Periodens kostnadsutveckling

Kostnader Utfall ack Avvik fg år Avvik. %

Tkr Månad: 2012-03 (utf-fg år) (utf/fg år)

Lönekostnad -109 553 -7 732 7,6%

Semesterlöneskuld mm -8 963 -883 10,9%

Sociala avgifter -49 567 -4 051 8,9%

Utb/konf, resa o logi x/ -1 703 -42 2,5%

Övriga personalkostnader -1 497 65 -4,2%

2012-04-25 Dnr 1/071-2012

Delårsrapport mars 2012

38

Personalkostnader -171 284 -12 642 8,0%

Köp av vård -2 318 4 111 -63,9%

Köp bemanning -27 255 -90,5%

Köp av röntgen och lab -4 474 -1 212 37,1%

Läkemedel -18 265 -3 626 24,8%

Vårdmaterial -8 524 460 -5,1%

Verksamhetskost, tjänster -20 305 2 482 -10,9%

Fastighetskostnader -14 894 -1 255 9,2%

IT-kostnader -1 988 -69 3,6%

Övriga kostnader -11 023 -2 158 24,3%

Ankomstregistrerade fakturor -2 319 -433 23,0%

Avskrivn. och finansiella poster -4 285 -190 4,6%

Övriga kostnader -88 420 -1 634 1,9%

Bruttokostnader -259 704 -14 277 5,7%

1) Inkluderar projekt/studier vilka har exkluderats i åtgärdsplanen.

Personalkostnaderna har ökat 8 procent (12,6 mnkr) jämfört med motsvarande period föregående år.

I årets personalkostnader ingår följande större verksamhetsförändringar; utökad

ambulansverksamhet genom drift i egen regi av f.d. Nol-ambulansen (Ale, Stenungsund och Tjörn) samt ny verksamhet (NP-team) för neuropsykiatriska utredningar och behandlingar för barn och ungdom som övertogs från primärvården 1 januari .

För att få en rättvis jämförelse av personalkostnadsökningen måste det göras en korrigering för ny verksamhet. Efter justering av personalkostnaderna är kostnadsökningen 5,2 procent (8,2 mnkr). Justering har gjorts avseende Nol-ambulansen med 3,3 mnkr, tidigare fanns motsvarande kostnad under verksamhetskostnader som köpt tjänst. Avseende NP-teamen har kostnaden reducerats med 1,1 mnkr.

2012-04-25 Dnr 1/071-2012

Delårsrapport mars 2012

39

Periodiserad intjänad jour, läkare har ökat 9,9 procent (0,4 mnkr), arbetad tid under jour har ökat 15,8 procent (0,3 miljoner kronor) medan uttag av jourkomp har ökat 3,8 procent (0,1 mnkr). För övrig personal har kostnaderna för OB ökat 8,7 procent (0,4 mnkr)

övertidsersättning 15,9 procent (0,2 mnkr) uttag av komptid har minskat 11,5 procent (0,1 mnkr) Kostnaderna för sjuklön totalt har ökat 11 procent (0,2 mnkr)

I kostnaden för köpt vård 2,4 mnkr ingår valfrihetsvård (1,8 mnkr), garantivård (0,3

mnkr) samt övrigt köpt vård inom psykiatri (0,2 mnkr). Motsvarande kostnad föregående år var 6,4 mnkr (varav garantivård 4,9 mnkr). Kostnaderna för bemanning/inhyrd personal har minskat 90 procent jämfört med föregående år. Kostnaden hittills (0,027 mnkr) avser köpt sjukskötersketjänst medan kostnaden föregående år främst avsåg köpta läkartjänster.

Kostnaden för läkemedel har ökat 24,8 procent (3,6 mnkr). Jämfört med föregående år har vi inte erhållit några läkemedelsrabatter.

Köp av röntgen och labtjänster har ökat 37,1 procent (1,2 mnkr) största andelen av dessa kostnader avser labtjänster vilka har ökat 32,5 procent (1,0 mnkr) jämfört med föregående år. Minskade kostnader i tabellen ovan avseende verksamhetskostnader beror på tidigare köpta ambulanstjänster vilka numera redovisas under personalkostnader. Fastighetskostnader har ökat 9,2 procent (1,2 mnkr). Kostnaden för avskrivningar exklusive finansiella poster ligger i nivå med föregående år.

Bruttokostnadsförändringen är relaterad till en hög produktion på sjukhuset jämfört med föregående år. Andra bidragande orsaker är övertagandet av ny verksamhet NP-teamen, ökade läkemedelskostnader samt att förändrad organisation med NOL-Ambulansen i egen regi kräver högre bemanning.

2012-04-25 Dnr 1/071-2012

Delårsrapport mars 2012

40

Delsumma receptläkemedel -10 803 -680 6,7% 14 -0,1%

5615 Rekvisitionsläkemedel -7 459 -1 951 35,3% -1 776 31,3%

5619 Övriga läkemedelskostnader -2 5 -67,6% 0 3,4%

Läkemedelskostnad exkl.

läkemedelsrabatt -7 455 -1 939 35,2% -1 776 31,3%

5618 Läkemedelsrabatter 0 -1 000 -100,0% -1 100 -100,0%

Total läkemedelskostnad -18 265 -3 619 24,7%

Läkemedelskostnaderna har ökat betydligt jämfört med samma period förra året. Detta gäller särskilt rekvisitionsläkemedel där ökningen i genomsnitt är 35,3 %. Prognosen för regionen som helhet är ca 5 % ökning för rekvisitionsläkemedel under 2012. I så kallade rullande-12-statistik har Kungälvs sjukhus en avvikande trend gentemot övriga sjukhus vad gäller kostnadsökningstakt. Verksamheterna medicin respektive kirurgi/ortopedi har de högsta noteringarna med 60 % ökning av kostnaderna jämfört med första kvartalet 2011.

För nästkommande rapport behöver undersökas vilka läkemedel som står för de största ökningarna och om förbrukningen är jämn över året. För receptläkemedel är den

genomsnittliga ökningen 18,2 % där psykiatri respektive kirurgi/ortopedi står för den största relativa ökningen. I absoluta tal finns också en betydande kostnadsökning för medicin.

Enligt regionens prognosrapport förväntas generellt oförändrade receptkostnader, eftersom det finns flera större patentutgångar.

Också här finns skäl att fördjupa analysen angående vilka läkemedel det gäller och värdera förskrivningsmönstret i förhållande till nationella och regionala riktlinjer och

rekommendationer. Kostnaderna för hjälpmedel har sjunkit med 18,7 %, mest uttalad minskning ses vid geriatrik och rehab. Detta behöver sannolikt följas över längre tid innan slutsatser kan dras. En betydande minskning av apodoskostnader ses också, särskilt vid medicin. Det är i nuläget oklart om här kan finnas en koppling till regionala riktlinjer att noga värdera vilka patienter som behöver dosexpedition som hjälpmedel för att klara sin

läkemedelshantering. Det är alltjämt viktigt att alla ordinationsjusteringar görs via dosreceptet för patienter som har dosexpedition istället för att förskriva via e-recept. Det finns möjlighet att studera detta vidare inför kommande rapporter.

2012-04-25 Dnr 1/071-2012

Delårsrapport mars 2012

41 7.3 Åtgärder vid ekonomisk obalans

Uppföljning av fastställd åtgärdsplan under 2012 Blankett 2 Förvaltning: Kungälvs sjukhus Uppnådd

kostnads-reducering (mnkr)

Viktigaste åtgärder: t.o.m. mars månad 2012* Prognos för 2012 Kommentar Minskade kostnader för hantering

av personalkläder 0,024 0,250 1)

Minskade kostnader för kurser,

konferenser och logi 0,331 0,550 2)

Inköp, avtalstrohet 1,000 3)

Minskade kostnader för köpt vård

(garantivård) 4,621 4,000 4)

Minskade personalkostnader

exkl. projekt och utbildingskostn. -8,137 4,400 5)

Totalt åtgärdsplan -3,161 10,200

Samtliga åtgärder redovisar kostnadsminskningar förutom personalkostnaderna som ökat vilket sammantaget innebär ökade kostnader.

1. Antalet hyreskontrakt av kläder har minskat med ca 2000 sedan årsskiftet (centraliserad hantering av personalkläder påbörjades i slutet av 2011).

2. Restriktivitet med utbildningar och konferenser samt om möjligt undvika övernattningar med mera.

3. För närvarande finns inga verktyg för att följa upp de ekonomiska effekter av avtalstroheten förutom schablonmässiga beräkningar. Vi kommer tillsammans med regionservice att försöka hitta en modell för uppföljning av verkliga effekter för Kungälvs sjukhus.

4. Bokförda kostnader för garantivård för perioden januari–mars i år är 0,277 mnkr.

5. Personalkostnaderna har ökat med 8,1 mnkr efter att vi korrigerat för

verksamhetsförändringar. Korrigering har gjorts med 3,3 mnkr för NOL-ambulansen (Ale, Stenungsund och Tjörn), som övergått från köpt tjänst till drift i egen regi.

Personalkostnaderna har även reducerats med 1,1 mnkr för de neuropsykiatriska teamen som övergått från primärvården till Kungälvs sjukhus 1 januari 2012.

2012-04-25 Dnr 1/071-2012

Delårsrapport mars 2012

42

Antalet nettoårsarbetare t.o.m. mars har ökat med 31,68 jämfört med mars föregående år, korrigerat för NOL-ambulansen och de neuropsykiatriska teamen. Mellan januari och mars i år hade vi däremot en minskning med 10,68 nettoårsarbetare. Fortsatt arbete med att minska våra personalkostnader pågår genom strikt anställningsprövning, bemanningsplanering samt översyn av administrativa processer.

Till regionen inskickad åtgärdsplan 31 januari fanns ytterligare några åtgärdspunkter jämfört med ovanstående. Samtliga dessa åtgärder ingår i personalkostnaderna.