Översikt över utvecklingen av kommunaiförbundets verksamhet
Kommunalförbundets medlemmar är de sju landsting/regioner som innehar universitetssjukhus, Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra
Götalandsregionen samt Örebro läns landsting.
Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa förutsättningar för och genomfora en gemensam investering samt drift av en anläggning för avancerad strålbehandling.
Ändamålet är vidare att skapa förutsättningar för optimal behandling, samt utveckling och utvärdering av behandlingen, till gagn för patienterna.
Händelser av väsentlig betydelse Upphandling av strålutrustning
Efter många överklaganden av upphandlingsprocessen slöts slutligen avtal med IBA den 17 mars. Avtalet omfattar accelerator samt utrustning för två behandlingsrum till en kostnad av totalt 367 mkr, samt med en option för ett tredje behandlingsrum till en kostnad av 102 mkr.
Fullservice inklusive operativ drift under 5 år upphandlades samtidigt till en kostnad på 30 mkr per år.
Utfallet följer ursprungligt kalkyl från 2003 vilket med hänsyn till index innebär en lägre kostnad.
Byggnad
Byggnaden som uppförs måste anpassas till strålutrusningen. I och med att avtal om strålutrustning slöts kunde detta ske under slutet av våren 2011 varefter första spadtaget togs den 9 juni. Under sommar och höst har spåntning och pålning utförts och
byggnationen följer nu en fast tidsram.
Distribuerad kompetens
Arbetet vid Skandionkliniken skall ske enligt principen för distribuerad kompetens.
Efter att avtal slutits med strålutrustningsleverantören har en fast tidsplan för färdigställande och första patient fastlagts. I och med detta har arbetsgrupper för vårdplaner och arbetssätt aktiverats, Två intemat med Medicinska rådets har hållits, i maj i Umeå och i november i Stockholm. Till internatet i november var direktion och tjänstemannaråd inbjudna och sände representanter.
Medicinska rådet har beslutat att fortsättningsvis hålla internatmöten två gånger per år.
Dosplaneringssystem
Arbete enligt distribuerad kompetens förutsätter arbete med ett gemensamt dosplaneringssystem.
3 av 10
Upphandling enligt LOU av dosplaneringssystem avslutades och kontrakt tecknades den 29 juli. Under hösten påbörjades utplacering av dosplaneringssystemet på de sju
universitetssjukhusen.
Anmälan till en kurs i dosplanering med protoner gick ut under hösten. Kursen startar 1 februari 2012 och kommer att pågå under våren. Kursen kommer i huvudsak att ske på distans enligt arbetssättet för distribuerad kompetens.
Skadestånd
Kommunalförbundet har under året fört förhandlingar med det konsultföretag som skött den upphandling av strålutrustning som överklagats och där kommunalförbundet förlorat i förvaltningsrätten. Förlikning har nåtts och utbetalt arvode har återbetalats till kommunalförbundet.
Överläggningar med Norge
Överläggningar har under årets förts med Norge för att klarlägga förutsättningarna för en samverkan. Utgångspunkten har varit att Skandionkliniken från början utrustas med ett tredje behandlingsrum enligt optionen. Norge skulle därefter disponera en tredjedel av kapaciteten vid anläggningen och stå för en tredjedel av årskostnaderna.
Förhandlingarna har inte kunnat slutföras till stor del beroende på attentatet mot departementet sommaren 2011.
Väsentliga personalförhållanden
Personalstaten omfattar oförändrat förbundsdirektören med tjänstgöringsgrad 50 % samt chefsfysiker på heltid. Antalet anställda uppgår därmed per 2011-12-31 till 1,5 tjänst.
Administrativa resurser motsvarande 0,5 handläggartjänst har hittills köpts av Landstinget i Uppsala län.
I och med att samtliga avtal tecknats och arbetet med anläggningen nu pågår enligt plan har förbundsdirektören annonserat att det är lämpligt med skifte på
förbundsdirektörsposten och att han önskar gå i pension. Under hösten har direktionen rekryterat en efterträdare och den 14 december annonserades att efterträdaren Olle Mattsson från Göteborg tillträder första april 2012.
Redovisning av kommunalförbundets investeringsverksamhet Huvuddelen av Kommunalförbundets kostnader de första åren avser att skapa
förutsättningar för och genomföra investeringarna. Dessa kostnader har betraktats som del av investeringen och därmed aktiverats. Kostnaderna kommer därmed att ingå i underlaget för beräkning av leasinghyra för utrustningen.
Till och med 2011-12-31 har totalt 173 418 kkr (belopp inklusive moms) aktiverats som pågående projekt strålutrustning. Under året har 155 557 kkr aktiverats. Beloppet består av följande komponenter:
Första fakturan på 40 % av kostnaden betald till IBA 146 640 kkr Första fakturan på 20 % av kostnaden betald till Varian 3 750 kkr Löner inklusive sociala avgifter 1718 kkr
60 % lön förbundsdirektör av 50 % tjänst
4 av 10
100 % lön chefsfysiker
100 % av lön vid arbetsinsatser från universitetssjukhusen
Kostnader för möten, resor, telefonkonferenser, lokalkostnader osv 79 kkr Konsultkostnader 3 370 kkr Summa aktiverade kostnader 2011 155 557 kkr
Upplysning om pensionsmedel och pensionsförpliktelser
Då Kommunalförbundet inte gjort några placeringar för pensionsförpliktelser innebär det att avsättningar och ansvarsförbindelser för pensioner om totalt 812 kkr (löneskatt om 24,26 % ingår i beloppet) har återlånats i verksamheten.
Den anställdes pensionsförmåner är ej aktualiserade.
Upplysning om redovisningsprinciper
Aktiveringskostnaderna bokförs löpande som pågående investering tills fakturering till Handelsbanken Finans sker. Då bokas kostnaderna upp som anskaffningsvärde finansiell leasing respektive långfristig leasingskuld. De upplupna
aktiveringskostnaderna som ej är fakturerade i bokslutet förs om till konto för andra kortfristiga fordringar och faktureras nästkommande år.
Redovisning av hur utfallet förhåller sig till den budget som fastställts för den löpande verksamheten
Utfall
Budget Utfall Avvikelse Intäkter 0 3 487 kkr 3 487 kkr Kostnader -2 901 kkr -2 767 kkr 134 kkr Resultat -2 901 kkr 720 kkr 3 621 kkr
Den stora avvikeisen från budget beror främst på att ett skadestånd har betalats ut från Ramböll, beloppet är 3 487 kkr.
Utvärdering av mål för god ekonomisk hushållning
Kommunalförbundet har mål för god ekonomisk hushållning fastställda vid direktionsmöte 2006-11-30.
Finansiella mål
Kommunalförbundet skall bygga upp ett eget kapital motsvarande 10 % av omsättningen.
Fram till driftstart beräknas ett ackumulerat negativt resultat om 30 mkr uppkomma. Det.
negativa egna kapitalet skall återställas inom 5 år efter driftstart. Ett eget kapital om 10
% av omsättningen kommer att byggas upp år 6-9 efter driftstart.
Uppföljning av detta finansiella mål kommer att kunna ske först sedan driften startat.
Första patient förväntas kunna behandlas under 2015.
Verksamhetsmål
Verksamhetsmålet att upphandlingen skall ske med beaktande av alla formella krav enligt LOU har uppnåtts. Begäran om överprövning skedde av två anbudsgivare men länsrätten avvisade i december 2010 yrkandena. Även upphandlingen av
dosplaneringsutrustningen överprövades men länsrätten avvisade yrkandena 2011.
Resultaträkning
Verksamhetens nettoresultat 1171 -3957
Medlemsbidrag
Pågående projekt, materiella anläggningstillgångar Anskaffningsvärde finansiell leasing
Summa anläggningstillgångar
Kassa och bank
Summa omsättningstillgångar
Summa tillgångar 181096 21225
Eget kapital, avsättningar och skulder
Eget kapital, ingående värde Årets resultat
Summa eget kapital
-5261 Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder
173418
Summa kortfristiga skulder
2982 2982
2015 . 2015
. .7
Summa eget kapital, avsättningar och skulder 181096 21225
7 av 10
Finansieringsanalys 2011
Redovisning i tkr 2011 2010
Den löpande verksamheten
Periodens resultat 720 -4015 Justering för gjord avsättning 214 28 Minskning/ökning av kortfristiga fordringar -1453 1681 Minskning/ökning av kortfristiga skulder 967 518 Kassaflöde från den löpande verksamheten 448 -1788 Investeringsverksamheten
Egna nettoinvesteringar -152677 -4480 Kassaflöde från investeringsverksamheten -152677 -4480 Finansieringsverksamheten
Minskning/ökning av långfristiga skulder 157970 5068 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 157970 5068 Förändring av kassaflöde 5741 -1200
Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut
127 5868
1327 127
8 av 10
Noter
Redovisning i tkr
Not1 Verksamhetens intäkter 2011 2010
Skadestånd Ramböll 3487 0
Summa 3487 0 Not 2 Verksamhetens kostnader
Konsultkostnader 279 2514 Personalkostnader 704 799 Köpta tjänster 575 162 Kostnader vid tjänsteresor 143 26 . IT-kostnader 90 62
Revision 66 72 Arvoden 453 321 Övriga kostnader 6 1 Summa 2316 3957 Not 3 Finansiella kostnader
Räntekostnader 176 40 Bankkostnader 253 9 Ränta pensionsskuld 22 9 Summa 451 58 Not 4 Kortfristiga fordringar
Fordran Handelsbanken Finans 1714 343 Fordran Landstinget i Uppsala län 45 0 Skattekonto 47 0 Övriga fordringar 4 14 Summa 1810 357 Not 5 Eget kapital, ingående värde
Ingående pensionsskuld 2009-01-01 -306 -306 Resultat 2009 -940 -940 Resultat 2010 -4015 0 Summa -5261 -1246 Not 6 Avsättning pensioner
Pensionsskuld 2008-12-31 förmånsbestämd 207 207 Förändring 2009 förmånsbestämd 200 200 Förändring 2010 förmånsbestämd 191 191 Förändring 2011 förmånsbestämd 214 0 Summa 812 598 Not 7 Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 1669 640 Upplupna semesterlöner och sociala avgifter 415 384 Upplupna pensionskostnader, avgiftsbestämd 72 231 Övriga upplupna kostnader 729 271 Övriga skulder 97 489 Summa 2982 2015
9 av 10