitias Årsredovisning 2013.
Årsredovisningen för Intrum Justitia AB (publ) är vad avser koncernredovisningen upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen samt International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de har godkänts av EU. Vidare har rekommendationen RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner från Rådet för finansiell rapportering tillämpats.
Moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen utom i de fall som anges nedan under avsnittet Moderbolagets redovisningsprinciper.
Koncernen tillämpar från och med 2013 nya redovisningsstandarder IFRS 10
Koncernredovisning, IFRS 11 Samarbetsarrangemang, IFRS 12 Upplysningar om andra företag, IFRS 13 Värdering till verkligt värde samt den uppdaterade versionen av IAS 19 Ersättningar till anställda.
60 Bytet av redovisningsprincip innebär att redovisningen för joint ventures ändras från
klyvningsmetoden till kapitalandelsmetoden, vilket bland annat får till effekt att den
redovisade omsättningen för föregående år minskar med 8 MSEK jämfört med vad som då redovisades, inklusive en ökning av omsättningen med 2 MSEK under fjärde kvartalet jämfört med vad som då redovisades. Omsättningsminskningen uppstår inom verksamhetsområdet Finansiella tjänster, där koncernens joint ventures redovisas. Den negativa effekten på den konsoliderade omsättningen kompenseras av en minskning av elimineringen av
koncernintern försäljning från verksamhetsområdet Kredithantering till verksamhetsområdet Finansiella tjänster, i och med att joint ventures hanteras som externa företag. Effekten i balansräkningen är främst att Köpta fordringar och Likvida medel minskar, men att Aktier och andelar ökar.
Den nya redovisningsmetoden för pensioner innebär att den sk korridormetoden avskaffas och att aktuariella vinster och förluster redovisas i övrigt totalresultat. I balansräkningen ökar den ingående balansen 2012 av avsättningar för pensioner med 41 MSEK och uppskjutna skattefordringar med 6 MSEK.
Jämförelsetalen för 2012 har omräknats med hänsyn till de nya redovisningsprinciperna.
Den senaste finansiella informationen
Den senaste finansiella informationen är hämtat från Intrum Justitias Årsredovisning 2013, vilken publicerades 2 april 2014 samt delårsrapporten för det första kvartalet 2014.
Revision av den årliga historiska finansiella informationen
Ernst & Young, med adress Stockholm, (medlem i Föreningen Auktoriserade Revisorer) har varit revisor sedan 2012 med Lars Träff som huvudansvarig revisor. Den finansiella
informationen i årsredovisningarna för år 2012 och 2013 har granskats av Ernst & Young.
Revisionen av årsredovisningarna har genomförts i enlighet med god revisionssed i Sverige och revisionsberättelserna har lämnats utan anmärkning.
Rättsliga förfaranden och skiljeförfaranden.
Intrum Justitia AB har under de senaste tolv månaderna ej varit part i några rättsliga förfaranden eller förlikningsförfaranden som nyligen haft eller skulle kunna få betydande effekter på Intrum Justitia AB:s eller koncernens finansiella ställning eller lönsamhet. Detta gäller även för ännu icke avgjorda ärenden och ärenden som Intrum Justitia AB är medvetna om kan uppkomma i framtiden.
Väsentliga förändringar i emittentens finansiella situation eller ställning på marknaden Inga väsentliga förändringar avseende koncernens finansiella ställning eller ställning på marknaden har inträffat, efter att Årsredovisningen för 2013 offentliggjordes, som skulle kunna påverka marknadens uppfattning om Intrum Justitia.
Väsentliga avtal
Det förekommer inga avtal utanför ramen för den löpande verksamheten, som är av den betydelsen att utfallet väsentligt skulle kunna påverka Intrum Justitia AB:s förmåga att uppfylla sina förpliktelser i enlighet med detta Prospekt.
Jurisdiktion
Intrum Justitia AB står under svensk jurisdiktion. Om Intrum Justitia agerar utanför Sveriges gränser styrs den aktuella handlingen och Bolagets verksamhet även av de lagar och riktlinjer som råder i det aktuella landet.
61
10. Försäkran beträffande prospektet
Bolaget ansvarar för innehållet i Prospektet och har vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att uppgifterna i Prospektet, såvitt Bolaget vet, överensstämmer med de faktiska förhållandena och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka Prospektets innebörd. I den omfattning som följer av lag ansvarar även Bolagets styrelse för innehållet i Prospektet och har vidtagit alla rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa att, såvitt Bolagets styrelse vet, uppgifterna i Prospektet överensstämmer med de faktiska förhållandena och att ingenting är utelämnat som skulle kunna påverka Prospektets innebörd.
11. Handlingar införlivade genom hänvisning
Nedanstående handlingar, som tidigare har offentliggjorts och ingivits till Finansinspektionen, införlivas genom hänvisning och ska läsas som en del av detta prospekt. De delar i nedan angivna dokument som inte har införlivats genom hänvisning finns antigen återgivna i Prospektet eller saknar enligt gällande prospektförordning relevans för upprättandet av ett Grundprospekt.
Nedanstående sidor i Intrum Justitias årsredovisningar för år 2012 och 2013 som har granskats av revisor, samt delårsrapport för perioden 1 januari till 31 mars 2014.
Intrum Justitia AB:s årsredovisning för år 2012
Balansräkning för år 2012 återfinns på sidan 45-46 i årsredovisningen 2012.
Resultaträkning för år 2012 återfinns på sidan 44 i årsredovisningen 2012.
Kassaflödesanalys för år 2012 återfinns på sidan 47 i årsredovisningen 2012.
Beskrivning av redovisningsprinciperna samt andra förklarande noter
Bolagets sammanfattning av viktiga redovisnings- och värderingsprinciper återfinns på sidorna 55 till 78 i årsredovisningen 2012.
Övriga hänvisningar
Revisionsberättelse sidan 79
Förvaltningsberättelse sidorna 37-43
Bolagets årsredovisning för år 2012 har införlivats genom hänvisning.
Intrum Justitia AB:s årsredovisning för år 2013
Balansräkning för år 2013 återfinns på sidan 44-45 i årsredovisningen 2013.
Resultaträkning för år 2013 återfinns på sidan 43 i årsredovisningen 2013.
Kassaflödesanalys för år 2013 återfinns på sidan 46 i årsredovisningen 2013.
Beskrivning av redovisningsprinciperna samt andra förklarande noter
62 Bolagets sammanfattning av viktiga redovisnings- och värderingsprinciper återfinns på
sidorna 53 till 81 i årsredovisningen 2013.
Övriga hänvisningar
Revisionsberättelse sidan 83
Förvaltningsberättelse sidorna 36-43
Bolagets årsredovisning för år 2013 har införlivats genom hänvisning.
Intrum Justitia AB:s delårsrapport för perioden januari-mars 2014
Balansräkning för januari- mars 2014 återfinns på sidan 10 i delårsrapporten för januari- mars 2014.
Resultaträkning för januari- mars 2014 återfinns på sidan 9 i delårsrapporten för januari- mars 2014.
Bolagets sammanfattning av viktiga redovisnings- och värderingsprinciper återfinns på sidan 7 i delårsrapporten för januari- mars 2014.
För att underlätta utökning av Lån utgivna under tidigare prospekt införlivas Allmänna Villkor av den 7 juni 2013, som återfinns på sid 24 till och med 37 i grundprospektet av den 10 juni 2013 under rubriken ”Allmänna Villkor”.
Ovanstående rapporter finns tillgängliga under prospektets hela giltighetstid på Bolagets hemsida, www.intrum.com. Rapporterna kan också beställas från Intrum Justitia, 105 24 Stockholm.
Handlingar tillgängliga för inspektion
Under prospektets hela giltighetstid kan övrig information såsom bolagsordning och historisk finansiell information, hämtas på Bolagets hemsida, www.intrum.com, alternativt beställas i pappersformat från Intrum Justitia, 105 24 Stockholm.
63
12. Adresser
Emittent:
Intrum Justitia AB (publ) Telefon: 08-546 102 00 105 24 Stockholm
www.intrum.com
Ledarbank:
Swedbank AB (publ) Telefon: 08-585 900 00
105 34 Stockholm www.swedbank.se
För köp och försäljning kontakta:
Swedbank
Large Corporates & Institutions, Legal 105 34 Stockholm
www.swedbank.se
Penningmarknad: Telefon: 08-700 99 00
Stockholm: 08-700 99 99
Göteborg: 031-739 78 20
SEB
Merchant Banking, Capital Markets
Telefon: 08-506 232 19 08-506 232 20 08-506 232 21 Kungsträdgårdsgatan 8
106 40 Stockholm www.seb.se Nordea Markets Debt Capital Markets
Telefon: 08-614 90 56 Smålandsgatan 17
105 71 Stockholm www.nordea.se
Central Värdepappersförvarare:
Euroclear Sweden AB
Telefon: 08-402 90 00 Box 191
101 23 Stockholm