Kapitaltäckningsanalys
Regler om kapitaltäckning bestämmer hur mycket kapital, benämnt kapitalbas, som ett kreditinstitut måste ha i förhållande till de riskvägda tillgångarna institutet har. Kapitaltäckningsreglerna enligt CRR innebär för Swedbank Hypotek att minimikapitalkravet för kreditrisker, med tillstånd från Finansinspektionen, baseras på intern riskmätning enligt Intern
Riskklassificeringsmetod (IRK-metod) som utarbetats av Swedbank. För en liten del av tillgångarna beräknas kapitalkravet för kreditrisker enligt schablonmetoden.
Kapitalkravet för operativ risk beräknas, med godkännande av Finansinspektionen, med schablonmetoden.
Inom Swedbank upprättas och dokumenteras också egna metoder och processer för att utvärdera
koncernens kapitalbehov. I denna utvärdering ingår Swedbank Hypotek. Kapitalbehovet bedöms systematiskt utifrån den totala nivån på de risker Swedbank Hypotek är exponerad mot. Samtliga risker beaktas, även risker utöver de som inkluderas vid beräkningen av kapitaltäckning.
Noten innehåller den information som ska offentliggöras enligt Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2008:25) 6 kap 4 §. Ytterligare periodisk information enligt
Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 om tillsynskrav för kreditinstitut samt Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 1423/2013 återfinns i Swedbank koncernens rapport på Swedbanks webbplats
https://www.swedbank.com/sv/investor-relations/rapporter-och-presentationer/riskrapporter.html
2021 2020
Mkr 31 dec 31 dec
Tillgänglig kapitalbas
Kärnprimärkapital 46 092 46 103
Primärkapital 46 092 46 103
Totalt kapital 46 099 46 149
Riskvägda exponeringsbelopp
Totalt riskvägt exponeringsbelopp 288 297 281 223
Kapitalrelationer som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet
Kärnprimärkapitalrelation 16,0 16,4
Primärkapitalrelation 16,0 16,4
Total kapitalrelation 16,0 16,4
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg
bruttosoliditet 1,0 0,6
varav: ska utgöras av kärnprimärkapital 0,7 0,4
varav: ska utgöras av primärkapital 0,8 0,5
Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen 9,0 8,6
Kom binerat buffertkrav och sam lat kapitalkrav som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet
Kapitalkonserveringsbuffert 2,5 2,5
Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå
Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert 0,0 0,0
Systemriskbuffert 0,0 0,0
Buffert för globalt systemviktigt institut Buffert för andra systemviktiga institut
Kombinerat buffertkrav 2,5 2,5
Samlade kapitalkrav 11,5 11,1
Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven
för översyns- och utvärderingsprocessen 6,9 7,8
Bruttosoliditetsgrad
Totalt exponeringsmått 1 097 200 1 060 432
Bruttosoliditetsgrad, % 4,2 4,3
2021 2020
Mkr 31 dec 31 dec
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet som en procentandel av det totala
exponeringsm åttet
Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet varav: ska utgöras av kärnprimärkapital
Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och
utvärderingsprocessen 3,0
Bruttosoliditetsbuffert och sam lat bruttosoliditetskrav som en procentandel av det totala exponeringsm åttet
Krav på bruttosoliditetsbuffert
Samlat bruttosoliditetskrav 3,0
2021 2020
Kärnprim ärkapital, m kr 31 dec 31 dec
Eget kapital i delårsrapporten enligt redovisad balansräkning 46 192 46 105
Förändringar i värdet på egna skulder -69 0
Kassaflödessäkringar -12 3
Ytterligare värdejusteringar -19 -5
Totalt kärnprim ärkapital 46 092 46 103
2021 2020
Riskexponeringsbelopp, m kr 31 dec 31 dec
Riskexponeringsbelopp kreditrisker enligt IRK 38 494 41 427
Riskexponeringsbelopp operativ risk 18 600 18 915
Ytterligare riskexponeringsbelopp enligt Artikel 458 CRR 231 203 220 881
Totalt riskexponeringsbelopp 288 297 281 223
Kapitalbaskrav 1) 2021 2020 2021 2020
m kr / procent 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec
Kapitalkrav Pelare 1 30 271 29 528 10,5 10,5
varav buffertkrav 2) 7 207 7 031 2,5 2,5
Kapitalkrav Pelare 2 3) 2 998 1 730 1,0 0,6
Totalt kapitalkrav inklusive pelare 2-vägledning 33 269 31 258 11,5 11,1
Kapitalbas 46 099 46 149
m kr Procent
1) Swedbank Hypo teks beräkning baserad på Finansinspektio nens anno nserade kapitalbaskrav, inklusive P elare 2 krav o ch P elare 2 vägledning.
2) B uffertkraven inkluderar kapitalko nserveringsbuffert o ch ko ntracyklisk buffert.
3) Individuellt P elare 2 krav enligt gällande beslut från Finansinspektio nens SREP 2021.
Bruttosoliditetskrav 1) 2021 2020 2021 2020
m kr / procent 31 dec 31 dec 31 dec 31 dec
Bruttosoliditetskrav Pelare 1 32 916 3,0
Totalt bruttosoliditetskrav inklusive pelare
2-vägledning 32 916 3,0
1) Swedbank Hypo teks beräkning baserad på Finansinspektio nens anno nserade brutto so lidietskrav, inklusive P elare 2 krav o ch P elare 2 vägledning.
m kr Procent
Intern kapitalutvärdering (IKU)
Den interna kapitalutvärderingen syftar till att säkerställa att Swedbank Hypotek har en adekvat kapitalisering för att täcka sina risker samt bedriva och utveckla
verksamheten.
Mätning
Swedbank Hypotek upprättar och dokumenterar egna metoder och processer för att utvärdera sitt
kapitalbehov. Inom ramen för den interna
kapitalutvärderingen beaktas alla relevanta risker som uppkommer.
Kapitalbehovet beräknas enligt interna metoder.
Modellerna som utgör grunden för den interna kapitalbedömningen skattar behovet av ekonomiskt kapital över ett års tidshorisont på 99,9 procent konfidensnivå för respektive riskslag.
Diversifieringseffekter mellan riskslagen tas inte i beaktande vid beräkningen av ekonomiskt kapital.
Risktyper
De risker som Swedbank Hypotek beräknar internt kapitalbehov för listas nedan:
• Kreditrisk
• Koncentrationsrisk
• Marknadsrisk
• Marknadsrisk Ränterisk i bankbok
• Operativ risk
Övriga risker såsom ryktes- och likviditetsrisk
kvantifieras inte även om kapitalbufferten implicit också skyddar mot sådana risker. Dessa risker förblir dock en väsentlig del av Swedbank Hypoteks riskexponering, varför de noggrant övervakas och hanteras.
Totalt kapitalbehov
Per den 31 december 2021 uppgick det internt bedömda kapitalbehovet för Swedbank Hypotek till 6,4 mdkr. Det kapital som möter det interna kapitalbehovet, d.v.s.
kapitalbasen, uppgick till 46,1 mdkr.
5 Rörelsesegment
m kr
Privat Företag
Skog &
Lantbruk Totalt Privat Företag
Skog &
Lantbruk Totalt
Räntenetto 10 134 1 406 766 12 306 9 230 1 417 728 11 375
Provisionsnetto 3 1 4 14 2 1 17
Sum m a intäkter 10 137 1 407 766 12 310 9 244 1 419 729 11 392
Summa kostnader 209 2 17 228 210 2 19 231
Resultat före kreditförluster 9 928 1 405 749 12 082 9 034 1 417 710 11 161
Kreditförluster -19 -37 -19 -75 1 -18 -15 -32
Rörelseresultat, segm ents 9 947 1 442 768 12 157 9 033 1 435 725 11 193
Utlåning till allmänheten 888 200 149 519 55 955 1 093 674 844 488 152 167 57 147 1 053 802
2021 2020
Avstäm ning m ellan segm entsredovisningen och resultaträkning m kr
Ränte- netto
Summa intäkter
Summa kostnad
er
Kredit-förluster
Rörelse-resultat
Ränte- netto
Summa intäkter
Summa kostnad
er
Kredit-förluster
Rörelse-resultat
Summa segment 12 306 12 310 228 -75 12 157 11 375 11 392 231 -32 11 193
Ränta på legalt kapital 241 241 241 320 320 320
Nettoresultat finansiella poster -8 -8 16 16
Övriga intäkter 3 3 4 4
Övriga kostnader 49 49 45 45
Rörelseresultat enligt
resultaträkning 12 547 12 546 277 -75 12 344 11 695 11 732 276 -32 11 488
2021 2020
6 Räntenetto
m kr 2021 2020
Ränteintäkter
Utlåning till kreditinstitut 45 308
Utlåning till allmänheten 16 374 17 237 Sum m a ränteintäkter 16 419 17 545 Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut -995 -2 391
Emitterade värdepapper -3 050 -4 305
Derivat 682 1 409
Kvalificerade skulder -104 -131
Övriga -405 -432
varav resolutionsavgift -396 -426
Sum m a räntekostnader -3 872 -5 850
Sum m a räntenetto 12 547 11 695
Medelsaldo
Utlåning till kreditinstitut 67 406 96 866 Utlåning till allmänheten 1 069 772 1 040 599 Skulder kreditinstitut 593 593 525 463 Emitterade värdepapper 483 664 568 890 Negativa räntor på finansiella
skulder 181 59
Räntekostnader på finansiella skulder värderade till upplupet
anskaffningsvärde 4 547 7 219
Ränteintäkter från osäkra
fordringar (Steg 3) 13 15
7 Provisionsnetto
m kr 2021 2020
Provisionsintäkter
Betalningsförmedlingsprovisioner 43 49
Sum m a 43 49
Provisionskostnader
Avgifter till Boverket 0 0
Market maker avgifter -39 -32
Sum m a -39 -32
Sum m a provisionsnetto 4 17
Provisionsintäkter redovisas vid transaktionstillfället.
Allokering till rörelsesegment baseras på affärsvolym.