Ekonomiska planeringsförutsättningar
De ekonomiska förutsättningarna för 2020-2022 presenteras i tabell 1. Det slutliga anslaget är på grund av det politiska läget oklart. Regeringen lämnar
vårpropositionen den 10 april och efter det klarnar förhoppningsvis de ekonomiska förutsättningarna för innevarande år samt för åren 2020-2022.
Tabell 1. Ekonomiska planeringsförutsättningar 2020-2022 i 2019 års prisnivå1, tkr.
12020-2022 i 2019 års prisnivå.
Valresultatet 2018 gjorde att processen för att bilda regering drog ut på tiden och budgetpropositionen kom inte förrän i november. Då lades den fram av en
övergångsregering och det var ett opolitiskt förslag vilket ledde till att de satsningar som gjorts tidigare år inom universitets- och högskolesektorn ströks ur den budget som blev beslutad. För Linnéuniversitetets del innebar detta att anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå för 2019 sänktes till 1 080 446 tkr.
Det är rimligt att anta att vårpropositionen kommer att innebära att de satsningar som ströks i budget 2019 kommer att återinföras både för 2019 och framåt och därför behålls dessa satsningar i Linnéuniversitetets budget för 2019 men i tabellen ovan har inte någon ytterligare satsning tagits med framåt. Skulle de ursprungliga satsningarna återinföras till samma storlek som tidigare planerats skulle det innebära att anslaget för utbildning på grund och avancerad nivå ökar med ca 4,4 mnkr utöver de ca 3 mnkr som redan räknats med. Forskningsanslaget är på samma nivå som 2019 och i enlighet med budgetpropositionen 2019.
Ekonomiska förutsättningar
Linnéuniversitetet har under senare år haft en relativt låg lokalkostnadsandel. Under 2018 påbörjades inflyttningen i nybyggda lokaler vid universitetskajen. Under 2020 planeras inflyttning av verksamheterna i den sista etappen. Det gör att
hyreskostnaden kommer att öka ytterligare något. Den stora ökningen av hyrorna sker dock under 2019. Myndighetskapitalet kommer att utnyttjas i viss utsträckning för att fakulteterna och övrig verksamhet successivt ska kunna anpassa sina
kostnader till de ekonomiska ramarna. Det innebär att 2020 ska underskottet i budgeten med avseende på ökade hyreskostnader minska. Målet är att intäkter och kostnader ska vara i balans vid utgången av 2021.
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Utfall Utfall Utfall Budget Budget Plan Plan
1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 083 618 1 083 627 1 083 627 318 453 323 317 335 303 339 526 339 526 339 526 339 526
Särskilda medel 16 511 16 764 17 074 17 282 17 282 17 282 17 282
Fortbildning av journalister (Fojo) 10 188 10 344 10 535 10 663 10 663 10 663 10 663
Utrustning mm till Sjöbefälsutbildningen (SJÖ) 6 323 6 420 6 539 6 619 6 619 6 619 6 619 Kvalitetsbaserad resursförstärkning
Kvalitetsförstärkning
Summa tilldelade anslag 1 347 184 1 369 387 1 420 282 1 440 426 1 440 426 1 440 435 1 440 435 Ekonomiska planeringsförutsättningar
Anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå (takbelopp)
Anslag för forskning och utbildning på forskarnivå
26 (38)
En annan faktor som påverkar budgetarbetet inför 2020 är framtida produktion av hst/hpr. Nuvarande förutsättningar utgår från att Linnéuniversitetet når full anslagsavräkning för utbildning på grund- och avancerad nivå. Detta kan påverkas av produktionen under innevarande år, och om universitetet inte kommer upp till en nivå i närheten av takbeloppet finns viss risk för återbetalning eller en sänkning av takbeloppet för 2020. Därför är det viktigt att arbeta för en ökning av antal studenter och för minskad andel avhopp.
För att möta dessa förutsättningar är det viktigt att öka de externa intäkterna. En ökning av externa medel är viktigt för att stärka universitetets verksamhet och ekonomi då externfinansiering innebär att fasta kostnader kan fördelas på en större bas. Lokalkostnader och overheadkostnader är en fast kostnad som inte ökar nämnvärt när externa intäkter ökar. Det är också viktigt att öka de externa medlen för att kunna bedriva utbildning och forskning med hög kvalitet. De externa medlen bidrar till att kunna knyta viktig kompetens så att Linnéuniversitetet bättre kan hävda sig i konkurrensen om forskningsbidrag.
Följande uppdrag prioriteras under 2020-2022:
Universitets- och fakultetsnivå:
• planera för en anpassning till ökade lokalkostnader.
• planera för en utbildningsproduktion som gör att takbeloppet nås.
Anslagsfördelning
Tabellerna nedan visar planerad utveckling uttryckt i ekonomiska termer för 2020-2022. Alla belopp är i
respektive års prisnivå fram till och med 2019. För resterande år gäller 2019 års prisnivå och dessa år baseras på förutsättningarna i budget-propositionen för 2019 samt en ökning med 3 mnkr utöver budgetpropositionen då vi tror att vi kommer att få dessa medel i vårpropositionen (se föregående sida). Planeringstalen för 2021-2022 är preliminära och bygger på tidigare års förutsättningar. Den definitiva anslagsfördelningen för 2021-2022 beslutas inför respektive år.
Anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå
Preciserade planeringsförutsättningar för utbildningsanslaget framgår av tabell 2.
Fakulteter/avdelningar/råd /kommittéer ska i
verksamhetsplanen för 2020-2022 för varje uppdrag:
-ange konkreta och uppföljningsbara mål samt
- på ett analytiskt sätt beskriva vilka åtgärder som vidtas för att nå
måluppfyllelse
27 (38) Tabell 2. Förändring av anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå1, tkr
1 2019-2022 i 2019 års prisnivå. Beloppen 2020–2022 enligt budgetpropositionen för 2019.
Förutsättningarna i tabellen ovan är preliminära och vårpropositionen som lämnas den 10 april kan komma att påverka innehållet i tabell 2. I budgetpropositionen för 2018 fanns satsningar motsvarande 4,4 mnkr avseende utbyggnad av
högskoleingenjörsutbildningen, utbyggnad av högskoleutbildningen fr o m 2015, utbyggnad av lärar- och förskollärarutbildningen från 2017 samt utbyggnad av samhällsbyggnadsutbildningar men dessa satsningar är inte medräknade i dessa tabeller.
Tabell 3. Utbildning på grundnivå och avancerad nivå: medel att disponera, tkr. 2020-2022 i 2019 års prisnivå, tkr
I tabell 3 visas hur stor del av anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå som fördelas direkt till fakulteterna och hur stor del som avsätts till strategiska satsningar.
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Takbelopp fg år 1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 083 618 1 083 627
Utbyggnad av högskoleingenjörsutbildningen 451
Tillfällig satsning på högskoleplatser
Finansiering av utbyggd läkar- och tandläkarutbildning -7 847 -1 658 -907 Finansiering av utbyggd av vård- och ingenjörsutbildning -1 200
Minskning för att finansiera prioriterade satsningar
Utbyggnad av högskoleutbildningen fr o m 2015 8 733 5 241
Utbyggnad av högskoleutbildningen fr o m 2018 9 720 0 0
Höjda ersättningsbelopp inom HUM/SAM
Utbyggnad av lärar- och förskolelärarutbildning från 2017 2 227 2 227
Satsning på sommarkurser 3 455 0 0
Utbyggnad av samhällsbyggnadsutbildningar 200
Pris- och löneomräkning 15 403 18 962 13 449 0
Övrigt -230 1 3 171 9
Takbelopp aktuellt år 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 083 618 1 083 627 1 083 627
Förändring 17 086 38 599 15 713 0 9
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Utfall Utall Utfall Budget Budget Plan Plan
31 931 32 000 32 600 32 600 32 600 32 600 32 600
Medel att fördela till fakulteter 980 289 997 306 1 035 305 1 051 018 1 051 018 1 051 027 1 051 027 Medel att disponera 1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 083 618 1 083 627 1 083 627 Medel att disponera
Universitetsövergripande strategiska satsningar och omfördelningar
28 (38) Tabell 4. Utbildning på grundnivå och avancerad nivå, specifikation av medelstilldelningen 2020, tkr.
Brutto.
Fakulteterna/NLU tilldelas netto 1 051 017 tkr vilka fördelas med fördelningen för 2019 som bas. Fördelningen justeras utifrån förändringar som aviseras i
budgetpropositionen och universitetsledningens prioriteringar.
Medel för strategiska satsningar, språkstöd, våta och torra prislappar respektive omfördelning till avancerad nivå omfördelas enligt samma principer som tidigare år.
Tabell 5. Utbildning på grund och avancerad nivå: universitetsövergripande strategiska satsningar, tkr
Universitetsövergripande strategiska satsningar och omfördelningar för 2019 uppgår till 32 600 tkr, vilket motsvarar drygt 3 procent av takbeloppet. Utöver de strategiska satsningar som redovisas i tabell 5 finns ytterligare 20 mnkr för utveckling av utbildning och verksamhetsstöd fördelade över tre år med start 2019. Dessa medel tas av myndighetskapitalet.
FEH FHL FKH FSV FTK NLU Övrigt Summa
Tilldelning 2019 137 280 208 906 190 592 132 289 225 737 188 814 0 1 083 618
1 Återföring från 2019 0
2 Aviserat av regeringen
Språkstöd -571 -869 -793 -550 -939 -785 -4 507
Vått/torrt -4 377 -2 -466 -760 -7 736 -2 229 -15 569
Omfördelning 1 % till avancerad nivå -1 373 -2 089 -1 906 -1 323 -2 257 -1 888 -10 836
Summa avgår -10 451 -9 246 -8 899 -6 613 -17 724 -10 584 6 -63 512
126 829 199 660 181 693 125 676 208 013 178 230 6 1 020 106 Tillkommer
Språkstöd 4 507 4 507
Vått/torrt 0 2 183 2 279 27 10 932 147 15 569
Preliminärt tilldelat belopp 2020, nationella prislappar
Netto tilldelning efter avdrag
Netto tilldelning före strategiska medel 2020 Netto tilldelning före strategiska medel 2019
2018 2019 2020 2021 2022
Budget Budget Budget Plan Plan
Utbildningskvalité 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Internationalisering 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Samhällelig drivkraft 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Hållbar framtid 810 810 810 810 810
Det entreprenöriella universitetet 775 775 775 775 775
Det kulturella universitetet 800
Universitetsgemensamma projekt1 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000
Strategiska medel enligt tidigare rektorsbeslut 600 300 600 550 450
Medel att fördela senare/Kunskapsmiljöer/Rektors
uppdrag 1 115 2 215 1 915 3 465 3 565
Civilingenjörsutbildning 1 500 1 500 1 500
Totalt strategiska satsningar 32 600 32 600 32 600 32 600 32 600
Utveckling utbildningar och verksamhetsstöd,
myndighetskapital 7 000 10 000 3 000
Summa 32 600 39 600 42 600 35 600 32 600
Universitetsövergripande strategiska satsningar
1 Avsättning för universitetsgemensamma projekt. Ej sökbara för fakulteterna
29 (38)
Anslag för forskning och utbildning på forskarnivå
Linnéuniversitetets forskningsanslag ökade med 28 mnkr inför 2016 och med 6 mnkr 2018. Trots tillskottet behöver Linnéuniversitetets forskningsanslag öka ytterligare för att komma upp i jämförbara nivåer med övriga lärosäten.
Linnéuniversitetet har äskat ett tillskott på 90 mnkr hos utbildningsdepartementet inför budget 2020-20228.
I tabell 6 visas hur anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå har utvecklats de senaste åren. På grund av det rådande politiska läget råder en viss osäkerhet om anslagets utveckling för 2020. Underlaget utgår från de förutsättningar som ges i budgetpropositionen för innevarande år.
Tabell 6. Förändring av anslag för forskning och utbildning på forskarnivå, tkr
Fördelningen av medel för strategiska satsningar uppgår till ca 4,9 procent och avsättningen till Lnuc är oförändrad jämfört med 2019 då alla miljöer är fullt utbyggda.
Tabell 7. Forskningsanslag att disponera, tkr. 2020-2022 i 2019 års prisnivå.
Fördelning av anslag till fakulteter/NLU görs med fördelningen för 2019 som bas.
Liksom tidigare år omfördelas 2,5 procent av anslaget baserat på bibliometriska mått och lika mycket baserat på extern finansiering. Nytt för 2020 är att införa en ny faktor för omfördelning av forskningsanslag, vilket ska baseras på samverkan.
Under 2019 ska ett förslag tas fram på hur omfördelningen ska göras.
Tabell 8. Forskning och utbildning på forskarnivå: medel att fördela till fakulteter/NLU 2020, tkr
Strategiska medel inriktas på åtgärder enligt tabell 9.
8 Budgetunderlag 2020-2022, dnr 2018/3474-1.1.2
2017 2018 2019 2020 2021 2022
Basanslag fg år 318 453 323 317 335 303 339 526 339 526 339 526
Nya medel 6 009
Omfördelning
Pris- och löneomräkning 4 846 5 956 4 223
Övrigt 18 21
Takbelopp aktuellt år 323 317 335 303 339 526 339 526 339 526 339 526
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Utfall Utfall Utfall Budget Budget Plan Plan
Universitetsövergripande strategiska
satsningar och omfördelningar 11 000 11 900 12 100 16 600 16 600 16 600 16 600
Lnuc 15 000 17 100 18 500 22 000 22 000 22 000 22 000
Medel att fördela till fakulteter 292 453 294 317 304 703 300 926 300 926 300 926 300 926
Medel att disponera 318 453 323 317 335 303 339 526 339 526 339 526 339 526
Forskningsanslag att disponera
Specifikation av medelstilldelning FEH FHL FKH FSV FTK NLU Fördelas
senare Summa
Tilldelning 2019 29 188 95 002 47 424 42 216 65 392 21 572 300 794
Återförs 2018 0
2,5 % + 2,5 % + 2,5% för omfördelning -2 359 -7 679 -3 833 -3 412 -5 286 0 0 -22 569
Utifrån bibliometri 7 523 7 523
Utifrån externfinansiering 7 523 7 523
Utifrån samverkan 7 523 7 523
Proporitonell utjämning 13 42 21 19 29 9 0 132
S:a tilldelat belopp (exkl. strategiska satsningar) 26 842 87 365 43 612 38 822 60 135 21 581 22 569 300 926
30 (38) Tabell 9. Forskning och utbildning på forskarnivå: universitetsövergripande strategiska medel, tkr
Utvecklingsmedel för kunskapsmiljöer tas ur posten medel att fördela senare. 2020 är första hela året för kunskapsmiljöerna.
Gemensamma funktioner
Gemensamma funktioner består av ledning, universitetsbibliotek och
universitetsgemensam förvaltning. Kostnader för gemensamma funktioner fördelas på fakulteterna enligt en grundmodell som följer SUHF-modellen. Kostnaderna delas upp på stöd för utbildning respektive forskning och fördelas som ett pålägg med direkt lön som bas.
Tabell 10. Universitetsgemensamma funktioner, tkr.
Ramen för gemensamma funktioner är samma procentuella andel av kostnaderna som i budget 2018. I budget för 2020 överskrids ramen med ca 5 mnkr vilket beror på ökade hyror 2019. Det innebär också att ca 63 procent av hyresökningen är inarbetad i budgetförslaget. Enligt tabell 10 så ska hela hyresökningen vara inarbetad i planen för 2021.
2018 2019 2020 2021 2022
Budget Budget Budget Plan Plan
Strategiskt kompetensförsörjningsarbete 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Strategiska plattformar 1 500 1 500 1 500
Stimulans internationaliseringsarbete1 1 000 1 000 1 000 1 000
Strategiska medel enligt tidigare rektorsbeslut 2 600 699 700 650 650
Universitetsgemensamma projekt 2 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
Medel att fördela senare 2 000 5 401 5 400 6 950 6 950
Summa 14 100 16 600 16 600 16 600 16 600
Ur myndighetskapitalet -2 000
12 100 16 600 16 600 16 600 16 600
Universitetövergripande strategiska satsningar
2Avsättning för universitetsgemensamma projekt. Ej sökbara för fakulteterna.
1Ingår 2018 i medel att fördelas senare.
31 (38) Tabell 11. Fakultetsadministration, tkr
Fakulteternas administration bibehåller sin andel av kostnaderna på 8,3 procent.
Kostnaderna för fakulteternas administration delas, på samma sätt som för
universitetsgemensamma funktioner, upp i stöd till forskning och stöd till utbildning och fördelas med ett pålägg där direkt lön utgör bas.
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Utfall Utfall Utfall Utfall Budget Budget Plan Plan
Fakultetskanslier 137 117 148 815 159 624 167 564 168 071
Utfall/Budget /Plan 137 117 148 815 159 624 167 564 168 071 168 071 168 071 168 071
Procent av kostnader3) 8,2% 8,4% 8,8% 8,8% 8,3% 8,3% 8,2% 8,2%
Ram 137 117 148 815 156 488 164 538 168 071 168 071 168 071 168 071
Procent av kostnader 3) 8,2% 8,4% 8,6% 8,6% 8,3% 8,3% 8,2% 8,2%
32 (38)